296 فر ود / MÂAREF Revue académique
فر ) ود ( ا : د ا م MÂAREF (Revue académique) Partie : Sciences Economiques
ا ت
ا ء
ا
ا
د لا ةد ل أ ل د : ا ا ت و ، ا ا او ، ا د ا ت ر ر تأ ،د ا ت دأ وا و و ا ا ت ا أ ا ن ا ، ا ن ا ت ا تأ ء أ ت ا ا ا ا ت ا و ي ا رو ا ، ا ا ا ت أو ، ا أ او ا ير ا ا ا ا ت ا سوؤر و ةد إ ا ةد زو ه و ر ا أ إ ، ا ا ي ا ا ا ا و ا لا ا ا ا و وأ ا ا ء ا إ ج از ، ق ا و ا ا 1 % ا ل ا ا ل أ ع ر نأ ا أ ن % 24 ن ا . Abstract :
The terms 'Islamic Economy', 'Islamic Financial Industry' or 'Takaful Insurance Company' were not known in the economic literature. It was not until the second half of the twentieth century that they found a place in the economic and financial vocabulary. The implementation of these concepts, and the practical applications have took place since the end of the seventies of the last century, including Islamic Insurance Companies as a new experience that continues to record appreciable growth rates. However, there is a need to strengthen the legal basis of Takaful Insurance in accordance with the rules of Sharia, and to diversify its products in order to meet the expectations of the economic agents : و ا ا تا ا تار ا ا ت
ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ
أ ة ةذ – ب – س ت – 1 أ ة ةذ – ب – ا ا ا – جو و ة ت إ ، ا ا م ا ت ة ا ا ا و ا ا ةد إ ا د ا ل نو او ا ا ا ا م ص و : ا إ ل ا ا ن ، ء و : ا لا ا ا لو فا ا و ا ت او ا تاد ا ء ا ا ؟ ا ا ت ا حو ا لؤ ا و ، ا و ع ا و : ا ما ا م ا ت او ت ا م ي ا ا ا ب و ا وأ ا و ا جذ ا ا : ا أ ، او ي ا ا أ ا ا ا بر او ا ت ا ،ة ا او د ا ة ا ز أ إ از و ، و أ ب ا ةدر ا ا د ا أ هر ا إ و ت ار او ث ا دا ا ت ا ا ل ا أ د او ا و ا د ا ا ت ا ا ت إ ا و ا ا ا د ا ة ا :لو ا ا 1 - : ا ا ر ا ر ا ء 200 و ا ا ا ى رد ا ر وأ ن ص أ كا ا " أ ا ا ، فد قو نو ا نأ و ، ا ا اذإ أ ا را ا ت او ا د " ا 1 " : و ا ا ن و ا ا ا أ نو ا أ أ ا و ا او ا نآ ا ة ا ا ا ا : إ هؤ إ لو ا ف ير : و ا ل ا ا إ
ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ
ا ت ا م ف وأ تر أ ا د ا ا ا ذ ل و ا و ا ر رد ا يد 17 / 04 / 1405 ا ب أ و ا ت م أ ي او و ا 1 - ر را ا ، و ا ا ا ا ى ، و ا ا ا ا او م ا 200 ، ،نو او د ا ةرو ا 1435 ا ا ه 2013ا ف رادإ أ ، ا ا ا إ ف و ؛ ا إ ف ير : ر ا و ا ا ع ا و او ، و ا ا : ةد ت ا ا او ، د ا او ، ا 1 " 2 - ا ا ر ا ا ا ا ط ا ر ء ا د ا او ا ا -ا ج ا ا ا ا يد ل ا ت ا ة اد إ تار ا ة اد زا او ق ا ن د و ،ي ا ا ا ط ا ةد ا ا ا ا ا و ا ا 2:
او ا ا ا ن نأ ة او ع او ا نو ت ا إ ا ت و ا ة اد ا إ ة ا او
ن ، آ ر ف أ ن ا ا ن نأ ا ن م ا ن و قو ا ن ة او ا ا و س ا لا أ أ ا ي ا ا ي ا ا
وأ ا و ا ل أ ةرادإ ا نأ ر ا
ا ةر كا ا وأ ا ن نأ ا إ ا د كا
ط أ ك ا د ا ا نأ ة تار ا ،ير ا ا ا إ ا ة و ا
نأ ذ او ت ا د او ، أ ع ا م ا م م ا ر او ا ر او ا ا
ا ، ن ، أ ا و أ ر او ا و ا و ا ا ر ج ن ت و ا ز أ ا ن ، ا ل ةر ا ت ا ح ا و ت و ا ا جا إ و ا ة اد إ و ارو ر ا ا ن او او تـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ
2 - ا ر را 200 ا ا ، 2 ، و ا ا م ، و ا ا او ا ا ، ا ّٰ ا ن ا ،ض ا ، او د ا ا ا 2009 ) :ص ، 8 - 9 - 10 (و هر ى و ا و ر ا ا أ ذ ا نأ إ ى أ ا و ر أ ا ا ن اذ ، ر ا نأ و ،ت و ا د م أ ي أ ، ن ر ر ، أ ع ا و ن نإ و ، وأ ا ن اذإ َ ُ ،ت ا د م أ ي و ،ع ا س ُ و ر ا 3 - ا ت او تاد ا قو او ك ا ا ا أ ا و ا وأ ا ً ُ ا ر ا ُ نإ ب ا ي ا د ا أ ا ر - ا يأر -ا ل ا ع د ، لا ا ر ا و ، ا د ا ن ،ي ا ا ة اد َ ي ا ا جِ ُ إ ُّ و ه ن ،( ا) و ا ة ا أ ئر ا ر ا و د ا ا ى ا ا قو او ا ا ا ت ع ا نأ ر ا با ا ا ى و ر ا ر و ت ار او ث ا ا ا أو ا أ" ا ا ب وأ ا ب ا ا ا " ما ا ا دازو ا و ا ب ا و ا ا ب ا ل ا ب ضا ا . ت و ي ) ا ا ةو 2010 ا و ا ه ( حا ا ا ن و نو ا و و ا ع ا ازإ إ ا را ر ُ نأ نود ا ا ا ا ةرود ا و ع ا . ا ا نأ ن و ا ا ارا تر أ نأ ة ا ةز إ و ا ا را و ، او د ا ا ةز إ ا ا را م ا ةز إ لوأ و ير ا و 1982 ر و ا ا ا ب ي ا ا او ،ناد ا ا او (ةراد ا ) ا ا و ا ب ا ر ر ا ر او ،ب ا ةرادإ ا ب وأ ا ب ا ، ا و ء ا ا إ ل د إ ةرو د ا ا إ ةد ا وأ ، و ا ي ا ا ا ق ا نأو إ ير ا او ا ا ا ا وأ و
ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ
ر او ل ذ ا و ن نا ن ع ا بر او ت و ا ما ا ا او بر او ا ضا ا ن ً ؛ ا ل ضا ا ك ا ا ا ا ت ا او ا ا تارا و او : ا ا ا ا ر ي ا ر ة ا د ا ا ا ا أ ى ا ا ا ا ه نأ إ ، ا ا ا ا 1 ا ا ط أ إ ا ت أ و ا ا ةدرا ا ا م ر ا 2012 رد ا » آ رإ « نا ي او ،" ا تا او ا " ا ّنأ ًا ا ا 19 إ ا ا 8 3 م ا ر ود ر 2010 ر 2009 ي ا ا ا ز ا نأ إ ا و ، ق ّنأ إ تا ا ث أ ا ا ا إ ا ا 20 م ا ل ر ود ر 2017 ء ا ّ و لود او ، ا ا نو ا 62 ا أ % د ا ا ا أر و ، ا ا ا - و ا ذ - ا هرا ً إ ً را ذإ أ 17 إ % 8 3 تار ر ود م ا ل 2013 او ا ا ا ت آ تد أ : ا ا لو ا ر لو 1 ) ة ا أ ا ت ا ا إ : 2005 -2013 ( ب و إ ل و و ا ق ا ر ةر ا ع أ و و ، آ ق م ا د ا ا ا تر 2014 ذ ذإ ا و ا ذ د ا ا ا 6 ر ود ر ق ت ا ا آ ق ب 4 ا نو ا لود ،ر ود ر د ا ء 2 ا ا ا ا ا ر ود ر
" أ رأ " ت ت ا ا 544 ،ر ود ن ا ةر ا 469 إ و ا ق ا و ،ر ود ن بر ت ا ا 258 ود ن ا و ؛ أ ر : ا ا ت ا إ ر 1 ) ة ا ا ا ت ر : 2009 - 2014 (
Source : Global Takaful Insights 2013 : Finding Growth , Ernest &Young,2014,p7. ا ا ت ا ا ت و ا ا ت د ا ا ك ن ة أ إ د و ا ةد او 54 و ا ا 103 ا 2010 ا ت ا ا د ا و ا ا ا 1 راو إ ا ا ا ت د 206 م ت 2013 ر 200 م ا 2012 لود ا ا ت د أ و د و ا نو ا 78 ب ا ق ا لود 42 ب او 38 ا عو و ، بر او ا ا ، 39 ل أ % ا ا تار ا ء ا ا 37 % آ ق ب و ر ة او ا ا 80 د أو ت ا ا إ % ًا ا ا ت ا ت ا ت ا ا ً ا 8 إ % 19 ر ود ر 2012 ا ت ، 12 % أ و ا ق ا و ير ا ر ي ا ا أ م 2012 ل أ 35 ب ر ت ا % 98،2 ن لود ت ا ا ا ا د ا ا ا نأ ،ر ود
ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ
1 د ا ل لو ا و ا م ،ق او ا ا ا ا ا ، ي ، ا ا ، اد ، ا ت رو ا ا ا 2011إ را ا نو ا 5،5 نأ ا أ و ،ر ود ر نا إ ت ا ا 43 ا و ا ا إ % لود ا ر ا نو ا 37 6 % ي ا م ا ا د ا ق إ ل إ ي ا ا أ : ا ا ز ر 2 ا ا ا ز : 2006 ا ت أ ا ى ي او ي ا م ا ذ : ا ا ز ا ى ا ا ا ا ا ر 3 ا ا ت ذ ا ت : 2006 أ ذ ا ا نأ ا إ ا ا ذ ل ر ا لو ا ه ا ذ ا ل نأ ير ا ا -او ا ب ذ ي ا ا ل يأ ة ا ت او او و ة ا -ا ء ، ن ر ن ا ن ا د دو 1 05 % ا ا فا ا : ا ا ت Ernest &Young تا ا ا ا ن
ا ا آ إ ا د ا ا ت د ا ا ق ا ه ا ةر ا و و ا تاذ 85 % و آ ق ب أ د ا ا ا ا و ا يد ا ت ا و ا ا ا نأ إ 20 ر ود ر 2017 ا نو ا لود 62 % ج ا د ا ا ا ا ر 4 ) ة ا ت ا ا إ : 2010 - 2015 ت و ( 2016
Source : Global Takaful Insights 2013 : Finding Growth , Ernest &Young,
2014, p12. نأ إ ا ا ا و تادا إ ةد زو ،ة ا ا ت ا ا ، ا ل ة ا ا ا او ،ك ا إ او ،ح ر ا و ت إ و د ا ا ى ا ة ةد ا ا ا ا ت ا ة ا ص ا ز ا تا و ،ت ا ر او ، ا ا ت و ،ة ا ا ت ا ا ت و ، ا قا ا او ،ذا او ج -ا ا ت ا ا نإ ا ا ا ةء د ا ا و ا ، ا ا و ا ت ا ا ا ه ا ً و ل ة ا : 1 . إ از ض ا ا و ا ، ا ن و ا ا ، ا او ا ا و ، ت ا ا و ا ، ا ءا ا ا
، ا أ او ا ، و ت ا ،ت او ةد و ا و و ت إ ا ن ا . 2 . ء إ و ا و ا ، ا ل ا لو إ نأ ا ي ا وو ت ا م أ ا و ا ا ى إ لو ا نأ ن و ا و ، ا ق ا ءا ا م ، ا وأ م ا ا وأ م ا ذ و ا 3 . رود ا ا ا و ا ، ا ل ةء و ت ا ا اد ت و ا ا ، ا جو او ق ر ا ا وأ ا ا إ ا ا ز او او ت ا ا . 4 . ا ا ت ا ةرو ا ا ت ب و إ ، ا ا ل ا ردا او تاء ا و ت ا ا او ةد و ت ر او و او ا رأ ا نإ ا ،ت ا ا لاز ا ا ض 1: ا إ :ن ن ن نأ ا ت نإ ت ا ا ا ن م و ى او ، ا ه ل و ، د و د و ،ةراد ا ء أ ت ا ت ، ا ا أ إ ت ا او ت ا -اد ا ا ت ء نإ ر ا ه ، ا ت ا ه ن ا ي ا ا م و ،ت ا اد ا ت ا ةد ا ُ و ،ر ا م ا ا ا ى ا ا ا ةد إ ع ن د ا ت د ا ا م أ ت أ ا ه نأ ّ إ ، ت ر و ا ت د ع را نأ ، ةد إ ت ء م ، ،ير ) ا ةد ا ت ت د ا ةد إ ا ق ب ةد إ ا ء ( ا ا دا إ ، ل : ا
ـــــــــــــــــــــــــــــــــــــــ
1 م ، ا ل او ا ا ا ت ا ،ه ا فر ا ، د ، ا 20071 . د ا د او او با ا ط او ع ا نإ ا ب ا وأ قو او ا ا ا ا د و ،تاد او ت ا ا ا ت ا ه ا ا ، ا ه ق ا إ ن ا إ نو ا ء د او ار او ا إ ج ة ا ه از و 2 . ا ءا ا ة ا تاد ا نإ د و ا ا ا وأ ير ا او ا ت و ا ا إ ا ق او ، او 3 . او د ل ت ار ا ث أ دروأ ا ت او تا ا نإ ا ي ا م ا ر ل ا ا نأ ذ ا ت َ ، 1 % ق أ يد ا ق ا ل ا ا 0 78 % 2012 لود ا ق نأ ذ ا قا ا ر إ ا نو ا 15 % إ ا ، ا ق ا ا 25 % ا نأ إ ، ا ق إ زو ا 5 % ي ا ا و ق ا ه ق ا لو ا ة ا ا 60 % ا ت : 1 . ر إ إ ل ا أ ح ا ا ت ار او ث ا ا ءا إ ا ا 2 . و ا ا ت ا ا ت رود ا ا ت ا 3 . ا تار او ا ا ا دا إ ت او ا ا ا ا ردا ا و را ا م ا نأ ة ار ر او ا ا ا ءادأ ا 4 . ا ا ر او ا ا ةرو ص ا ا ت م را إ ل ا م ا و ا ر او ا ت او : ا ا 1 -ا -ا ا ى ، و ا ا ا ا او م ا ر را ا ، و ا 200 ، ،نو او د ا ةرو ا 1435 ا ا ه 2013 2 ،ة ، ا ّ د ، ا ا د ا ه أو ر ا ، ا ا 1990 ط ، 2
3 -ا م ، و ا ا بر و ت ، ا ،ض ا ، و ا 2009 4 -او ا ، ا ت و ، ا ، ا – أ ،ر ا ا ا 2002 5 ، و ا ا او ا ا ، ا ٰ ّ ا ن ا ا ا ا ، و ا ا م ،ض ا ، او د 2009 6 رو ،( ) ا ا ا ء ا ، ز أ ا ، ، او ا د ا ا 2011 7 ، ا فا او ا ا ةد إ ت ،ح ح ا ا ا ، أ ، او د ا ا ا ، و ا 2014 8 لود ا ءاد ارد ، ا ، او د ا ا ا ، و ا ا ا ، ا نو ا ، أ 2014 9 و ا م ،ق او ا ا ا ا ا ، ي ، ا ا ، اد ، ا ت رو ا ا ا د ا ل لو ا 2011 10 : و ا ا 11 -4b99 -f207 -http://www.alkhaleej.ae/economics/page/8260b97b e66be968be43 -8526 12 م ، ا ل او ا ا ا ت ا ،ه ا ، د ، ا فر ا 2007
