ONG CONSEIL FRANCE
60 BD SEBASTOPOL
75003 PARIS
BILAN ET COMPTE DE RÉSULTAT
Présenté en Euros
Période du 01/01/2020 au 30/06/2021
AUTHEC28 EXPERTISE COMPTABLE
ONG CONSEIL FRANCE
BILAN ACTIF
Période du 01/01/2020 au 30/06/2021 Présenté en Euros
du 01/01/2020 Exercice précédent
ACTIF au 30/06/2021 31/12/2019
(18 mois) (12 mois) Brut Amort. & Prov Net % Net % Capital souscrit non appelé (0)
Actif Immobilisé
Frais d'établissement Recherche et développement
Concessions, brevets, marques, logiciels et droits similaires 82 460 54 634 27 826 0,24 44 498 0,68
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Avances & acomptes sur immobilisations incorporelles Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel & outillage industriels
Autres immobilisations corporelles 306 797 243 585 63 212 0,55 99 411 1,52
Immobilisations en cours Avances & acomptes
Participations évaluées selon mise en équivalence Autres Participations
Créances rattachées à des participations Autres titres immobilisés
Prêts 10 630 10 630 0,09 4 077 0,06
Autres immobilisations financières 327 901 327 901 2,84 258 067 3,95
TOTAL (I) 727 788 298 218 429 569 3,72 406 053 6,22
Actif circulant
Matières premières, approvisionnements
En cours de production de biens 430 847 430 847 3,73
En cours de production de services Produits intermédiaires et finis Marchandises
Avances & acomptes versés sur commandes 44 570 44 570 0,39 2 000 0,03
Clients et comptes rattachés 7 750 760 212 226 7 538 535 65,32 3 742 270 57,31
Autres créances
. Fournisseurs débiteurs 89 544 89 544 0,78 78 883 1,21
. Personnel
. Organismes sociaux 61 687 0,94
. Etat, impôts sur les bénéfices 214 026 214 026 1,85 437 189 6,70
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 207 231 207 231 1,80 12 677 0,19
. Autres 2 271 042 35 009 2 236 033 19,38 1 665 601 25,51
Capital souscrit et appelé, non versé
Valeurs mobilières de placement 1 507 1 507 0,01 1 507 0,02
Instruments financiers à terme et jetons détenus
Disponibilités 242 699 242 699 2,10 3 656 0,06
Charges constatées d'avance 105 540 105 540 0,91 117 884 1,81
TOTAL (II) 11 357 767 247 235 11 110 532 96,28 6 123 353 93,78
Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des obligations (IV) Ecarts de conversion et différences d’évaluation actif (V)
TOTAL ACTIF (0 à V) 12 085 554 545 453 11 540 101100,00 6 529 406100,00
AUTHEC28 EXPERTISE COMPTABLE
ONG CONSEIL FRANCE
BILAN PASSIF
Période du 01/01/2020 au 30/06/2021 Présenté en Euros
Exercice clos le Exercice précédent
PASSIF 30/06/2021 31/12/2019
(18 mois) (12 mois)
Capitaux propres
Capital social ou individuel ( dont versé : ) 500 000 4,33 30 000 0,46
Primes d'émission, de fusion, d'apport ...
Ecarts de réévaluation
Réserve légale 3 000 0,03 3 000 0,05
Réserves statutaires ou contractuelles Réserves réglementées
Autres réserves 192 0,00 275 028 4,21
Report à nouveau
Résultat de l'exercice 100 527 0,87 245 165 3,75
Subventions d'investissement Provisions réglementées
TOTAL(I) 603 719 5,23 553 192 8,47
Produits des émissions de titres participatifs Avances conditionnées
TOTAL(II)
Provisions pour risques et charges
Provisions pour risques 190 412 1,65 255 011 3,91
Provisions pour charges
TOTAL (III) 190 412 1,65 255 011 3,91
Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles Autres Emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit
. Emprunts 2 510 975 21,76 232 743 3,56
. Découverts, concours bancaires 2 093 539 18,14 2 192 076 33,57
Emprunts et dettes financières diverses . Divers
. Associés 1 933 0,02 3 972 0,06
Avances & acomptes reçus sur commandes en cours 15 000 0,13 15 000 0,23
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 1 304 318 11,30 437 857 6,71
Dettes fiscales et sociales
. Personnel 899 372 7,79 474 494 7,27
. Organismes sociaux 1 450 490 12,57 786 456 12,04
. Etat, impôts sur les bénéfices
. Etat, taxes sur le chiffre d'affaires 1 860 550 16,12 1 373 937 21,04
. Etat, obligations cautionnées
. Autres impôts, taxes et assimilés 544 169 4,72 19 729 0,30
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 65 623 0,57 162 021 2,48
Instruments financiers à terme
Produits constatés d'avance 22 917 0,35
TOTAL(IV) 10 745 970 93,12 5 721 202 87,62
Ecart de conversion et différences d’évaluation passif (V)
TOTAL PASSIF (I à V) 11 540 101 100,00 6 529 406 100,00
AUTHEC28 EXPERTISE COMPTABLE
ONG CONSEIL FRANCE
COMPTE DE RÉSULTAT
Période du 01/01/2020 au 30/06/2021 Présenté en Euros
du 01/01/2020 Exercice précédent Variation
COMPTE DE RÉSULTAT au 30/06/2021 31/12/2019 absolue % (18 mois) (12 mois) (18 / 12) France Exportation Total % Total % Variation % Ventes de marchandises
Production vendue biens
Production vendue services 19 770 021 19 770 021 100,00 14 431 828 100,00 5 338 193 36,99
Chiffres d'Affaires Nets 19 770 021 19 770 021 100,00 14 431 828 100,00 5 338 193 36,99
Production stockée 430 847 2,18 430 847 N/S
Production immobilisée
Subventions d'exploitation 69 440 0,35 69 440 N/S
Reprises sur amortis. et prov., transfert de charges 404 441 2,05 674 242 4,67 -269 801 -40,01
Autres produits 10 732 0,05 10 732 N/S
Total des produits d'exploitation (I) 20 685 481 104,63 15 106 070 104,67 5 579 411 36,93
Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock (marchandises)
Achats de matières premières et autres approvisionnements Variation de stock (matières premières et autres approv.)
Autres achats et charges externes 4 988 498 25,23 2 978 394 20,64 2 010 104 67,49
Impôts, taxes et versements assimilés 685 869 3,47 421 467 2,92 264 402 62,73
Salaires et traitements 10 559 093 53,41 7 660 499 53,08 2 898 594 37,84
Charges sociales 3 381 132 17,10 2 997 191 20,77 383 941 12,81
Dotations aux amortissements sur immobilisations 88 884 0,45 68 031 0,47 20 853 30,65
Dotations aux provisions sur immobilisations
Dotations aux provisions sur actif circulant 212 226 1,07 212 226 N/S
Dotations aux provisions pour risques et charges 64 719 0,33 255 011 1,77 -190 292 -74,61
Autres charges 322 810 1,63 305 536 2,12 17 274 5,65
Total des charges d'exploitation (II) 20 303 231 102,70 14 686 129 101,76 5 617 102 38,25
RÉSULTAT D'EXPLOITATION (I-II) 382 250 1,93 419 941 2,91 -37 691 -8,97
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun Bénéfice attribué ou perte transférée (III)
Perte supportée ou bénéfice transféré (IV) Produits financiers de participations
Produits des autres valeurs mobilières et créances Autres intérêts et produits assimilés
Reprises sur provisions et transferts de charges
Différences positives de change 39 0,00 25 0,00 14 56,00
Produits nets sur cessions valeurs mobilières placement
Total des produits financiers (V) 39 0,00 25 0,00 14 56,00
Dotations financières aux amortissements et provisions
Intérêts et charges assimilées 82 418 0,42 100 049 0,69 -17 631 -17,61
Différences négatives de change 199 0,00 465 0,00 -266 -57,19
Charges nettes sur cessions valeurs mobilères placements
Total des charges financières (VI) 82 617 0,42 100 514 0,70 -17 897 -17,80
RÉSULTAT FINANCIER (V-VI) -82 578 -0,41 -100 489 -0,69 17 911 17,82
RÉSULTAT COURANT AVANT IMPÔTS (I-II+III-IV+V-VI) 299 672 1,52 319 452 2,21 -19 780 -6,18
AUTHEC28 EXPERTISE COMPTABLE
ONG CONSEIL FRANCE
COMPTE DE RÉSULTAT
Période du 01/01/2020 au 30/06/2021 Présenté en Euros
du 01/01/2020 Exercice précédent Variation
COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) au 30/06/2021 31/12/2019 absolue % (18 mois) (12 mois) (18 / 12)
Produits exceptionnels sur opérations de gestion 6 332 0,03 13 016 0,09 -6 684 -51,34
Produits exceptionnels sur opérations en capital 898 0,00 22 278 0,15 -21 380 -95,96
Reprises sur provisions et transferts de charges 41 078 0,28 -41 078 -100,00
Total des produits exceptionnels (VII) 7 230 0,04 76 371 0,53 -69 141 -90,52
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion 169 426 0,86 56 138 0,39 113 288 201,80
Charges exceptionnelles sur opérations en capital 1 182 0,01 99 219 0,69 -98 037 -98,80
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions 52 267 0,26 52 267 N/S
Total des charges exceptionnelles (VIII) 222 875 1,13 155 357 1,08 67 518 43,46
RÉSULTAT EXCEPTIONNEL (VII-VIII) -215 645 -1,08 -78 985 -0,54 -136 660 -173,01
Participation des salariés (IX)
Impôts sur les bénéfices (X) -16 500 -0,07 -4 698 -0,02 -11 802 -251,20
Total des Produits (I+III+V+VII) 20 692 749 104,67 15 182 467 105,20 5 510 282 36,29
Total des Charges (II+IV+VI+VIII+IX+X) 20 592 222 104,16 14 937 302 103,50 5 654 920 37,86
RÉSULTAT NET 100 527 0,51 245 165 1,70 -144 638 -58,99
Bénéfice Bénéfice Dont Crédit-bail mobilier
Dont Crédit-bail immobilier
AUTHEC28 EXPERTISE COMPTABLE
ONG CONSEIL FRANCE
Société par actions simplifiée au capital de 500.000,00 € 60 boulevard de Sébastopol – 75003 PARIS
RCS de Paris numéro 452 439 466 La « Société »
PROCES-VERBAL D’ASSEMBLEE GENERALE ORDINAIRE ANNUELLE DU 31 DECEMBRE 2021
L’an deux mille vingt-et-un Le trente-et-un décembre A 12 heures
Les actionnaires de la Société ONG CONSEIL FRANCE, société par actions simplifiée au capital de 500.000,00 euros se sont réunis en Assemblée Générale au siège social.
Il a été dressé une feuille de présence qui a été signée par chaque Membre de l’Assemblée entrant en séance.
Le cabinet FIDREX, Commissaire aux comptes régulièrement convoqué, est absent et excusé.
L’Assemblée est présidée par Monsieur Jean-Paul CAULIN-RECOING ès-qualité de Président de la Société.
Le Président constate, d’après la feuille de présence, que les actionnaires présents ou représentés possèdent plus de la moitié des actions composant le capital social et que l’Assemblée Générale régulièrement constituée peut valablement délibérer.
Le Président rappelle que l’Assemblée est réunie à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant : 1. Rapport de gestion du Président au titre de l'exercice clos le 30 juin 2021 ;
2. Rapport du Commissaire aux comptes sur les comptes de l'exercice clos le 30 juin 2021 ; 3. Rapport spécial du Commissaire aux comptes sur les conventions visées à l'article L 227-10 du
Code de commerce ;
4. Approbation des comptes annuels de l'exercice clos le 30 juin 2021 et quitus au Président;
5. Affectation du résultat de l'exercice clos le 30 juin 2021 ; 6. Pouvoirs en vue des formalités.
Le Président dépose sur le bureau et met à la disposition des actionnaires les Statuts, les copies des lettres de convocation, la feuille de présence, les comptes annuels au 30 juin 2021, le rapport de gestion, les rapports du commissaire aux comptes, le rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions règlementées et le texte des résolutions proposées.
Puis le Président déclare que les comptes annuels, le rapport de gestion, le rapport du commissaire aux comptes, le rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées, la liste des actionnaires, le texte des résolutions proposées ainsi que tous les autres documents et renseignements
prévus par la loi et les règlements ont été tenus à la disposition des actionnaires, au siège social, à compter de la convocation de l’Assemblée.
L’Assemblée lui donne acte de cette déclaration.
Lecture est donnée du rapport de gestion, du rapport du Commissaire aux Comptes et du rapport spécial du commissaire aux comptes sur les conventions réglementées, puis le Président offre la parole à tout actionnaire qui désirerait la prendre. Après échange d’observations le Président fournit les précisions supplémentaires qui lui sont demandées.
Personne ne demandant plus la parole, le Président met successivement aux voix les résolutions suivantes.
PRISE DE DECISIONS
PREMIERE RESOLUTION :
APPROBATION DES COMPTES ET QUITUS
L’Assemblée Générale, après avoir entendu la lecture du rapport de gestion et du rapport du Commissaire aux Comptes, les explications complémentaires fournies verbalement, approuve dans toutes les parties le rapport de gestion, les comptes et le bilan de l’exercice tels qu’ils sont présentés.
L’Assemblée approuve en conséquence les actes de gestion accomplis au cours de l’exercice écoulé dont le compte rendu lui a été fait et donne quitus de leur mandat, pour cet exercice, au Président et au Commissaire aux Comptes.
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à la majorité.
DEUXIEME RESOLUTION CONVENTIONS REGLEMENTEES
L’Assemblée Générale, après avoir entendu lecture du rapport spécial du Commissaire aux Comptes sur les conventions réglementées approuve les conclusions de ce rapport.
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à la majorité.
TROISIEME RESOLUTION AFFECTATION DU RESULTAT
L’Assemblée Générale arrête à 100.527 euros le bénéfice de l’exercice clos le 30 juin 2021 et décide de l’affecter de la manière suivante :
➢ A la réserve légale à hauteur de 5.026 euros ;
➢ Au report à nouveau à hauteur de 95.501 euros.
L'Assemblée Générale prend acte de ce que les sommes distribuées à titre de dividendes, au titre des trois précédents exercices, ont été les suivantes :
Exercice 2019: 50.000 euros Exercice 2018: néant
Exercice 2017: 147.000 euros
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à la majorité.
SEPTIEME RESOLUTION POUVOIRS EN VUE DES FORMALITES
L’assemblée générale délègue tous pouvoirs au porteur d'une copie ou d'un extrait des présentes à l'effet d'accomplir toutes les formalités légales.
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à la majorité.
***/***
Plus rien n’étant à l’ordre du jour la séance est levée.
De tout ce que dessus il a été dressé le présent procès-verbal qui après, relecture, a été signé par le Président de séance.
__________________________________
Monsieur Jean-Paul CAULIN-RECOING Président
ONG CONSEIL FRANCE
Société par actions simplifiée au capital de 500.000,00 € 60 boulevard de Sébastopol – 75003 PARIS
RCS de Paris numéro 452 439 466 La « Société »
RAPPORT DE GESTION SUR LES OPERATIONS DE L'EXERCICE CLOS LE 30 JUIN 2021
Chers associés,
Nous vous avons réunis en assemblée générale ordinaire annuelle en application des statuts pour vous rendre compte de l'activité de la Société au cours de l'exercice clos le 30 juin 2021, des résultats de cette activité et des perspectives d'avenir, et soumettre à votre approbation le bilan et les comptes annuels dudit exercice.
Ces comptes sont joints au présent rapport. Nous vous rappelons que les convocations à la présente assemblée vous ont été régulièrement adressées.
SITUATION ET ACTIVITE DE LA SOCIETE
L’activité et les résultats de la Société sont caractérisés, par les données suivantes, exprimés en euros : Exercice clos
le 30 juin 2021
Exercice clos le 31 décembre 2019
Chiffre d’affaires HT 19.770.021 14.431.828
Total produits d’exploitation 20.685.481 15.106.070
Charges externes 4.988.498 2.978.394
Impôts et taxes 685.869 421.467
Salaires et traitements 10.559.093 7.660.499
Charges sociales 3.381.132 2.997.191
DAP 88.884 68.031
Autres charges 322.810 305.536
Total charges d’exploitation 20.303.231 14.686.129
Résultat d’exploitation 382.250 419.941
Résultat financier (82.578) (100.489)
Résultat exceptionnel (215.645) (78.985)
Participation des salariés 0 0
Impôt sur les bénéfices (16.500) (4.698)
Résultat net 100.527 245.165
EVENEMENTS INTERVENUS AU COURS DE L’EXERCICE ET DEPUIS LA CLOTURE DE L'EXERCICE La crise sanitaire de la Covid-19 a eu un impact significatif sur l’activité de la Société.
Les confinements successifs ont impacté très fortement le marché de la collecte de fonds en face à face, et ainsi le chiffre d’affaires de la Société.
Face à ces difficultés, ONG CONSEIL FRANCE a pu bénéficier du dispositif de chômage partiel et a obtenu deux PGE à hauteur d’un montant total de 2,4 M€ auprès du CIC, du Crédit Coopératif et de la BRED.
Les difficultés de trésorerie accentuées par la baisse brutale des commandes de la part des associations membres du syndicat France Générosités et ce, après 17 années de récurrence commerciale, ont conduit la Société à solliciter du Tribunal de commerce de Paris l’ouverture d’une procédure de redressement judiciaire, laquelle a été décidée par jugement du 3 novembre 2021. Ce dernier a fixé la date de cessation des paiements au 26 octobre 2021 et a désigné Me Frédéric ABITBOL en qualité d’administrateur de la Société.
ACTIVITES EN MATIERE DE RECHERCHE ET DE DEVELOPPEMENT
Il est précisé en application de l'article L 232-1 du Code de commerce, que la Société n'a effectué aucune activité de recherche et de développement au cours de l'exercice écoulé.
EVOLUTION PREVISIBLE DE LA SITUATION DE LA SOCIETE ET PERSPECTIVES D'AVENIR
L’ouverture de la procédure de redressement judiciaire a permis de placer la Société sous la protection du tribunal de commerce de Paris.
Par ordonnance du 6 décembre 2021, le Juge-commissaire a autorisé l'administrateur, à procéder aux licenciements pour motif économique occasionnant la suppression de 23 postes.
La Société anticipe, par la perte de ses clients historiques, une réduction de 2/3 de son volume d’activité, en passant d’un chiffre d’affaires mensuel moyen de 1.503 K€ au cours de l’exercice 2020/2021, à 478 K€ au cours des 5 prochains mois.
FILIALES ET PARTICIPATIONS
Aucune cession ni acquisition de filiales ou de participations n’a été opérée au cours de l’exercice clos le 30 juin 2021.
INFORMATIONS SUR LES DELAIS DE PAIEMENT
La société ne dispose pas des moyens lui permettant d’établir, le solde des dettes et les délais de règlement à l'égard des fournisseurs, conformément aux articles L. 441-6-1 et D. 441-4 du Code de commerce
PRESENTATION DES COMPTES ANNUELS
Les comptes annuels de l'exercice clos le 30 juin 2021 ont été établis conformément aux règles de présentation et aux méthodes d'évaluation prévues par la réglementation en vigueur.
AFFECTATION DU RESULTAT
Nous vous proposons d'affecter le résultat de l’exercice s’élevant 100.527 euros de la manière suivante :
➢ A la réserve légale à hauteur de 5.026 euros ;
➢ Au report à nouveau à hauteur de 95.501 euros.
Conformément à l'article 243 bis du Code général des impôts, il est précisé que les sommes distribuées à titre de dividendes, au titre des trois précédents exercices, ont été les suivantes :
Exercice 2019: 50.000 euros Exercice 2018: néant
Exercice 2017: 147.000 euros
CONVENTIONS REGLEMENTEES
Nous allons vous présenter le rapport spécial sur les conventions visées à l'article L 227-10 du Code de commerce.
DEPENSES NON DEDUCTIBLES
En application de l’article 223 quater du code général des impôts nous vous informons que la Société n’a engagé aucune dépense non-déductibles du résultat fiscal visée au 4 de l’article 39 du code général des impôts au cours de l’exercice 2020.
Nous espérons que ce qui précède recevra votre agrément et que vous voudrez bien voter les résolutions qui vous sont soumises.
Monsieur Jean-Paul CAULIN-RECOING Président
