312
لزاب ةيقافتا تاررقم لظ يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ليومت ةيلاكشإ
-3
-The problem of financing small and medium enterprises according to the decisions of Basel III
سجران يرمعم.أ ريمس شاكع تيأ.د ةريوبلا ةعماج :لاسرلاا خيرات 20 / 01 / 2018 : لوبقلا خيرات ، 02 / 02 / 2018 ، :رشنلا خيرات 30 / 06 / 2018 : صخلملا ليومت ةيلاكشإ ةفرعم ىلإ ةساردلا هذه فدهت لظ يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا لزاب ةيقافتا تاررقم -3 -و ام للاخ نم اذه هترقأ نم م ةديدج ريياع يف ةلثمتملا ةلويسلا ةبسن لجلأا ةريصق ةلويسلا ةبسنو رابع امهو،لجلأا ةليوط ة كونبلل ةبسنلاب يدحت نع و كلذك ةبسنلاب لل وه لاقملا اذه فده نإف هيلعو.ليومتلا صخي اميف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤم لزاب ةيقافتا اهب تتأ يتلا ةديدجلا ريياعملا زاربإ -3 فيك و ترثأ ليومت ىلع تاسسؤملا .ةطسوتملاو ةريغصلا ا : ةيحاتفملا تاملكل ةريغصلا تاسسؤملا لزاب،ةيزارتحلاا ريياعملا،ةطسوتملاو 2 لزاب، 3 . Résumé :
Cette étude vise à identifier le problème du financement des petites et moyennes entreprises par les PME dans le cadre des décisions de Bâle III. Il a adopté de nouveaux critères pour la liquidité à court et à long terme, qui sont difficiles à financer pour les banques et les PME. L'objectif de ce document est de mettre en évidence les nouvelles normes de la Convention de Bâle III et la manière dont elles peuvent être utilisées pour le financement des petites et moyennes entreprises.
Mots-clés: Petites et moyennes entreprises, Mesures de Précaution, Bâle II, Bâle III
Summary :
This study aims at identifying the problem of small and medium-sized enterprise SME financing under Basel III decisions. It has adopted new criteria for both short- and long-term liquidity, which are challenging for banks and SMEs for financing. The objective of this paper is to highlight the new standards of the Basel III Convention and how they can be used for the financing of small and medium-sized enterprises.
Keywords: Small and Medium-sized Enterprise, Precautionary
313 : ةمدقم ءاوس ملاعلا تايداصتقا فلتخم يف اماه ارود ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا لتحت ةاونلا ربتعت يهف،ةيمانلا وأ اهنم ةروطتملا مت دق ساسلأا اذه ىلعو،داصتقلاا ءانبل ةيساسلأا اهطاشن قيعت يتلا لكاشملا ىلع ءوضلا طيلست ضرغب اهيلإ مامتهلاا هيجوت ، و أ امب ن ليومتلا ربتعي تايدحتلا مهأ نم ههجاوت يذلا ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ، كونبلا رابتعا لظ يف اهنأ لولأا ردصملا ل ت وم لي اسسؤملا نم عونلا اذه ت ، ميظنتل عضخت ةيلمعلا هذه نأ دجن ةنجل ريياعمو لزاب – 3 فدهت يتلا و ىلإ عاطقلا ةردق زيزعت يكنبلا كلذو دومصلا ىلع ،رطاخملا ةرادإو ةباقرلا نيسحتب كلذكو يلاملا ماظنلا رارقتسا للاخ نم اذهو لإا ةراد ةديجلا ،كونبلل .ةيلاملا تلااصتلااو ةيفافشلا مامللإلو قبس اممو : يتلآا لؤاستلا حرطب انمق عوضوملا بناوجب لزاب ةيقافتا تاررقمل نكمي ىدم يأ ىلإ -3 تاسسؤملا ليومت ةيلاكشإ نم دحلا ؟ ةطسوتملاو ةريغصلا ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيهام : لاوأ نيابت يف يسيئرلا ببسلا اهرابتعا نكمي ةريبك تاروطت يملاعلا يداصتقلاا ماظنلا فرع نم جورخلاب حمسي اسفنتم تلكش ثيح،ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا اهتلتحا يتلا ةناكملا روجأملا لمعلا جذومن .نمزلا نم ةليوط ةرتفل ناهذلأا ىلع رطيسي يذلا 1 . م ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا موهف نم رثكأ ىلع ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا صئاصخ ديدحتو فيرعت بعصلا نم .ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملل قيقد فيرعت ءاطعإ نكمي لا كلذل ةهجو أ. : ةيكيرملأا ةدحتملا تايلاولا ( ةيعانصلا ةيمنتلل ةدحتملا مملأا ةنجل فيرعت UNIDO :) 1 نم اهب لمعي يتلا يه ةريغصلا ةسسؤملا 15 ىلإ 19 ؛ادرف نم اهب لمعي يتلا يه ةطسوتملا ةسسؤملا 20 ىلإ 99 ؛ادرف نم رثكأ اهب لمعي يتلا يه ةريبكلا ةسسؤملا 99 .ادرف ب . : ايسآ قرش ( ايسآ قرش بونج دلاب داحتإ ةمظنم فرعت ASEAN : ) 2 نيب فظوت يتلا يه ةرغصملا ةسسؤملا 1 ىلإ 9 ؛دارفأ نم اهب لمعي يتلا يه ةريغصلا ةسسؤملا 10 ىلإ 49 ؛ادرف نم اهب لمعي يتلا يه ةطسوتملا ةسسؤملا 50 ىلإ 99 ؛ادرف نم رثكأ اهب لمعي يتلا يه ةريبكلا ةسسؤملا 99 .ادرف ت . : يبورولأا داحتلاا نم ءادتبا يبورولأا داحتلاا دمتعا 1 يفناج 2005 ةديدج ريياعم : يلي امك ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا فيرعتل ةسسؤملا ةطسوتملا نم لقأ اهب لمعي يتلا يه 250 ؛ادرف نم لقأ اهب لمعي يتلا يه ةريغصلا ةسسؤملا 50 ؛ادرف نم لقأ اهب لمعي يتلا يه ةرغصملا ةسسؤملا 10 .ادرف ث . : رئازجلا يبورولأا داحتلاا فرط نم دمتعملا فيرعتلا وهو مقر نوناقلا يف دراولا، 01 -18 يف خرؤملا 27 ناضمر 1422 ـــل قفاوملا ه 12 ربمسيد 2001 نمضتملا 1 ،حيلحل بيط سوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا رود يبرعلا برغملا راطقأ ةيمنت يف ةط )برغملا،سنوت،رئازجلا( ، ،ةيبرعلا لودلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ليهأت تابلطتم لوح يلودلا ىقتلملا ىلإ ةمدقم ةلخادم نب ةبيسح ةعماج يموي،رئازجلا،فلشلا،يلعوب 17 -18 ليرفأ 2006 . 2 .قباسلا عجرملا سفن
314 ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيقرتل يهيجوتلا نوناقلا ةريغص ةسسؤم ربتعي يذلا ةطسوتم وأ . مقر لودجلا 01 رئازجلا يف تاسسؤملا مجح نيب زييمتلا ريياعم : ريياعملا ةسسؤملا ةفظوملا ةلامعلا )لماع( لامعلأا مقر نويلم( يونسلا )رانيد ةيونسلا ةليصحلا )رانيد نويلم( ةرغصملا ةسسؤملا 1 ىلإ 9 20 10 ةريغصلا ةسسؤملا 10 ىلإ 49 200 100 ةطسوتملا ةسسؤملا 50 ىلإ 250 200 ىلإ 2000 100 ىلإ 500 : ردصملا داوملا صن ىلع دامتعلاا 05 و 07 تاسسؤملا ةيقرتل يهيجوتلا نوناقلا نم ا تاسسؤملا ةرازو،ةطسوتملاو ةريغصلا ،ةطسوتملاو ةريغصل ،رئازجلا 2001 ص، 6 . ةعومجمب ةيداصتقلاا تاسسؤملا نم اهريغ نع ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا زيمتت ميف اهركذن صئاصخلا نم ا :يلي 3 ةنراقم ةطسوتملا وأ ةريغصلا ةسسؤملا طاشن قلاطنلا بولطملا لاملا سأر مجح رغص ايتحا نوك،ةريبكلاب ؛اهمجح رغصل ارظن ةطيسب ةيتحتلا ةينبلا نم اهتاج وه ةطسوتملا وأ ةريغصلا ةسسؤملا كلام نوكي ام ابلاغ : ةيكلملاو ةرادلإا نيب عمجلا اهلكيه مستي امك،اهريسم ىلإ يميظنتلا لكيهلا ليمو تايوتسملا ةلق( ةطاسبلاب يميظنتلا ،ةسسؤملا بحاص ةرادلإ ةطشنلأا فلتخم عضخت ثيح )ةيقفلأا و اهيف دجن يلاتلاب اهيف هيجوتلاو قيسنتلا نأ امك،تاطلسلا ضيوفت يف ةلقو تارارقلا ذاختا يف ةيزكرم ع دامتعلاا لقي ذإ،ةسسؤملا دارفأ نيب رشابم لكشب نوكي رغص املك حئاوللاو ريراقتلا ىل ؛ادج ةريغصلا تاسسؤملل ةبسنلاب رشابملا يهفشلا لاصتلال لصي نأ ىلإ ةسسؤملا مجح ةجيتن اذهو،رامثتسلاا فيلاكت دادرتسلا ةبولطملا ةرتفلا رصق وهو : دادرتسلاا ةرتف رصق ؛ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملل ةبسنلاب رمثتسملا لاملا سأر مجح رغصل -لاجم ةريغصلا تاسسؤملا طاشن :ةطسوتملاو تاذ ةطشنأ يف ةريبكلا تاسسؤملا دجاوتت ةريبك تارامثتسا ةماقإ متي ثيح،اهتاجتنم ىلع ريبك بلط تاذو ةريبك ةيلامسأر ةفاثك نم اهنكمي اهتاجتنم ىلع ريبكلا بلطلاو تازيهجتو تادعم نم مخض تباث لامسأر تاذ قيرط نع اهفيلاكت ةيطغت تايداصتقا ةيطفنلا تاسسؤملاك،ةريبك حابرأ قيقحت اذكو ملسلا ؛لاثم اذكو ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا روجأف،ةزيمتم تاءافك ىلع لوصحلا ةبوعص يتلا كلت نم ةيبذاج لقأ بلاغلا يف يه اهب لمعلا فورظ يف لا تاسسؤم ؛ةريبك ةفورعم نوكتو طاشنلا ةيوهج وأ ةيلحم نوكت ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا مظعم ريبك لكشب ،ةقطنملا كلتل ةددحم صئاصخب طبترت ام ابلاغو،اهب لمعي يتلا ةقطنملا يف ةقلاع يف اهلعجي ام وهو فلتخم عم ةيصخش اهتقلاع لعجي امك،يلحملا عمتجملاب ةقيثو نيدرومو ءلامع نم اهتئيب رصانع ؛نئابزو نم جورخلاو لوخدلا يف ةنورم اهحنمي ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا مجح رغص نإ ؛ثدحت دق يتلا ةيئيبلا تاريغتملا فلتخم عم فيكتلاو قوسلا ةميلسلا تايوتسملا ةلقب ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا زيمتت ذإ يميظنتلا لكيهلا ةطاسب وكيل رثكأ ليمي يميظنتلا اهلكيهف يلاتلاب ؛ايقفأ ن 3 ،داوج ليبن ،ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيمنتو ةرادإ تاساردلل ةيعماجلا ةسسؤملا دجم رشنلاو عيزوتلاو ، ،توريب 2007 ص، 84 .
315 لودلا يف ىتح اههجاوي يساسأ لكشم نم ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا يناعت ؛اهطاشنل مزلالا ليومتلا ىلع لوصحلا ةبوعص وهو ةيعانصلا ةريغصلا تاسسؤملا روطت نإ : ةريبكلا تاسسؤملاب ةنراقم عادبلإاو ةيجاتنلإا عافترا ا دادتشا ىلإ يدؤي اهنم ريبك ددع دوجوو ةطسوتملاو ىلع اهربجي ام وهو اهنيب ةسفانمل .تقولا سفن يف اهيدل عادبلإاو اهتيجاتنإ نم عفرلا 2 . ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا فادهأ : اهنم ركذن فادهأ ةدع قيقحت ىلإ ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ءاشنإ يمري 4 وأ ةيعلس ةيداصتقا ةطشنأ مادختساب ةيعامجلاو ةيدرفلا ةردابملا حور ةيقرت نكت مل ةيمدخ ؛ناك ببس يلأ اهنع يلختلا مت ةطشنأ ءايحإ اذكو،لبق نم ةدوجوم ريغ ةروصب وأ تاسسؤملا يثدحتسمل اذهو ةرشابم ةروصب ةديدج لمع صرف ثادحتسا ققحتت نأ نكمي ثادحتسلاا للاخ نمو،نيرخآ صاخشلأ مهمادختسا قيرط نع ةرشابم جم يف ةيعامتجلاا بلاطملل ةعيرسلا ةباجتسلاا ؛لغشلا لا وأ،ةيمومعلا تاسسؤملا ضعبل سلافلإا ءارج مهلمع بصانم نم نيحرسملا جامدإ ةداعإ ةيناكمإ معدي ام وهو ةصصوخلا وأ ةلكيهلا ةداعإ ءارج اهيف ةلامعلا مجح صيلقت لعفب ؛ةدوقفملا ةطشنلأا ضعب ضيوعت اهنم تصلخت يتلا ةماهلا ريغو ةحبرملا ريغ جاتنلإا تاقلح لك ةداعتسا تاسسؤملا ىلع تيرجأ ةسارد تنيب دقو يلصلأا طاشنلا ىلع اهتاقاط زيكرت ةداعإ لجأ نم ىربكلا قيرط نع نكمي هنأ ىربكلا لاغشلأاو زاجنلإا عاطق يف ةيداصتقا ةيمومع ةسسؤم ءاشنإ ةداعتسلااو يلختلا 15 ؛ةريغص ةسسؤم -م،ةيئانلا قطانملا يف ةطشنلأا نيطوتل ةلاعف ةادأ لكشت نأ نكمي ةيقرتل ةماه ةادأ اهلعجي ام ؛قطانملا نيب لماكتلاو جامدنلاا لئاسو ىدحإو،ةيلحملا ةورثلا نيمثتو اهطبرت يتلا تاقلاعلا لمجم للاخ نم يداصتقلاا جيسنلا يف لصو ةقلح نوكت نأ نكمي ؛تلاخدملا سفن مادختسا يف كرتشت يتلاو اهعم ةلعافتملاو ةطيحملا تاسسؤملا يقابب تائف نيكمت كلمت لا اهنكلو ةديجلا ةيرامثتسلاا راكفلأا كلتمت يتلا عمتجملا نم ةديدع ؛ةيعقاو عيراشم ىلإ راكفلأا هذه ليوحت ىلع ةيرادلإاو ةيلاملا ةردقلا ايفاضإ اردصم لكشت امك،اهيمدختسمو اهيثدحتسمل ةبسنلاب لخدلا رداصم ىدحإ لكشت تاعاطتقلاا للاخ نم ةلودلل يلاملا دئاعلا ةيمنتل ؛ةفلتخملا بئارضلاو -.يلئاعلاو مظنملا ريغ عاطقلل جامدلإا لئاسو ىدحإ لكشت 3 . داصتقلاا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيمهأ مهاست كلذو دلب يلأ ةيعامتجلااو ةيداصتقلاا ةايحلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا : يلي امك ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا بعلت : ةلماكتملا ةيعانصلا ةيمنتلا قيقحت يف ةمهاسملا لخدت يتلاو ءازجلأا ضعبب اهدادمإب موقت ثيح،ةريبكلا تاسسؤملا حاجن يف اماه ارود اهنأ امك اهيف جاتنلإا طوطخ ةيذغتب موقت يهف اهيدل زجعلا تاجاح دسل اهتاجتنم ةبيكرت يف عزوملا رودب موقت امدنعو ةريبكلا تاسسؤملل ةيذغم ربتعت يهف تاسسؤملا هذهل دروملاو ةريغص تاسسؤم دوجو يرورضلا نم حبصي تاجتنملا ىدحإ ىلع دودحم بلطلا نوكي ةماقإ نإ ثيح،يعانصلا لكيهلا عيونت لجأ نم كلذو ةريبكلا تاسسؤملا راوجب ةطسوتمو 4 ،يزوف ديعس تيأ رئازجلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيقرت يف ةينهملا فرغلا رود – ةلاح ةسارد ةيجهنم قفو ةيتلاواقملا حور معد يف فرحلاو ةيديلقتلا ةعانصلا ةفرغلا رود CREE-GERME ، ةركذم ،ةيراجتلا تايلمعلا ةرادإ صصخت،ةيراجتلا مولعلا يف ريتسجاملا رئازجلا ةعماج 3 ،رئازجلا، 2013 -2014 ، ص ص 7 -8 .
316 اجملا عيمج يف لماكتلا ىلإ يدؤي تاسسؤملا هذه لثم ،ةيجاتنإ،ةينف تناك ءاوس تلا ؛ةيقيوست 5 يف لاعف رودب ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ىظحت : تارداصلا ةيمنت يف ةمهاسملا تارداصلا ةيمنت هتاه اهمدقت يتلا تامدخلاو علسلا بسكت لماوع ةدع ىلإ كلذ عجريو : لماوعلا هذه مهأ نيب نمو ةيريدصت ةزيم تاسسؤملا 6 تاجتنم زيمتت يذلاو يوديلا لمعلا ةراهمو نفب ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ؛ةيجراخلا قاوسلأا يف اجاورو لاوبق ىقلي يدؤي امم،لمعلا ةفيثك ةيجاتنإ نونف ىلع ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا دامتعا ةريغصلا تاسسؤملا باستكا يلاتلابو ةجتنملا ةدحولا ةفلكت ضفخ ىلإ يف ةيسفانت ةزيم ةطسوتملاو ؛ريدصتلا قاوسأ رخآ ىلإ طاشن نم لوحتلا يف ةنورملا نم ريبك ردقب اهعتمت رخلآ جاتنإ طخ نمو ؛اهجاتنإ مجح ضافخنلا رخلأ قوس نمو ةريغصلا تاسسؤملا ربتعت : رامثتسلااو راخدلاا ىوتسمب ءاقترلاا ىلع ةردقلا تارخدملا ةئبعت ىلع لمعت ةيرامثتسا زكارمو ةيجاتنإ تادحو ةطسوتملاو ةيدرفلا كلاهتسلاا ىلإ ةيلاملا دراوملا كلت هيجوت لدب ةيجاتنإ تارامثتسا ىلإ اهليوحتو ةيلئاعلاو يلاتلابو لغشلا بصانمو ةميقلا قلخ يف مهاست كلذب يهف،زانتكلاا وأ جتنم ريغلا يدرفلا ؛ةيمنتلا ةيلمع يف ةمهاسملا 7 -صلا تاسسؤملا رفوت : ديدجتلاو عادبلإا لاجم يف ةمهاسملا اخانم ةطسوتملاو ةريغ يف لماكتم قيرف لكش ىلع نوكي يذلاو اهب لمعلا ةعيبطل ارظن عادبلإاو ديدجتلل ابسانم جاتنإ،ةديدج ةركف فاشتكا : ةيلاتلا قرطلا دحأ يف عادبلإا لثمتيو يميظنت لكيه راطإ ىلإ ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا أجلتو،اهنيسحت وأ ةديدج ةمدخ ميدقت،ديدج جتنم ا قوسلا تاريغت عم لماعتلا ىلع اهدعاست لبس ىلإ لصوتلا فدهب عارتخلااو عادبلإ ةفاضلإاب هتابلطتمو ةثيدحلا ايجولونكتلا عم فيكتلاو ةديدج قاوسأ داجيإ وحن يعسلا ىلإ .اهتاقيبطتو 8 موقت : ةسفانملا يف ةريبكلا تاسسؤملا عم سفانتلاب ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا نم ديدعلا نامضلو ليمعلل ةمدقملا تامدخلاو تاجتنملا نيسحت لجأ نم كلذو تلااجملا ؛ةديدجلا راكفلأاو عادبلإا عيجشتو داصتقلاا ةكرح ةيرارمتسا 9 5 ،يحلاص ةيجان،يولالا دبع ديفم ةيداصتقلاا ةيمنتلا يف فرحلاو ةيديلقتلا ةيعانصلا تاسسؤم رود ةيعامتجلااو – رئازجلا ةلاح -، تاسسؤملا ةقفارمو ميظنت تايجيتارتسإ لوح يلودلا ىقتلملا ىلإ ةمدقم ةلخادم يدصاق ةعماج،رئازجلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا يموي،رئازجلا،ةلقرو،حابرم 18 -19 ليرفأ 2012 ص، 6 . 6 ،سولمح نيملأا ةرادإ قيبطتل ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا دادعتسا ىدم لوح ةيفارشتسا ةسارد ةفرعملا – طاوغلأا ةيلاوب ةيعانصلا ةقطنملا -، يقيبطت داصتقا صصخت،رييستلا مولعلا يف ريتسجاملا ةركذم اجلا زكرملا،تامظنملا ةرادإو ،رئازجلا،يداولاب يعم 2010 -2011 ص، 103 . 7 ،قلاعوب لاون،يراس ملاحأ ،يرئازجلا داصتقلاا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيمهأ ةمدقم ةلخادم ةرتفلا للاخ رئازجلاب ةيمنتلا قيحت يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا رود لوح لولأا ينطولا ىقتلملا ىلإ 2000 -2010 دمحمأ ةعماج، يموي،رئازجلا،سادرموب،ةرقوب 18 -19 ليرفأ 2011 ص، 7 . 8 ،بوقعي نب رهاطلا ةريغصلا تاسسؤملا ةموظنم ىلع ةيرئازج ورولأا ةكارشلا قافتا راثآ ،ةطسوتملاو يرئازجلا داصتقلاا ىلع ةكارشلا قافتا تاساكعناو راثآ لوح يلودلا ىقتلملا ىلإ ةمدقم ةلخادم و ةريغصلا تاسسؤملا ةموظنم ىلعو ،رئازجلا،فيطس،سابع تاحرف ةعماج،ةطسوتملا يموي 13 -14 ربمفون 2006 ص ص، 5 -6 . 9 ،ةيطعلا دجام ،ةريغصلا تاعورشملا ةرادإ ط،ةعابطلاو عيزوتلاو رشنلل ةريسملا راد 2 ،نامع، 2004 ص، 24 .
317 ةدعاقلا عيسوتل ةلعاف ةادأ ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ربتعت : يلحملا جتانلا معد ةيبلتل،تادراولل لئادب جتانلا للاخ نم اذهو ةيجاتنلإا ؛ةيساسأ ةفصب ةيلحملا تاماخلاب 10 نوكت : ةيداصتقلاا تابلقتلا ةمواقم ىلع ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا رود يف تاريغتلاو تابلقتلا عم ملقأتلاو فيكتلا ىلع ةرداق ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا تسلاا ىلع ةردقلا اهل نأ امك،ةيداصتقلاا فورظلا يفو ةعيرس ةفصب قوسلا تابلطل ةباج ةيداملا تارامثتسلاا ىلع دمتعت تاسسؤملا هذه نوكل كلذ عجريو نكمم تقو لقأ يف تاسسؤملا ةيمهأ زربت يلاتلابو ةيداصتقلاا لوحتلا ةيلمع لهسي امم مجحلا ةريغص .لغشلا بصانم ىلع ةظفاحملا للاخ نم تامزلأا تاقوأ 11 مغر : لغشلا بصانم ريفوت رودب مهاست اهنأ لاإ ةعضاوتملا اهتايناكمإو اهمجح رغص بصانمل ةقلاخلا ةيداصتقلاا تاعاطقلا مهأ نم ربتعت ذإ،لمعلا صرف ريفوت يف لاعف يهف ةيلامعلا ةفاثكلا تاذ ةطيسبلا ايجولونكتلا ىلع ةيجاتنلإا ةيلمعلا يف دمتعت اهنلأ لغشلا ةريبكلا ةيعانصلا تاسسؤملا ىتح زواجتت كلذب اردص ةيمهلأا هذه ىقلتو،لاجملا اذه يف اعساو تاسسؤملا نوكت ةلاطبلا تلادعم يف ةدايزلا عمف،ةيمانلاو ةمدقتملا لودلا يف ؛ةلاطبلا نم ريبك بناج ىلع ءاضقلا ىلع ردقلأا يه ةطسوتملاو ةريغصلا 12 -بلت ىلإ ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ىعست : عمتجملا ةمدخو دارفلأا تاجاح ةي-بلت ةي ةلواحمو مهراكفأ ةمجرتو مهئارآ نع ريبعتلا للاخ نم دارفلأا تابغرو تاجاح عابشإو يسفنلا عابشلإا قيقحتو دارفلأا ىدل تاذلا قيقحتل ةادأ كلذب يهف عقاولا يف اهديسجت ؛مهيدل ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا نم ريبك ددع دوجو لظ يف : لوخدلل لداعلا عيزوتلا لا يف ةبراقتملاو ةدحاو ةيسفانت فورظ يف لمعت يتلاو مجح نم ةريبك دادعإ اهب لمعتو لظ يف نوكي لا طمنلا اذهو لوخدلل لداعلا يعيزوتلا طمنلا روهظ ىلإ كلذ يدؤي،لامعلا ؛ةيسفانت ريغ فورظ يف لمعت يتلاو ةريبكلا تاسسؤملا نم ليلق ددع ةريغصلا تاسسؤملا زيمتت : ةيلحملا ةيمنتلا يف ةمهاسملا ىلع اهتردقب ةطسوتملاو ةيمنتلا قيقحت ىلع دعاس راشتنلاا اذهو ميلاقلأاو تاظفاحملا فلتخم نيب عساولا راشتنلاا لخدلا عيزوت يف توافتلا هجوأ نم صيلقتلا يف امهتمهاسم يلاتلابو ايفارغج ةنزاوتملا نلا قطانملا يف ةيجاتنإ تاعمتجم قلخ ىلع لمعت اهنأ امك قطانملا نيب ةورثلاو امم ةيئا نيب لماكتلاو جامدنلاا لئاسو ىدحإو ةيلحملا ةورثلا نيمثتو ةيقرتل ةماه ةادأ اهلعجي ؛ةيئيبلا تلاكشملا نم ليلقتلاو يناكسلا عيزوتلا ةداعإ ىلع لمعت اهنأ امك قطانملا 13 لزاب ةيقافتا نومضم : ايناث -3 -دؤت تداك ةريطخ تايعادت ةيملاعلا ةيلاملا ةمزلأا تزرفأ دقل يلودلا يلاملا ماظنلاب ي ىلإ رايهنا ةيلامسأرلا لودلا تايداصتقا ةيقافتا تاررقم ةسارد ةداعإب لزاب ةنجل تماق كلذل لزاب Ⅱ يف تارغث نم رهظ امل ةجيتن كلذو،اهيلع تلايدعتلا نم ةعومجم لاخدإب تماقو ةعومجم تلايدعتلا كلت تنمضت دقو قيبطتلا ثيح نم مأ صنلا ثيح نم ءاوس ةيقافتلاا كلت ةصاخلا تاعيرشتلا ريوطتو كونبلل يلكلا لاملا سأر ميعدت ىلإ ةفداهلا تاحارتقلاا نم 10 ص ص،هركذ قبس عجرم،داوج ليبن 94 -95 . 11 ،ةليمج طابخلب لامج ملاو ةريغصلا تاسسؤملا ليهأت تابلطتم ةيداصتقلاا تلاوحتلا لظ يف ةطسوت ،ةنهارلا لودلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ليهأت تابلطتم لوح يلودلا ىقتلملا ىلإ ةمدقم ةلخادم يموي،رئازجلا،فلشلا،يلعوب نب ةبيسح ةعماج،ةيبرعلا 17 -18 ليرفأ 2006 ص، 635 . 12 ،ةيتوز حلاصلا دمحم عاطق ةيقرت ىلع ةيداصتقلاا تاريغتلا رثأ يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ،رئازجلا ،رييستلا مولع يف ريتسجاملا ةركذم ،رئازجلا،رئازجلا ةعماج 2006 -2007 ص، 22 . 13 ،نورخآو فاسعلا فراع دمحأ ،ةطسوتملاو ةريغصلا عيراشملا ةرادلإ ةيملعلا لوصلأا رشنلل ءافص راد ،نامع،عيزوتلاو 2012 ص، 46 .
318 رط ثيح نم ةيفرصملا ةلويسلاب لجأ نم كلذو عبتتلاو دصرلاو ريياعملاو سايقلا ةقي تيمسو،ةئراطلا تامزلأا ةهجاوم ىلع ةردقو ةنورم رثكأ ىوتسم ىلإ كونبلاب لوصولا لزاب ةيقافتاب ةديدجلا ةيقافتلاا Ⅲ . 1 . لزاب ةيقافتا ريوطت عفاود -2 -نم ةريصق ةرتف دعب ةيادب لزاب قيبطت -2 -ملاعلا ةيلاملا ةمزلأا تثدح ةي ةنس 2008 دأ امم، ى ةديدج ريياعمو دعاوق دادعلإ ةيفرصملا ةباقرلل لزاب ةنجل عامتجا ىلإ يف ةلثمتملا لزاب ةيقافتا تاررقم -3 -هأ داريإ نكميو، ةمزلأا هذه ءوشن بابسأ م يلي اميف : 14 : ةمئلاملا لاوملأا سوؤر صقن لود فلتخم يف كونبلا نأ ةيملاعلا ةيلاملا ةمزلأا تفشك لاوملأا نم يفاكلا ىوتسملا ىلع رفوتت ملاعلا ا ةصاخل ةيطغتل ةديجلا ةيعونلا تاذ يتلا ديدحتلاب ىلولأا ةحيرشلا يه اهب دوصقملاو،يفرصملا لمعلا اهفنتكي يتلا رطاخملا لا ةريبكلا رطاخملا مجح عم ةنراقم ادج ةريغص ربتعت دوعيو ،كونبلا اهل ضرعتت يت بلصلا ةاونلا نيوكت يف كونبلا اهتدجو يتلا تابوعصلا ىلإ اذه يف ببسلا ة قلطي ام وأ ؛ةمزلأل جرحلا تقولا يف ةيدعاقلا ةصاخلا لاوملأا ةحيرشل يسيئرلا نوكملا هيلع مدع ةجيتن قوسلا ةيفافش يف اصقن كانه نأ ةمزلأا تنيب : قوسلا ةيفافش ةيافك مدع ةيافك كنب نم اهتنراقمو ةصاخلا رطاخملا مييقت ةيلمع نم دقع امم،يفرصملا حاصفلإا ىوتسم ،رخآ ىلإ صوصخلاب تاسسؤم نأ لا مييقت ةيلودلا نم نيرمثتسملا ليلضت ىلع تلمع ام وهو ،رطاخملا ةيلاع لوصأ ىلع يوتحت ةيلام ظفاحمل يلاع مييقت حنم للاخ ينعي نأ تاسسؤملا هذه عست تناك دق رظنلا نود ةصاخلا اهحلاصم ةمدخ ىلإ ىلولأا ةجردلاب ى تاساكعنلا تامولعملا ةطلغملا ؛داصتقلااو يفرصملا ماظنلا ىلع لزاب ةيقافتا نأ مغر : رطاخملا عاونأ ضعب لامهإ -2 رطاخملل عسوم موهفمب تءاج دق يف ريبك لكشب تمهاسو اهتلمهأ رطاخملا نم ديدعلا كانه نأ لاإ،ةيفرصملا ثادحإ تايلمعلاب ةطبترملا ىربكلا رطاخملا ،ضوافتلل ةيلاملا ظفاحملا رطاخم اهنمو،ةمزلأا هتفرع يذلا ريبكلا روطتلل ارظن كونبلا طاشن نم ةماه ةبسن تلكش يتلاو تاقتشملا ىلع ؛رطاخملا ةرادلإ ةليسوك تاقتشملا لامعتساو ةريخلأا تاونس يف ةيلاملا قوسلا -: كونبلا ةلويس يف صقن فيظوتل ةمدقتملا لودلا يف كونبلا قباست جئاتن نم ناك دقل ةيضقل اهلامهإ وه قوسلا جاور ةرتف للاغتساو اهحابرأ ميظعت لجأ نم اهلاومأ اهيلع ايبلس اساكعنا هل ناك ام وهو،ةلويسلا ذإ مل اهئلامع تابلطب ءافيلإا نم نكمتت وملا تفاهت اهنع جتن يتلاو ةمزلأا رداوب روهظ درجمب نم مهلاومأ بحس ىلع نيعد ؛كونبلا ريثكلا تدمع ثيح : ةدقعملا قيروتلا تايلمع يف ةغلابملا ضيفخت ىلإ كونبلا نم ىلإ ةينازيملا لخاد نم اهلقنو لوصلأل قيروتلا للاخ نم لاملا سأر تابلطتم ؛عقاولا نم ىلعأ لاملا سأر ةيافك لدعم كلذب ةرهظم،اهجراخ -أجل : ةينويدملا يف طارفلإا ةينازيملا جراخو لخاد ةطرفم ةينويدم ءانب ىلإ كونبلا ت لكآت عم كلذ قفاوت دقو اهتيدودرم ةدايزو يلاملا عفرلا رثأ نم ميظعتلا لجأ نم اذهو .لاملا سأر ةدعاق ةيعونو ىوتسمل يجيردت 2 . لزاب ةيقافتا موهفم -3 يعونلا روطتلا مغر يذلا لزاب ةيقافتا هتققح -2 عاطقلا يف هذه نأ ريغ يفرصملا ةيلاملا ةمزلأا هنع تفشك يذلا يلاملا ميظنتلا يف روصقلا هجوأ نم ملست مل ةريخلأا ، كلذل 14 ،ةايح راجن لزاب ةيقافتا -3 -آو ،يرئازجلا يفرصملا ماظنلا ىلع ةلمتحملا اهراث ددعلا 13 مولعلا ةلجم، ،لجيج ةعماج،رييستلا مولعو ةيداصتقلاا ،رئازجلا 2013 ص ص، 278 -279 .
319 ـــل ةيزكرملا كونبلا وريدمو اوظفاحم عمتجا 27 ةلود ملاعلا تايداصتقا ربكأ نم ةنيدم يف يف ارسيوسب لزاب 12 ربمتبس 2010 لزاب تاررقم رارقلإ -3 -ا دحأ ربتعت يتل-ا ريياعمل ربتعت يلاتلابو ةيفرصملا ةلويسلاو لاملا سأر ةيافكب صتخت يتلا ةديدجلا ةيملاعلا ةيميظنتلا ةيفرصملا ةيحلاصلإا بناوجلاو ريبادتلا نم ةلماش ةعومجم ةباقرلل لزاب ةنجل اهتروط يتلا وه لولأا ىوتسملا،يفرصملا حلاصلإا نم نييوتسم ىلع يوطنت يتلاو كونبلا ىلع حلاصلإا ةيزارتحا ريبادت يهو كنبلا ىوتسم ىلع حلاصلإا وأ يئزجلا ىلع ةيطوحت طغضلا تارتف يف ةيدرفلا ةيفرصملا تاسسؤملا رود ةدايز ىلع دعاست دحاولا كنبلا ىوتسم ةيزارتحا ريبادت يهو يلكلا حلاصلإا يناثلا ىوتسملا امأ ةمدصلا وأ ةمزلأا ثودح لامتحاو يأ عاطقلا ىوتسم ىلع ةيطوحت ماظنلا ةيحلاصلإا ريبادتلا كلن لمكتو لكك يفرصملا ضفخلا ىلإ يدؤيو دحاولا كنبلا ىوتسم ىلع كونبلل ربكأ دومج نأ ىنعمب،ضعبلا اهضعب .لكك يفرصملا ماظنلا ىوتسم ىلع ةيفرصملا تامزلأا عوقوو تامدصلا رطاخم نم 15 لزاب ريياعم نإ -3 ةنجللا دوهج نم ءزج يه زيزعتل ةرمتسملا ميظنتلا راطإ : ىلإ فدهتست يهو،يفرصملا 16 ةنجل تدروأ : لاملا سأر ةدعاق ةيفافشو ةناتمو ةدوج نيسحت نم ققحتلا يغبني هنأ لزاب ةدوجب زاتمت لاملا سأر رصانع نم ةيطغت هلباقي نأ بجي رطاخملل ضرعت يأ نأ قلعتي اميف ةيلاتلا روملأا ةيطغت فراصملا ىلع كلذل،ةيلاع حلا تابلطتمب ةيافكل ىندلأا د : لاملا سأر ؛لاملا سأر رصانع فيرعتو ديدحت ىلولأا ةحيرشلل ةيفاضلإا رصانعلاو يساسلأا لاملا سأر فينصت ريياعم ديدحت ؛ةيناثلاو تلايدعتلا اميف :ةيباقرلا لثم لوصلأا ضعبب ةقلعتملا ةيباقرلا دعاوقلا صخي طوحت يطايتحا،ةلجؤملا بئارضلا لوصأ،ةسوململا ريغ لوصلأاو ةرهشلا ةيلدابتلا ةمهاسملا،قيروتلا تايلمع نم ةققحملا عيبلا حابرأ،ةيدقنلا تاقفدتلا تاكرشو ةيلاملا تاسسؤملاو فراصملا لام سأر يف ةماهلا تارامثتسلااو ح،نيمأتلا كونبلا هذه لك مسحتو،هفلاخو تاموصخلا دود لاملا سأر باسح نم لزاب لمع راطلإ ةيلاحلا تابلطتملا نم لادب ىلولأا ةحيرشلاب يداعلا -2 -( مصخلاب 50 % و ىلولأا ةحيرشلا نم 50 % ؛)ةيناثلا ةحيرشلا نم ةفاضإب فرصملا مايق ةلاح يف : رسعتلا دنع تامدصلا صاصتما ىلع ةردقلا مسأر ةادأ بجي ةيناثلاو ىلولأا ةحيرشلاب لاملا سأر ىلإ فرصملا اهردصي لا ىلإ تابلطتملا هذه فاضت،اهنع ديزت وأ تابلطتملل ىندلأا دحلل اقبط نوكت نأ ربمسيد ةقيثو يف ةروكذملا تابلطتملا 2010 ؛ طوحتت نأ وه كلذ نم فدهلا : لاملا سأر ىلع ةظفاحملل ةيامح شماه أر ىلع ةظفاحملل فراصملا نم دافتسي ثيحب تامزلأا تاقوأ ريغ يف لاملا س لاملا سأر تابلطتم يلامجإ حبصي كلذل اقفو،ةلمتحملا رئاسخلا ةهجاوم كلذ شماهلا اذه ةفاضإ دعب نلآا ةيلاحلا تاميلعتلا بسح 12.5 % ؛ يزاربلا،اكيجلب،ايلارتسأ،نيتنجرلأا غنوه،ايناملأ،اسنرف،نيصلا،ادنك،ل ،غنوك ،دنهلا ،نابايلا،ايلاطيإ،ايسينودنإ كيسكملا،غروبمسكول،ايروك ،ايسور،ادنلوه، .ةدحتملا تايلاولا،ةدحتملا ةكلمملا،ايكرت 15 ،ريرقز لداع يداصتقلاا ومنلا ىلع يفرصملا زاهجلا روطت رثأ – ةرتفلا للاخ رئازجلا ةلاحل ةيسايق ةسارد 1998 -2012 -، ،رئازجلا،ةركسب،رضيخ دمحم ةعماج،ةيداصتقلاا مولعلا يف هاروتكد ةحورطأ 2014 -2015 ، ص 146 . 16 ،نيملق ماشه دمحم،رابرب نيدلا رون لزاب ةنجل تاررقم ءاسرإ تايدحت 03 ،ةيرئازجلا فيراصملا يف ددعلا 01 ،ةيلاملاو داصتقلال ةيرئازجلا ةلجملا، ،رئازجلا،ةيدملا،سراف يحي ةعماج ليرفأ 2014 ص ص، 242 -243 .
320 لاملا سأر تابلطتم نأ نامض هنم فدهلا : ةيرودلا تابلقتلا نم ةيامحلا شماه يفرصملا عاطقلا يف شماهلا اذه نم دافتسي،ةيلكلا ةيلاملا ةئيبلا رابتعلاا يف ذخأت ىوتسم ىلع رطاخم دوجوو يلامجلإا ينامتئلاا ومنلا ةدايز نيب طبر ثودح دنع نم لاملا سأر ةيامح ىلع يفرصملا ماظنلا ةردق شماهلا اذه ززعي،لكك ماظنلا ؛ةنكمم ةيلبقتسم رئاسخ يأ : رطاخملا ةيطغت زيزعت ةنجل ىعست معد يف رارمتسلاا ىلإ يفرصملا فارشلإل لزاب قيرط نع رطاخملا ةيطغت زكرملا جراخو لخاد دونبلل ةيسيئرلا رطاخملا نيمضت لزاب ةنجل تماق نأشلا اذه يفو،اهب ةطبترملا تاقتشملا تاضرعت كلذكو،يلاملا كلذ طبرو قوسلا رطاخمل ةلمتحملا رطاخملا ةيطغتل لاملا سأر نم ءزج صيصختب تب نمو،لباقملا فرطلل ةينامتئلاا ةءلاملا يف ضافخنا ثودح دنع ينامتئلاا مييقتلا ليدع ىلع يلاملا زكرملا جراخ دونبلا يف رئاسخل فراصملا ضرعتت نأ نكمي ىرخأ ةيحان نع أشنت دق يتلاو لوصلأا ةرادإ تاجتنم وأ ءلامعلا نع ةباينلاب اهفظوت يتلا تاجتنملا سملل تاضيوعت عفد لامتحا ؛ةلوقنملا ةيراجتلا رطاخملاب فرعي ام وهو نيرمثت ساسأ ىلع لاملا سأر ةيافك تابلطتمل ةلمكم ةليسوك ةيلاملا ةعفارلا ةبسن لاخدإ رطاخملا نازوأ ىلع زكترت لاو ةفافشو ةطيسب ةيلام ةعفار ةبسن عضو : رطاخملا عاطقلا يف ةيلاملا ةعفارلل ةيجيردتلا ةدايزلا ءاوتحا ضرغب تابلطتم ةيوقتو،يفرصملا ؛رطاخملا ساسأ ىلع لاملا سأر ةيافك نيرايعم ريوطتب لزاب ةنجل تماق : اهتبقارم قرطو اهريياعمو ةلويسلا رطاخم سايق ل :امهو ةلويسلا رطاخم ىلع فارشلإ لجلأا ةريصق ةنورم زيزعتل ةلويسلا ةيطغت ةبسن ادوجوم دوجو نامض قيرط نع فراصملل ةعقوتملا رطاخملل ةدوج تاذ ةيفاك ةلئاس ت ةدمل دومصلا نم اهنكمت ةيلاع 30 رايعملاو،ةلمتحملا تامزلأا نم يأ ثودح للاخ موي ةينمز تارتفل ةنورملا زيزعتل ةرقتسملا ليومتلا رداصم يفاص ةبسن يف لثمتي يناثلا و،تابولطملاو تادوجوملل ةيساسلأا ةبيكرتلا ةمئاومل )ةنس( لوطأ امهضرع مت نيتبسنلا ف ي لزاب تازكترم مهأ نايبت راطإ 3 . 3 . لزاب ةيقافتا رواحم -3 لزاب ةيقافتا تءاج -3 ةيلاملا ةمزلأا دعب ةيفرصملا ةموظنملا ةبلاصو ةناتم زيزعتل ةيملاعلا 2008 : يلي اميف لثمتتو ةيسيئر رواحم ةسمخ ىلع ةيقافتلاا صن يوتحي ثيح، 17 ةينب،ةيعون نيسحت ىلع صني : لولأا روحملا لعجتو،كونبلا ليماسر ةدعاق ةيفافشو ةعزوملا ريغ حابرلأاو هب بتتكملا لاملا سأر ىلع ارصتقم يساسلأا لاملا سأر موهفم خيراتب ةديقملا ريغو دئاوعب ةطورشملا ريغ لاملا سأر تاودأ اهيلإ افاضم ةهج نم املا سأر امأ،اهثودح روف رئاسخلا باعيتسا ىلع ةرداقلا تاودلأا يأ،قاقحتسا دناسملا ل ةلباقلاو لقلأا ىلع تاونس سمخل ةديقملا لاملا سأر تاودأ ىلع هرودب رصتقي دقف لزاب تطقسأو كنبلا ىلع ريغلل تابولطم ةيأ لبق وأ عئادولا لبق رئاسخلا لمحتل -3 لك ؛ةقباسلا تاقافتلااب لامع ةلوبقم تناك يتلا لاملا سأر تانوكم نم كلذ ادعام صني : يناثلا روحملا نع ةئشانلاو ةلباقملا ةضرتقملا تاهجلا رطاخم ةيطغت ىلع تاقتشملا يف تايلمعلا نيدلا تادنس ليومتو ةيفاضإ لام سأر تابلطتم ضرف للاخ نم ءوض ىلع ةيلاملا لوصلأا مييقت ةداعإ نع ةجتانلا رئاسخلا ةيطغتل كلذكو،رطاخملل ؛قوسلا يف اهراعسأ تابلقت 17 ،ةيفرصملا تاساردلا دهعم لزاب ةيقافتا -3 -، ةلسلسلا 5 ددعلا، 5 ةلجم، ،ةيفرصمو ةيلام تاءاضإ ،تيوكلا ربمسيد ، 2012 .
321 -ج ةبسن تلخد : ثلاثلا روحملا ةيلاملا ةعفارلا ةبسن يهو ليماسرلا فعاضم سيقت ةديد موهفملاب لاملا سأر ىلع ةينازيملا جراخو لخاد رطاخملا يلامجإ ةمسقب بسحت يتلاو يلي امك ةيلاملا ةعفارلا بسحتو.لولأا روحملا يف درو يذلا قيضلا : لاملا سأرل ىلولأا ةحيرشلا = ةيلاملا ةعفارلا ≤ 3 % نويدلا يلامجإ ماظن نع اساسأ ملكتي : عبارلا روحملا تايلمع طبرت لا نأ ىلع كونبلا ثح ىلإ فدهي يفف اهب اهطاشن طبري كلذ نلأ ةيداصتقلاا ةرودلاب لماك لكشب اهب موقي يتلا ضارقلإا امأ،ةيداصتقلاا ةطشنلأا ليومت صخي اميف ريبك لكشب كونبلا طشنت راهدزلااو ومنلا ةلاح تف ضارقلإا طاشن عجارتي يداصتقلاا دوكرلا ةلاح يف يف ببست ؛دوكرلا اذه ةرتف ةلاطإ 18 كونبلا يف ةلويسلا رطاخم ةبقارمو ةرادلإ ةديدج ريياعم ىلع صني : سماخلا روحملا تءاج دقلو ةيملاعلا ةيلاملا ةمزلأا ثودح دعب ةصاخ يفرصملا عاطقلا يف اهتيمهلأ ارظن طسوتملا لجلأا يف ةيناثلاو ريصقلا لجلأا يف ىلولأا ةبسنلا ةلويسل نيتبسنب وطلاو : يلي امك بسحتو،لي 19 ةلويسلا ةعفترم لوصلأا ةبسن ةبسن = ةلويسلا ةيطغت ≤ 100 % للاخ ةيدقنلا تاقفدتلا يفاص 30 موي كنبلا ىدل ليومتلا رداصم ةبسن = رقتسملا ليومتلا يفاص ةبسن ≤ 100 % رداصملا هذه تامادختسا لزاب ةيقافتا تاررقم رثأ : اثلاث -3 -ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ىلع دحت مهأ نإ ليومتلا وه ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا مامأ حرط فرط نم كونبلا لزاب تاررقمو ريياعمل ةريخلأا هذه قيبطت، -3 -صوصخلابو ةبسن ةريصق ةلويسلا لجلأا LCR ليوطلا ىدم ىلع ةلويسلا ةبسنو NSFR نامتئلاا دييقت ةدايز ىلإ يدؤت ، ليومتلا فيلاكت عفر ىلإ ةفاضلإاب ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ىلإ مدقملا 20 ، نأ امك ةبسن قيبطت 7 % ةمهاسملا قوقح ةحيرش يف يدؤي ىلإ كونبلا يف لاملا سأر بسن عفر ىلإ 20 % و ضيفخت ىلإ 20 % ضورقلا نم ءزج كلذ يف امب،رطاخملاب ةحجرملا تاطاشنلا نم ةريغصلا تاسسؤملا ىلإ ةمدقملا نأ لضفي كنبلاف،ةطسوتملاو اهفينصت ةسسؤم ضرقي ةريغص ةسسؤم ضرقي نأ ىلع،ديج ينامتئلاا نأ امك،ضفخنم ينامتئلاا اهفينصت ةسسؤم وأ قيبطت ةبسن 7 % لا ةبسن ضيفخت ىلإ يدؤي نيمهاسملا قوقحل قوقح ىلع دئاع يمهاسملا ةصاخ ةدئافلا تلادعم عفر ىلإ كونبلاب يدؤي ام اذهو،ن تاذ تاسسؤملل ةبسنلاب .ةريبكلا رطاخملا 21 18 ،شايع ريبز لزاب ةيقافتا 3 ،يملاعلا يكنبلا عاطقلا تابلطتمل ةباجتساك ددعلا 30 / 31 مولعلا ةلجم، ا ،ةركسب،رضيخ دمحم ةعماج،ةيناسنلإ ،رئازجلا يام 2013 ص، 456 . 19 ،شكوك حلاف لزاب ةيقافتا رثأ -3 -،ةيندرلأا كونبلا ىلع دهعم يفناج،ةيفرصملا تاساردلا 2012 .
20 Meriem HAOUATASLI, RÉGLEMENTATIONSPRUDENTIELLES,
CRISEFINANCIÈRE : QUELLESCONSÉQUENCESPOURLEFINAN-CEMENTDESJEUNESENTREPRISESINNOVANTES ?
http://www.cairn.info/revue-innovations-2013 -1-page-101.htm consulté le 11-09-2017.
21 JEAN F RANÇOIS pons,L’impact de Bâle IIISUR LES PRÊTS AUX PME
322 لزاب اهب تءاج يتلا ةديدجلا دويقلاب رثأتت دق ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا نإ -3 قيرط نع كلذو ىلع ةلويسلا ةبسن نأ امك،يفرصملا ليومتلا ةردنو كونبلا ةيحبر نم دحلا دراوملا نم ريثكلا كونبلا نم بلطتي ليوطلا ىدملا نأ ريغ ةطسوتم ضورقلا رفوت كونبلا عئادوب لومت اهنكلو لجلأا ةليوطو مادختسا وأ ةلئاسلا تاروفولا عمجو،ةريصق لا قوس لاملا ةي د ضيفخت يغبني عقاولا يفو، ةطاسولا يف اهرو . مقر لودجلا 02 : لزاب ةيقافتا قيبطت تاريثأت -3 كونبلا نئابز ىلع – PME -ةهجلا يلاحلا عضولا لزاب تاريثأت -3 ةريغصلا تاسسؤملا ةطسوتملاو ىلع ابلاغ ةردقلا مدع ةيلام دراوم نيمأت ؛رامثتسلال دراوم ىلع دامتعلاا ( نيدلاك ةيجراخ PME ) مهسلأاو تاسسؤملا( )ةريبكلا - تافينصتلا ىلإ ةجاحلا لا و ةيلخاد لا ةيجراخ ؛نامتئلاا ىلع لوصحلل - ةديازتم ةيفافش ةهجاوم ؛مهتاباسح ةيحبرل - عمجلا ىلإ ةجاحلا تامولعم نع حاصفلإاو ؛ةديدج - لوصحلا لامتحا ةهجاوم تاجتنمو لقأ ةمدخ ىلع دئاوف تلادعمو ةيسايق ؛ىلعأ - ؛رثكأ فيلاكت ةهجاوم - صقن ؛يفرصملا ليومتلا : ردصملا يلودلا ىقتلملا ىلإ ةمدقملا دمحم يفيلإو يلع نب زوزعلب ةلخادم ىلع ادامتعا نيثحابلا دادعإ نم ناونع تحت ةيبرعلا لودلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ليهأت تابلطتم لوح ليومت ةيلاكشإ لزاب تاررقم لظ يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا -2 يموي،رئازجلا،فلشلا،يلعوب نب ةبيسح ةعماج، 17 -18 ليرفأ 2006 ص، 491 . : ةمتاخلا ق مدع ىلإ ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ليومت ةبوعص دوعت كلت ىلع كونبلا ةرد تاذ تامولعملا ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملل نامتئلاا رطاخم ميسقتب ةلصلا ترقأ اذل مسا تحت ةديدج تاررقم لزاب ةنجل لزاب ةيقافتا -3 كونبلل يدحت ةباثمب ربتعت اهنأ ريغ يوقلا دنسلا نوكت نأ ةلودلا ىلع دبلا كلذل،ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ىلع مث نمو لئاسو راكتباو ليومتلا يف تادعاسم نم ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا هيلع زكترت يذلا اهيلع ضورفملا يدحتلا اذه يطختب ةليفكلا ةيليومت .ريصقلا ىدملا يف اميسلا : ةيلاتلا جئاتنلا ىلإ لصوتلا مت،هركذ قبس ام لك ىلع ءانبو كلذل لجلأا ةليوط دراوم ىلع لوصحلا ىلع كونبلا ربجت لجلأا ةليوط ةلويسلا ةبسن نإ ةريغصلا تاسسؤملل اهحنمت يتلا نامتئلاا تلادعمل اهليومت ةداعإ ةفلكت نم ديزت نأ يغبني ؛ةطسوتملاو لزاب نلأ ارظن -3 ةريغصلا تاسسؤملا نإف كونبلل لاملا سأر ةدايز ىلإ وعدت ؛ليومتلا ةلكشم يف امئاد ىقبت ةطسوتملاو لزاب رصانع -3 -.ةبولطملا ةلويسلا ىوتسم نم صاخ لكشب ةقلق كونبلا،ةحضاو ريغ
323 :عجارملا ةمئاق لاوأ ةيبرعلا ةغللا : 1 . بتكلا نيسح دومحم،فاسعلا فراع دمحأ يداولا دمحم نيسح ناحمس ، ةرادلإ ةيملعلا لوصلأا ،ةطسوتملاو ةريغصلا عيراشملا ،نامع،عيزوتلاو رشنلل ءافص راد 2012 . -،ةيطعلا دجام ،ةريغصلا تاعورشملا ةرادإ عيزوتلاو رشنلل ةريسملا راد ،ةعابطلاو ط 2 ، ،نامع 2004 . -،داوج ليبن ،ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيمنتو ةرادإ ةسسؤملا دجم ةيعماجلا ،عيزوتلاو رشنلاو تاساردلل ،توريب 2007 . 2 . تاحورطلأا -،يزوف ديعس تيأ يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيقرت يف ةينهملا فرغلا رود رئازجلا – ةيتلاواقملا حور معد يف فرحلاو ةيديلقتلا ةعانصلا ةفرغلا رود ةلاح ةسارد ةيجهنم قفو CREE-GERME ، مولعلا يف ريتسجاملا ةركذم صصخت،ةيراجتلا رئازجلا ةعماج،ةيراجتلا تايلمعلا ةرادإ 3 ،رئازجلا، 2013 -2014 . -،ريرقز لداع يداصتقلاا ومنلا ىلع يفرصملا زاهجلا روطت رثأ – ةلاحل ةيسايق ةسارد ةرتفلا للاخ رئازجلا 1998 -2012 -، ةعماج،ةيداصتقلاا مولعلا يف هاروتكد ةحورطأ ،رئازجلا،ةركسب،رضيخ دمحم 2014 -2015 . -،سولمح نيملأا ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا دادعتسا ىدم لوح ةيفارشتسا ةسارد فرعملا ةرادإ قيبطتل ة – طاوغلأا ةيلاوب ةيعانصلا ةقطنملا -، مولعلا يف ريتسجاملا ةركذم تامظنملا ةرادإو يقيبطت داصتقا صصخت،رييستلا يعماجلا زكرملا، ،رئازجلا،يداولاب 2010 -2011 . حلاصلا دمحم ،ةيتوز ةريغصلا تاسسؤملا عاطق ةيقرت ىلع ةيداصتقلاا تاريغتلا رثأ ،رئازجلا يف ةطسوتملاو ةعماج،رييستلا مولع يف ريتسجاملا ةركذم ،رئازجلا،رئازجلا 2006 -2007 . 3 . تلاخادملا -،قلاعوب لاون،يراس ملاحأ داصتقلاا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةيمهأ ،يرئازجلا ىلإ ةمدقم ةلخادم ةريغصلا تاسسؤملا رود لوح لولأا ينطولا ىقتلملا ةرتفلا للاخ رئازجلاب ةيمنتلا قيحت يف ةطسوتملاو 2000 -2010 ،ةرقوب دمحمأ ةعماج، يموي،رئازجلا،سادرموب 18 -19 ليرفأ 2011 . -دمحم يفيلإو يلع نب زوزعلب لظ يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ليومت ةيلاكشإ، لزاب تاررقم -2 -، لخادم تاسسؤملا ليهأت تابلطتم لوح يلودلا ىقتلملا ىلإ ةمدقم ة يموي،رئازجلا،فلشلا،يلعوب نب ةبيسح ةعماج ةيبرعلا لودلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا 17 -18 ليرفأ 2006 . -،ةليمج طابخلب لامج تلاوحتلا لظ يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ليهأت تابلطتم ،ةنهارلا ةيداصتقلاا ىلإ ةمدقم ةلخادم تاسسؤملا ليهأت تابلطتم لوح يلودلا ىقتلملا يموي،رئازجلا،فلشلا،يلعوب نب ةبيسح ةعماج،ةيبرعلا لودلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا 17 -18 ليرفأ 2006 . -،حيلحل بيط يبرعلا برغملا راطقأ ةيمنت يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا رود ،سنوت،رئازجلا( ،)برغملا لا ىقتلملا ىلإ ةمدقم ةلخادم ليهأت تابلطتم لوح يلود نب ةبيسح ةعماج،ةيبرعلا لودلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا يموي،رئازجلا،فلشلا،يلعوب 17 -18 ليرفأ 2006 .
324 -،بوقعي نب رهاطلا تاسسؤملا ةموظنم ىلع ةيرئازج ورولأا ةكارشلا قافتا راثآ ،ةطسوتملاو ةريغصلا راثآ لوح يلودلا ىقتلملا ىلإ ةمدقم ةلخادم قافتا تاساكعناو ةعماج،ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةموظنم ىلعو يرئازجلا داصتقلاا ىلع ةكارشلا ،فيطس،سابع تاحرف ،رئازجلا يموي 13 -14 ربمفون 2006 . -،يحلاص ةيجان،يولالا دبع ديفم ةيمنتلا يف فرحلاو ةيديلقتلا ةيعانصلا تاسسؤم رود ةيعامتجلااو ةيداصتقلاا – رئازجلا ةلاح -، دم لوح يلودلا ىقتلملا ىلإ ةمدقم ةلخا يدصاق ةعماج،رئازجلا يف ةطسوتملاو ةريغصلا تاسسؤملا ةقفارمو ميظنت تايجيتارتسإ ةلقرو،حابرم ، يموي،رئازجلا 18 -19 ليرفأ 2012 . 4 . تايرودلاو تلاجملا -،شايع ريبز لزاب ةيقافتا 3 ،يملاعلا يكنبلا عاطقلا تابلطتمل ةباجتساك ددعلا 30 / 31 ، ةلجم يام،رئازجل،ةركسب،رضيخ دمحم ةعماج،ةيناسنلإا مولعلا 2013 . -،شكوك حلاف لزاب ةيقافتا رثأ -3 -،ةيندرلأا كونبلا ىلع تاساردلا دهعم يفناج،ةيفرصملا 2012 . -،ةيفرصملا تاساردلا دهعم لزاب ةيقافتا -3 -، ةلسلسلا 5 ددعلا، 5 ةيلام تاءاضإ ةلجم، ،تيوكلا،ةيفرصمو ربمسيد 2012 . راجن ،ةايح لزاب ةيقافتا -3 -،يرئازجلا يفرصملا ماظنلا ىلع ةلمتحملا اهراثآو ددعلا 13 لجيج ةعماج،رييستلا مولعو ةيداصتقلاا مولعلا ةلجم، ، ،رئازجلا 2013 . -،نيملق ماشه دمحم،رابرب نيدلا رون لزاب ةنجل تاررقم ءاسرإ تايدحت 03 يف ،ةيرئازجلا فيراصملا ددعلا 01 تقلال ةيرئازجلا ةلجملا، ،ةيلاملاو داص ،سراف يحي ةعماج ،رئازجلا،ةيدملا ليرفأ 2014 . ةيبنجلأا ةغللا : ايناث - JEAN F RANÇOIS pons,L’impact de Bâle IIISUR LES PRÊTS
AUX PME :L’HEURE DE VÉRITÉ APPROCHE,Revue
d'Économie Financière 2015 , . - Meriem HAOUATASLI, RÉGLEMENTATIONSPRUDENTIELLES, CRISEFINANCIÈRE : QUELLESCONSÉQUENCESPOURLEFINAN-CEMENTDESJEUNESENTREPRISESINNOVANTES ?http://www.cairn.info/revue-innovations-2013 -1-page-101.htm consulté le 11-09-2017.
