Commission de Surveillance du Secteur Financier
C O M M U N I Q U E D E P R E S S E 1 3 / 0 5
COMPTES DE PROFITS ET PERTES DES ÉTABLISSEMENTS DE CRÉDIT AU 31 DECEMBRE 2012
La CSSF évalue le résultat avant provisions du secteur bancaire luxembourgeois à 4.791 millions d’EUR pour l’année 2012. Malgré la baisse des résultats opérationnels, le résultat avant provisions au 31 décembre 2012 augmente de 17,8% par rapport au 31 décembre 2011.
Pour le secteur bancaire luxembourgeois, le compte de profits et pertes relatif à l’année 2012 est le reflet d’un environnement économique et financier difficile. Les revenus opérationnels - marge d’intérêts et revenus nets de commissions - sont restés orientés à la baisse tout au long de l’année 2012. La marge d’intérêts baisse de 5,5% dans un contexte de marges d’intermédiation qui persistent à un niveau très faible. Précisons toutefois que l’ampleur du recul s’explique en partie par l’arrêt des activités au Luxembourg d’une banque allemande dont les résultats d’intermédiation représentaient à eux seuls 3% de la marge d’intérêts de l’exercice 2011. Il s’ensuit pour l’exercice 2012 une réduction de même ampleur de la marge d’intérêts en comparaison annuelle. S’agissant des revenus de commissions, le climat boursier très incertain se traduit en un fléchissement des revenus liés aux activités de gestion patrimoniale. Les revenus nets de commissions baissent de 2,9% sur un an.
Dans ce contexte, la hausse de 10,3% du produit bancaire trouve son origine dans la seule progression des autres revenus nets. Au 31 décembre 2011, les autres revenus nets contenaient d’importantes moins-values sur titres résultant de l’évolution très défavorable des marchés financiers en réponse à la crise de la dette souveraine européenne. Ceci n’est plus le cas pour l’exercice 2012, ce qui retourne le mouvement des autres revenus dans un sens positif.
Compte tenu de la hausse de 4% des frais généraux, le résultat avant provisions augmente ainsi de 17,8% en comparaison annuelle.
En 2011, la constitution nette de provisions avait été particulièrement élevée en raison de la dépréciation de la dette hellénique. Pour 2012, les provisions s’annoncent significativement moindres ce qui devrait se traduire par une forte hausse du résultat net sur un an.
Compte de profits et pertes au 31 décembre 2012
Postes en millions d’EUR Décembre 2011 Décembre 2012 %
Marge d'intérêts1 5.850 5.529 -5,5%
Revenus de commissions 3.816 3.704 -2,9%
Autres revenus nets -826 521
Produit bancaire 8.840 9.754 +10,3%
Frais de personnel 2.526 2.605 +3,1%
Autres frais généraux 2.246 2.357 +5,0%
Frais généraux 4.772 4.963 +4,0%
Résultat avant provisions 4.068 4.791 +17,8%
Luxembourg, le 23 janvier 2013
1 Y compris dividendes perçus sur les filiales
