UNI INVEST ETATS FINANCIERS SOCIAL AU 31/12/2021

UNI INVEST

ETATS FINANCIERS

SOCIAL AU 31/12/2021

UNI INVEST / ETATS FINANCIERS SOCIAL 31 DECEMBRE 2021 1

SOMMAIRE

Préambule ... 6

Faits Caractéristiques ... 6

Règles et Méthodes Comptables ... 6

1. Titres de participation ... 7

2. Créances ... 7

3. Provisions pour risques et charges ... 7

4. Estimations et jugements comptables ... 7

Notes sur le Bilan ... 8

1. Immobilisations ... 8

2. Charges à payer et produits à recevoir ... 8

5. Créances et dettes ... 9

6. Capital et variation de capital ... 9

Notes sur le Compte de Résultat ... 10

1. Impôts Société et information sur la situation fiscale différée... 10

Autres informations ... 10

1. Consolidation ... 10

2. Engagements financiers donnés et reçus ... 11

3. Tableau des filiales et participations ... 11

UNI INVEST / ETATS FINANCIERS SOCIAL 31 DECEMBRE 2021 2

Brut Amort. 31-déc-21 31-déc-20

ACTIF

Ca pi ta l s ous cri t non a ppel é - - - - Fra i s d'éta bl i s s ement - - - - Fra i s de dével oppement - - - - Conces s i on, brevets et droi ts s i mi l a i res - - - - Fonds commerci a l - - - - Autres i mmobi l i s a ti ons i ncorporel l es - - - - Ava nces et a comptes - - - - Total Immobilisations incorporelles - - - - Terra i ns - - - - Cons tucti ons - - - - Ins ta l l . Techni que ma téri el et outi l l a ge - - - - Autres i mmobi l i s a ti ons corporel l es - - - - Immobi l i s a ti on en cours - - - - Ava nces et a comptes - - - -

Total Immobilisations corporelles -

-

-

- Pa rti ci pa ti ons éva l uées pa r mi s e en équi va l ence - - - - Autres pa rti ci pa ti ons 55 536 395 - 55 536 395 55 536 395 Créa nces ra tta chées à des pa rti ci pa ti ons - - - - Autres ti tres i mmobi l i s és - - - -

Prêts - - - -

Autres i mmobi l i s a ti ons fi na nci ères - - - - Total Immobilisations financières 55 536 395 - 55 536 395 55 536 395 Actif Immobilisé 55 536 395 - 55 536 395 55 536 395 Ma ti ères premi ères et a pprovi s i onnement - - - - Stocks d'en-cours de producti on de bi ens - - - - Stocks d'en-cours producti on de s ervi ces - - - - Stocks produi ts i ntermédi a i res et fi ni s - - - - Stocks de ma rcha ndi s es - - - - Total stocks et en-cours - - - - Ava nces , a comptes vers és s ur comma ndes - - - - Créa nces cl i ents et comptes ra tta chés - - - - Autres créa nces - - - - Ca pi ta l s ous cri t et a ppel é, non vers é - - - - Total créances - - - - Va l eurs mobi l i ères de pl a cement - - - -

Di s poni bi l i tés 2 940 925 - 2 940 925 2 991 134

Cha rges cons ta tées d'a va nce - - - - Total disponibilités et divers 2 940 925 - 2 940 925 2 991 134 Actif Circulant 2 940 925 - 2 940 925 2 991 134 Fra i s d'émi s s i on d'emprunts à éta l er - - - - Pri mes rembours ement des obl i ga ti ons - - - - Éca rts de convers i on a cti f - - - - Total Actif 58 477 320 - 58 477 320 58 527 529

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31-déc-21 31-déc-20

PASSIF

Ca pi tal 56 950 028 56 950 028

Éca rts de rééva l ua tion dont éca rt d'équi va l ence - -

Rés erve l éga l e 79 292 -

Rés erves s tatutai res ou contra ctuel l es - - Rés erves régl ementées

Autres rés erves

Report à nouvea u 1 448 444 - 58 086

Rés ul tat de l 'exerci ce - 16 044 1 585 822

Total situation nette 58 461 720 58 477 763

Subventions d'i nves tis s ements - -

Provi s i ons régl ementées - -

Capitaux propres 58 461 720 58 477 763 Produi ts des émi s s i ons de titres pa rtici pa tifs - -

Ava nces condi tionnées - -

Autres fonds propres -

- Provisions pour risques - -

Provi s i ons pour cha rges - -

Provisions pour risques et charges - - Emprunts obl i ga tai res convertibl es - -

Autres emprunts obl i ga tai res - -

Emprunts et dettes a uprès des établ i s s ements de crédi t - - Emprunts et dettes fi na nci ères di vers - - Total dettes financières - - Ava nces et a comptes reçus

Dettes fourni s s eurs et comptes ra tta chés 15 600 15 646

Dettes fi s ca l es et s oci a l es - 34 120

Dettes s ur i mmobi l i s a tions et comptes ra tta chés - -

Autres dettes - -

Total dettes diverses 15 600 49 766

Dettes 15 600 49 766

Eca rts de convers i on pa s s i f - -

Total Passif 58 477 320 58 527 529

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Compte de Rés ul tat (1ére pa rtie) Fra nce Export 31-déc-21 31-déc-20

Vente de ma rcha ndi s es - - - - Production vendue de s ervi ces - - - - Chiffre d'affaires nets - - - -

Production s tockée - -

Production i mmobi l i s ée - -

Subventions d'expl oi tation - -

Repri s es s ur a morts et prov, tra ns fert de cha rges - -

Autres produi ts - -

Produits d'exploitations - - Acha ts de ma rcha ndi s es [et droi ts de doua ne] - - Va ri a tion de s tock de ma rcha ndi s es - - Acha ts de ma tières premi ères et a utres a pprovi s i onnements - - Va ri a tion de s tock [ma tières premi ères et a pprovi s i onnements ] - -

Autres a cha ts et cha rges externes 16 044 16 422

Total Charges externes 16 044 16 422

Impots , taxes et vers ement a s s i mi l és - -

Sa l a i res et tra i tements - -

Cha rges s oci a l es - -

Total Charges de Personnel - - Dotations a ux a mortis s ements s ur i mmobi l i s a tions - - Dotations a ux provi s i ons s ur i mmobi l i s a tions - - Dotations a ux provi s i ons s ur a ctif ci rcul a nt - - Dotations a ux provi s i ons pour ri s ques et cha rges - - Total dotations d'exploitation - -

Autres cha rges d'expl oi tation - -

Charges d'exploitation 16 044 16 422 Résultat d'exploitation - 16 044 - 16 422

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Compte de Rés ul tat (2eme pa rtie) 31-déc-21 31-déc-20

Résultat d'exploitation - 16 044 - 16 422

Bénéfi ce a ttri bué ou perte tra ns férée - -

Perte s upportée ou bénéfi ce tra ns féré - -

Produi ts fi na nci ers de pa rtici pa tion - - Produi ts des a utres va l eurs mobi l i ères et créa nces de l 'a ctif i mmobi l i s é - - Autres i ntérêts et produi ts a s s i mi l és - - Repri s es s ur provi s i ons et tra ns ferts de cha rges - - Produi ts nets s ur ces s i ons de va l eurs mobi l i ères de pl a cement - - Total Produits Financiers - - Dotations fi na nci ères a ux a mortis s ements et provi s i ons - -

Intérêts et cha rges a s s i mi l ées - -

Di fférences néga tives de cha nge - -

Cha rges nettes s ur ces s i ons de va l eurs mobi l i ères de pl a cement - - Total Charges Financières - -

Résultat Financier - -

Résultat courant avant impots - 16 044 - 16 422

Produi ts Exceptionnel s

Produi ts exceptionnel s s ur opéra tions de ges tion - - Produi ts exceptionnel s s ur opéra tions en ca pi tal - 3 000 000 Repri s es s ur provi s i ons et tra ns ferts de cha rges - -

Total Produits Exceptionnels - 3 000 000 Cha rges exceptionnel l es s ur opéra tions de ges tion - - Cha rges exceptionnel l es s ur opéra tions en ca pi tal - 1 363 636 Dotations exceptionnel l es a ux a mortis s ements et provi s i ons - -

Total Charges Exceptionnels - 1 363 636

Résultat Exceptionnel - 1 636 364

Pa rtici pa tion des s a l a ri és a ux rés ul tats de l 'entrepri s e - -

Impôts s ur l es bénéfi ces - 34 120

Total Produits - 3 000 000 Total Charges 16 044 1 414 178

Bénéfi ce ou Perte - 16 044 1 585 822

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La société Uni Invest a établi ses comptes annuels sur une durée de 12 mois, du 1^er janvier 2021 au 31 décembre 2021.

L’exercice précédent clos le 31 décembre 2020 avait une durée de 12 mois.

Le total bilan de l’exercice avant affectation du résultat est de 58 477 320 €.

Elle n’a pas généré de chiffre d’affaires.

Le résultat net comptable est une perte de 16 044 €.

Faits Caractéristiques

1. Faits significatifs de l’exercice

La société UNI INVEST a pour activité la détention directe ou indirecte de la société UNIFIN. Son taux de détention (indirectement) à la clôture de l’exercice est de 62.27 %.

Elle n’a perçu aucun dividende au cours de l’exercice.

L’organigramme du Groupe est le suivant :

2. Evénements postérieurs à l’exercice

La société prévoit le rachat de 60% des titres Unifin soit 818.181 ADP.

Règles et Méthodes Comptables

Les comptes de l’exercice clos de la société sont établis conformément aux règles et principes comptables généralement admis en France selon les dispositions du plan comptable général (règlement ANC 2014-03), ainsi que l’ensemble des règlements l’ayant modifié par la suite. Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :

. Continuité de l’exploitation ;

. Permanence des méthodes comptables d’un exercice à l’autre ; . Indépendance des exercices.

Conformément aux règles générales d’établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l’évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.

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Les titres de participation figurent au bilan à leur cout d’acquisition (frais d’acquisition inclus). Le cas échéant, à la clôture de l’exercice, ils sont dépréciés à concurrence de leur valeur d’utilité. Celle-ci est appréciée selon différents critères tels que la quote-part des capitaux propres de la société concernée, sa rentabilité, ses cash flows futurs actualisés et perspectives d’avenir.

2. Créances

Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Lorsque la valeur d'une créance s'avère à la clôture de l'exercice, pour quelque raison que ce soit, dévalorisée ou qu'un risque même partiel de non-recouvrement apparaît, une provision pour dépréciation est pratiquée.

3. Provisions pour risques et charges

Un passif dont il est probable ou certain qu'il provoquera une sortie de ressources au bénéfice d'un tiers, sans contrepartie au moins équivalente attendue de celui-ci, dont l'échéance ou le montant n'est pas fixé de façon précise, fait l'objet d'une provision.

4. Estimations et jugements comptables

La société procède à un certain nombre d’estimations et d’hypothèses qui sont fondées sur des informations historiques et sur d’autres facteurs, notamment des anticipations d’événements futurs jugés raisonnables au vu des circonstances.

Les estimations et jugements faits par la société qui ont l’impact le plus significatif sur les états financiers portent sur les actifs financiers.

Ces estimations sont établies en fonction des informations disponibles lors de leur établissement. Elles sont évaluées de façon continue sur la base d'une expérience passée ainsi que de divers autres facteurs jugés raisonnables qui constituent le fondement des appréciations de la valeur comptable des éléments d'actif et de passif. Les estimations peuvent être révisées si les circonstances sur lesquelles elles étaient fondées évoluent ou par suite de nouvelles informations. Les résultats réels pourraient différer sensiblement de ces estimations en fonction d'hypothèses ou de conditions différentes.

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1. Immobilisations

Les variations de l'actif immobilisé sont présentées ci-dessous.

2. Charges à payer et produits à recevoir L’état des charges à payer est donné ci-dessous :

Il n’y a pas de produits à recevoir.

Immobi l i s a tions Brut début d'exercice Augm. par

réévaluation Acqu. Apports Dim. par

virement Dim. par cessions Valeur Brute Fin d'exercice

Fra i s d'établ i s s ement et de dével oppement - - - - - - Autres i mmobi l i s a tions i ncorporel l es - - - - - - Total immobilisations incorporelles - - - - - - Terra i ns - - - - - - Cons tructions s ur s ol propre - - - - - - Cons tructions s ur s ol d'a utrui - - - - - - Cons tructions i ns tal l a tions généra l es - - - - - - Ins tal l a tions techni ques et outil l a ge i ndus tri el - - - - - - Ins tal l a tions généra l es , a gencements et di vers - - - - - Ma téri el de tra ns port - - - - - - Ma téri el de burea u, i nforma tique et mobi l i er - - - - - - Emba l l a ges récupéra bl es et di vers - - - - - - Immobi l i s a tions corporel l es en cours - - - - - - Ava nces et a comptes - - - - - - Total immobilisations corporelles - - - - - -

Pa rtici pa tions éva l uées pa r mi s es en équi va l ence - - - - - - Autres pa rtici pa tions * 55 536 395 - - - - 55 536 395 Autres titres i mmobi l i s és - - - - - - Prêts et a utres i mmobi l i s a tions fi na nci ères - - - - - - Total immobilisations financières 55 536 395 - - - - 55 536 395 Total Général 55 536 395 - - - - 55 536 395

* détention Uni fi n de 33,49% du ca pi tal

Cha rges a pa yer i ncl us da ns l es pos tes s ui va nts du Bi l a n Montant

Emprunts obl i ga tai res convertibl es -

Autres emprunts obl i ga tai res -

Emprunts et dettes a uprès des établ i s s ements de crédi t -

Emprunts et dettes fi na nci ères di vers -

Dettes fourni s s eurs et comptes ra tta chés 15 600

Dettes fi s ca l es et s oci a l es -

Dettes s ur i mmobi l i s a tions et comptes ra tta chés -

Di s poni bi l i tés , cha rges à pa yer -

Autres dettes -

Total Général 15 600

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L'état des échéances des créances et des dettes est ci-dessous : Dettes représentées par des effets de commerce………Néant Créances représentées par des effets de commerce………..Néant

Il n’y a pas de créances.

6. Capital et variation de capital

La composition du capital ainsi que les variations sont présentées ci-dessous :

Etat des Dettes Montant Brut A 1 an au plus A plus d'1 an et 5

ans au plus A plus de 5 ans

Emprunts obl i ga tai res convertibl es - - - - Autres emprunts obl i ga tai res - - - - Auprès des établ i s s ements de crédi t :

- à 1 a n ma xi mum à l 'ori gi ne - - - - - à pl us d' 1 a n à l 'ori gi ne - - - - Emprunts et dettes fi na nci ères di vers - - - - Fourni s s eurs et comptes ra tta chés 15 600 15 600 - - Pers onnel et comptes ra tta chés - - - - Sécuri té s oci a l e et a utres orga ni s mes - - - - Impôts s ur l es bénéfi ces - - - - Ta xe s ur l a va l eur a joutée - - - - Obl i ga tions ca utionnées - - - - Autres i mpôts , taxes et a s s i mi l és - - - - Dettes s ur i mmo. et comptes ra tta chés - - - - Groupe et a s s oci és - - - -

Autres dettes -

-

- - Dette représ entat. de titres empruntés - - - - Produi ts cons tatés d'a va nce - - - - Total Général 15 600 15 600 - -

Compos i ti on du CAPITAL A la création Augm. Dim. A la clôture

Nombre d'actions ^{56 950 028} - - ^{56 950 028} Nomi nal 1,00 € - - 1,00 € Capital 56 950 028 € - € - € 56 950 028 €

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%

Notes sur le Compte de Résultat

1. Impôts Société et information sur la situation fiscale différée La société n’a généré aucun IS sur l’exercice.

Autres informations 1. Consolidation

UNI INVEST établit des comptes consolidés. Les filiales entrant dans le périmètre de consolidation depuis le 2 mars 2017 sont :

Entité Siren Pays Intégration % d’intérêt

UniFin 824 458 665 France Globale 33.49%

Unither Pharmaceuticals 492 187 968 France Globale 33.49%

Laboratoire Unither 440 110 088 France Globale 33.49%

Unither Industries 503 258 907 France Globale 33.49%

Unither Développement Bordeaux 490 387 099 France Globale 33.49%

Unither Liquid Manufacturing 509 380 705 France Globale 33.49%

Unither US Corp US Globale 33.49%

Unither Manufacturing LLC US Globale 33.49%

Mariol Industrial Brésil Globale 33.49%

Unither Pharmaceuticals Wuhan Chine Globale 33.49%

Nanjing Ruinian Best Pharmaceuticals Chine Globale 26.79%

Curecall France

Mise en

équivalence 8.49%

Va ri a tion du Ca pi tal A l'ouverture Affectation du

Résultat Résultat N Augm. Dim. A la cloture

Ca pi tal Soci a l 56 950 028 - - 56 950 028

Pri mes l i ées a u ca pi tal s oci a l - - - - Rés erves l ega l es - 79 292 - - 79 292 Autres rés erves - - - - -

Report a nouvea u - 58 086 1 506 530 - - 1 448 444

Rés ul tat de l 'exerci ce 1 585 822 - 1 585 822 - 16 044 - - - 16 044

Subventions d'i nves tis s ements - - - -

Provi s i ons règl ementées - - - -

Total Général 58 477 764 - - 16 044 - - 58 461 720

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2. Engagements financiers donnés et reçus

Néant.

3. Tableau des filiales et participations

Le tableau des filiales et participations est présenté ci-dessous :

Li s te des fi l l i a l es et Pa rtici pa tions Capitaux Propres

Quote part de détention en

%

Résultat dernier exercice clos A. Renseignements détaillés concernant les filiales et participations

1. fi l i a l es (Pl us de 50% du ca pi tal détenu)

UNIFIN 147 250 696 62,27 6 588 762

2. pa rtici pa tions (10 à 50% du ca pi tal détenu)

B. Renseignements détaillés concernant les autres filiales et participations 1. fi l i a l es non repri s es en A:

- fra nça i s es

- étra ngères

2. pa rtici pa tions non repri s es en A:

- fra nça i s es

- étra ngères