209
قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ
لزاب III
The Experience of the Lebanese Banking Sector in the Application of Basel III
ماسو يليش 1 ، أ. د. ديجملا دبع يدق 8 1 رئازلجا ةعماج 3 ميهارب لياد ، wissem.chili@univ-constantine2.dz 2 رئازلجا ةعماج 3 ،ميهارب لياد phdkeddi@gmail.com ملاتسلاا خيرات : 27 / 10 / 2012 لوبقلا خيرات : 11 / 12 / 2012 رشنلا خيرات : 00 / 12 / 2012 صخلم : ي فده لاقلما اذه ةبرتج نايبت لىإ فيرصلما عاطقلا نيانبللا قيبطت في ةيقافتإ ب لزا ( 3 )، و نايبت تادوهلمجا ةلوذبلما و ، ب كونبلا مازتلإ ىدم ةعوضولما ةطلخا نانبل فرصم لبق نم ، و رارقتسلإا ىلع كلذ رثأ . دقو ب جئاتنلا تني نأ فيرصلما عاطقلا نيانبللا لص ب أدب ثيح ،ب قيبطت لزاب ةيقافتإ ( 3 ) نم ذ ماع 2112 ايلاحو فيوتسي لالما بسن ةء ةديدلجا ذبلما تادوهلمجا لىإ كلذ عجريو ، لو لبق نم ة ةنجللا ةيثلاثلا ( نانبل فرصم ، ا ةنلج فراصلما ىلع ةباقرل م ةيعجمو ، فاص نانبل ) يلمع حانجلإ قيبطتلا ة . حاتفم تاملك ةي : لزاب ( 3 ) ،ةيفرصلما ةءلالما ، نيانبللا فيرصلما عاطقلا . Abstract:
L’objectif de cet article est de montrer l'expérience du secteur bancaire libanais dans la mise en œuvre de la Convention de Bâle (3), en démontrant les efforts et les engagements des banques envers le plan qui a été mis parla banque Centrale du Liban, et ces effets sur la stabilité.
Nous avons conclu que le secteur bancaire libanais est solide Il applique la convention de Bâle III depuis 2012 et respecte actuellement les nouveaux ratios de solvabilité, grâce aux efforts des comités tripartites (la banque du Liban, commission de contrôle bancaire, et l’association des banques du liban) pour faire réussir à les appliquer
Keywords; bale (3), la solvabilité bancaire, le secteur bancaire libanais Jel Classification Codes :G21, G28.
____________________________ لسرملا فلؤملا : ماسو يليش لإا ، ليمي : wissem.chili@univ-constantine2.dz
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 210 5 . ةمدقم : ته مي ن دلابلل ليالما ماظنلا ىلع نانبل في فراصلما بعلت ثيح في ايساسأ ارود ليوتم داصتقلاا نيطولا لظ في نانبل في ليالما قوسلا فعض ، اذهو يرثأت هل يربك ىلع لا تلادعم ومن يداصتقلاا دلبلل ،كلذك عاطقلا اذه عضيخ ادتو ادج ةمراص ةباقرل ةماه ةيميظنت يرب لبق نم نانبل فرصم ةباقرلا ةنلجو فراصلما ىلع لزاب ةنجلل ةيلودلا يرياعلما ثدحلأ اقفو اذهو ، ام ةيلالما ةمزلأا نع ىأنبم اهكونب لعج يكيرملأا ةدحتلما تايلاولل ةيلماعلا ة. قيبطت في نانبل ةبرتج نإ ةءلالما يرياعم ةيقافتلا لزاب ( 1 ) و ( 2 ) و ( 3 ) تيلا لودلا نم اهلعج لالمجا اذه في ابه ىدتقي لظ في ةصاخ تابارطضلاا ةقطنلما اله ضرعتت تيلا ، ةجيتنو كلتل تادوهلمجا في لزاب ةنلج تقفاو 2112 ماضنإ ىلع علا قيرف لىإ فراصلما ىلع ةباقرلا ةنلج في وضعب لاثمم نانبل لم يراشتسلاا عباتلا لزاب ةنجلل ، هيلعو ، ةيلاكشإ نمكت ةساردلا هذه لياتلا يسيئرلا لاؤسلا في : فيك تعاطتسا ةبكاوم نانبل يف يفرصملا عاطقلا ريياعملا ةيزارتحلاا ةيقافتلا لزاب ( 3 )؟ ،ةيعرفلا ةلئسلأا امأ يلي اميف لثمتت : نومضم وه ام ةيقافتا لزاب 3 ؟ و ، ام يه صئاصخ ؟ نيانبللا فيرصلما عاطقلا -ام قيبطت عقاو وه ةيقافتا لزاب ( 3 ) فراصلما في ةينانبللا ؟ -ام يه تاءارجلإا تيلا اهدمتعا نانبل فرصم و فراصلما ىلع ةباقرلا ةنلج ةءلالما بسن قيبطتل و ةلويسلا قفو ةيقافتا لزاب ( 3 ) في كونبلا ؟ةينانبللا فيك نا سكع ييجردتلا قيبطتلا ةيقافتلا لزاب ( 3 ) ةبلاص ىلع كونبلا ةينانبللا و دئاوع اه ؟ لىإ ةساردلا هذه للاخ نم فدنه ةسارد نانبل ةبرتج قيبطت في ةيقافتا لزاب ( 3 ) م للاخ ن بت ي نا ةعوضولما قيرطلا ةطراخ مازتللال ب لماكلا لا بسن ةيزاترحلاا ملل و ةءلا ةيلالما ةعفارلاو ةلويسلا ، و ضرع اهردصأ تيلا تاعيرشتلاو تاميظنتلا ،نانبل فرصم فراصلما ىلع ةباقرلا ةنلج دوهجو و نانبل فراصم ةيعجم ةيلمعلا هذه حانجلإ ينيماظن ينكنب ةلاح لىإ ةراشلإا عم ، اهم ةدوع كنبو سولبيب كنب .
211 ةعبتلما ةيجهنلما صيخ اميف ، ف دمتعنس للاخ نم يليلحتلا يفصولا جهنلما ةءلالما تارشؤم ليلتح كونبلل ةترفلا للاخ 2111 -2112 و ، ردصأ تيلا ينناوقلا ضرع ةباقرلا ةنلج اته فراصلما ىلع فرصمو نانبل ، مدختسنس امك جمانرب Exel ه قيبطت رثأ ةساردل هذ ىلع يرياعلما نيانبللا فيرصلما عاطقلا ةيدودرم و بسنلا ضرعنس ةيزاترحلاا قفو ةيقافتا لزاب ( 3 ) اهم ينيماظن ينكنبل : ةدوع كنب ، و سولبيب كنب . 5 . نومضم ةيقافتا لزاب ( 3 ) تابيترتو قيبطت اه : مضت ةيقافتلاا اتهروط تيلا ةيباقرلا تاحلاصلإاو يربادتلا نم ةعوممج ةنجللا امدعب حضتا ةيدودمح تا ةيقاف يرياعم لزاب 2 ةيلماعلا ةيلالما ةمزلأا رطامخ نم كونبلا ةياحم في رطلخا ةصاخ ةفصبو ماظنلا ،ي مت دقو هذه نع نلاعلإا ةيقافتلاا في لزاب ةنجلل نورشعلاو ةعبسلا ءاضعلأا لبق نم 12 يرمتبس 2111 . 5.5 . لزاب ةيقافتإ نومضم ( 3 ): نمضتت ةيقافتا لزاب ( 3 ) ةسخم يه ةيسيئر روامح : 5.5.5 . رطاخملا ةيطغت زيزعت : نع ةئشانلاو ةضترقلما تاهلجا رطامخ ةيطغت ةرورض ىلع لزاب ةنلج تددش نيدلا تادنس ليوتمو تاقتشلما في تايلمعلا ، ا ةيطغتل فياضإ لام سأر ضرف للاخ نم ةروكذلما رطاخلم و في اهراعسأ تابلقت ءوض ىلع ةيلالما لوصلأا مييقت ةداعإ نع ةتجانلا رئاسلخا ةيطغت قوسلا ( بيورخ و شلاع ، 2112 ص ، 23 ). 8.5.5 . دصلا مئاعد :Capital Buffers مئاعدك نابرتعي لالما سأر نم ينتئف ةفاضإب لزاب ةنلج تماق ةيوق دص دض رطاخلما ةيلالحا اهم ةيلبقتسلماو : ( ،يرصلما يزكرلما كنبلا 2112 ) -يطايتحا وأ ةياملحا يطايتحا لالما سأر ىلع ظافلحا Conservation Buffer : كونبلا لكشت ءزج نم سأر نوكتي لالما نم مهسأ ةيداع شماهك ةيامحلل نم يأ طوغض هتبسنو ،ةيلبقتسم %2,5 نم لياجمإ لوصلأا ضرغلاو ،رطاخلماب ةحجرلما كلذ نم دكأتلا نم ظافتحا كونبلا نم فياضإ شمابه لاسمأر نكيم همادختسا باعيتسلا للاخ رئاسلخا تاترف تامزلأا ةيلالما ةيداصتقلااو .
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 212 -يطايتحلاا ةيرودلا تابلقتلل داضلما Countercyclical Buffer : نكيم تاهجلل يباقرلا ة قفو ا ظل فور ةلودلا ضرف شماه فياضإ سأرل لالما ةلباقلم تارودلا رطامخ ةيداصتقلاا حواتري ينب %0 لىإ %2,5 ةيداع مهسأ نم نوكتي نأ ىلع Common equity و تاودأ ةيلاسمأر ةبهاشم تاذ ةردق ةيلاع لع ى صاصتما اذه برتعيو رئاسلخا شمالها لامكم يطايتحلا ةياملحا . متي ينتئفلا نيذله ةفاضلإاب يماظنلا رطلخا شماه نيوكت ( لام سأر إ رطاخلما ةهجاولم فياض ةيماظنلا ) Coussin Risk Systémique كونبلاب صاخ ،ةيماظنلا يأ تيلا اهراينها دؤي نأ نكيم ي إ لى راينها فيرصلما زاهلجا لكك . 3.5.5 . يميظنتلا لاملا سأر تانوكم ليدعت : رثكأ ةيلام تاودأ لمشت إ ارارقس ، و تم دق لىإ اهميسقت ينتيحرش : ةيداعلا مهسلأل لىولأا ةحرشلا Commom Equity Tier1
( نم ةيساسأ ةفصب نوكتت سأر عوفدلما لالما تاطايتحلااو و حابرلأا ةزجتلمحا ) ةيفاضلإا لىولأا ةيجرشلا ، Aditional Tier1 ، و ةيحرشلا يناثلا ة Tier2 اهؤاغلإ متف ةثلاثلا ةيحرشلا امأ ( و ةبهو روصنم نياه ، 2112 ص ، 22 ). مقر لودجلا ( 85 ) : ا لام سأرو لاملا سأر تابلطتم قفو طوحتل ةيقافتا لزاب ( 3 ) نايبلا ةيكلملا قوقح مهسلأل لولأا ةحيرشلا ى لاملا سأر نم سأر يلامجإ لاملا%8 %6.1 %2.2 ىندلأا دحلا ظافحلا يطايتحإ 2.2 % ىندلأا دحلا + لام سأر ةيامحلا 2.1 % 8.2 % 11.2 % سكاعملا لاملا سأر ةيرودلا تابلقتلل 1 -2.2 ةيقافتإ لزاب ( 8 ) 2 2 8
Source : Basel Committee on Banking Supervision Basel III: a global
regulatory framework for more resilient banks and banking systems, (Basel :BIS,2011), p.62: و ةدوجو ةيعون ينستح اتم امك خ نم لالما سأر ةيفافش سمأرلا تابلطتلما ةرئاد عيسوت للا نم نوكتت تيلا ةيلا ح ىلع ةرداقلا كلتو ينهماسلما قوق باعيتسا ح روف رئاسلخا د و ةنجللا تماق ساسلأا اذه ىلعو ،اهث قفو ةءلالما بسنل ايندلا دودلحا ليدعتب ةيقافتا لزاب ( 3 ) نم ةيكللما قوقلح نىدلأا دلحا تعفر ثيح ، 2 %
213 قفو ةيقافتإ ب لزا ( 2 ) لىإ 2.2 % قفو ةيقافتا لزاب ( 3 ) و ، نىدلا دلحا نم لىولأا ةيحرشلا نم 2 % لىإ 6 % تلا لالما سأرل نىدلأا دلحا عفتترل نم يميظن 8 % لىإ 11.2 % لام سأر ةفاضإ دعب لحا ةيام ( 2.2 % .) 1.5.5 . ت ةلويسلا رطاخم ةرادإ تايوتسم نيسح : إ تحترق لج لزاب ةن هم ةلويسلل ينتيرايعم ينتبسن ا: 5.1.5.5 . ن ةبس ةيطغت ويسلا ةل Liquidity Coverage Ratio ( LCR ) : ةبسنلا هذه فدته ايتاذ بيلي كنبلا لعج لىإ تاجايتحا ةلويسلا نامضب دوجو لوصأ ةلئاس تاذ ةدوج ةيلاع هنكتم نم دومصلا ةدلم 30 موي ةلاح في يأ ثودح ةمزأ و ،ةلمتمح امك بستح يلي (Pierandrei, 2015) : 8.1.5.5 . ةبسن يفاص ليومتلا رقتسملا
Net stable funding Ratio (NSFR)
: تماق ةنلج لزاب عضوب ةبسن ليومتلا ةرقتسلما ةيفاصلا ىدملل ليوطلا ك رايعم سيقي ةميق دلحا نىدلأا لوبقلما نم ليومتلا رقتسلما ةنراقلماب صئاصخ عم ةلويسلا الهوصلأ اهتطشنأو ىلع ىدم قفأ ز نم ةنس ةدحاو ، فدبه زيفتح كونبلا ىلع حنم ةيولولأا ليومتل الهوصأ نم ليومتلا ليوطو طسوتلما و ،لجلأا رداصم يرفوت رقتسم ليوتم اهتطشنلأ ةبسنلا هذه باسح متيو ، يلي امك : (Pierandrei 2015,p234) 1.5.5 . ا ةعفارل ةيلاملا : تماق ا ةنجلل ةيرايعم ةبسن لاخدإب ل ارل ةيلالما ةعف ( 3 % ) ةليسوك تابلطتلم ةلمكم سأر ةيافك لالما ىلع ساسأ رطاخلما ، ستحو لياتلاك ب : (Pierandrei , 2015,p234) 2.1 . قيبطت تابيترت ةيقافتإ لزاب ( 3 :) لزاب ةنلج تعضو ةيلاقتنإ تابيترت قيبطتل ةيقافتإ لزاب ( 3 ) في كونبلا ، ةحضوم يهو هاندأ لودلجا في : =LCR ةديجلا ةيعونلا تاذ ةلئاسلا لوصلأا / ةيدقنلا تاقفدتلا يفاص ةجراخلا للاخ 38 موي ≥ 588 % LR = لاملا سأر نم ىلولأا ةحرشلا / عومجم لوصلأا ةينازيملا جراخو لخاد ≥ 3 % NSFR = رقتسملا ليومتلا تادوجوم / بولطم رقتسملا ليومتلا ≥ 588 %
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 214 مقر لودجلا ( 88 :) لا لإا تابيترت لماكلا قيبطتلل ةيلاقتن ةيقافتلإ لزاب ( 3 ) كونبلا يف نايبلا 8853 8851 8851 8852 8852 8850 8852 ةيكلملا قوقحل ىندلأا دحلا 3 .5 2 2 .5 2 .5 2 .5 2 .5 2 .5 ظافحلا يطايتحإ 1 .625 1 .25 1 .875 2 .5 قوقحل ىندلأا دحلا ةيكلملا + افحلا يطايتحإ ظ 3.2 2 2.2 2.122 6.22 6.322 2 لاملا سأرل ىندلأا دحلا يساسلأا 2 . 5 2 .5 6 .0 6 .0 6 .0 6 .0 6 .0 سأر يلامجلإ ىندلأا دحلا لاملا 8 .0 8 .0 8 .0 8 .0 8 .0 8 .0 8 .0 دحلا سأر يلامجلإ ىندلأا لاملا + إ ظافحلا يطايتح 8 .0 8 .0 8 .0 8 .625 9 .25 9 .875 11 .5
Source: Basel Committeeon Banking Supervision, op. cit, p: 69.
مقر لودجلل اقفو ( 2 ) متي لاقتنلاا ةييجردت ةقيرطب ةديدلجا تابلطتلما لىإ ءادتبا ماع نم 2113 لىإ ةياغ ماع 2119 ، نيأ بجوتي كونبلا ىلع مازتللاا هتبسن ةيداعلا مهسلأل ةيكللما قوقلح نىدأ دبح 2.2 % و ح ةءلاملل نىدأ د ( 11.2 % نمضتي ةبسن يطايتحا لالما سأر ىلع ظافلحا 2.2 (% عيطتست يكلو ، ةديدج مهسأ حرط برع الهاومأ سوؤر عفر اهيلع ةدايزلا هذه ةبكاوم كونبلا باتتكلال ، وأ زاجتحا حابرلأا ، ليومتلل ىرخأ رداصم دايجإ وأ . ةبسنلاب ن قيبطتل ةيلالما ةعفارلا ةبس امك نوكيف يلي : (Basel Committee on Banking
Supervision, 2014, p14) -بت لما ةترف أد راق ب في ةيفارشلإا ة لولأا نم يفناج 2111 زيكترلا متي ، اهيف جذانم ريوطت ىلع ،ةعباتلم ةقسانتم ةقيرطب رصانعلا تيلا ةيلالما ةعفارلا فيرعت في لخدت ةتجانلا ةبسنلاو اهنع .
215 -بت أد ةيزاولما ليغشتلا ةترف يف يفناج نم لولأا 2113 تىح رمتستو يفناج نم لولأا 2112 هذه للاخ ةترفلا متي حاصفلإا ةبسن نع رلاا ةعف ةيلالما اتهانوكمو ابم يف كلذ ةبسنلاب اهكولس لىإ لما ةدنسلما تابلطت إ ﯽل و ،رطاخلما أدبت تاحاصفلإا ةيلمع ع ةبسنلا ن في كونبلا ىوتسم ىلع نم لولأا يفناج 2112 موقتو ، بثك نع ةنجللا ةبقارم ةيلمعلا هذه . صيخ اميف قيبطت ينتبسنلا نيذه ، بتف أد ترف في ةبقارلما ة 2111 ىلع ، أ متي ن دإ جار دلأا رايعلما نى لأا في رقتسلما ليومتلا ةبسنل و يفناج نم ل 2118 ح في ، متي ين دإ جار ةلويسلا ةيطغت ةبسنل نىدلأا رايعلما في 1 يفناج 2112
(Basel Committee on Banking Supervision, 2013, p8)
، نكلو أدبت ةييجردت ةفصب ةبسنب 61 % عفترتو ايونس ب بسن ةيواستم لىإ لصتل 111 % في 1 يفناج 2119 كلذ حضوي هاندأ لودلجاو : مقر لودجلا ( 83 ) : لحارم مازتللاا ةلويسلا ةيطغت ةبسنل ىندلأا دحلاب نايبلا 8851 8852 8852 8850 8852 نىدلأا دلحا ةلويسلا ةيطغت ةبسنل LCR 61 % 21 % 81 % 91 % 111 %
Source :Basel Committeeon Banking Supervision, Basel III: the Liquidity Coverage Ratio and liquidity riskmonitoring tools (Basel :BIS,2013), p :8
8 . لا يفرصملا عاطقلا ل ينانب : تي نيانبللا فيرصلما عاطقلا زيم ةيلاتلا صئاصلخاب : 5.8 . كونبلا نانبل يف ةلماعلا : يت فيرصلما عاطقلا نوك نيانبللا نم كونب ةصاخ ةيراتج و ةيربك تم ةطسو و ،مجلحا ةيرغص كونب ةيرامثتسا او ةينامتئ ، كونب لاسإ ،ةيم و كونب و ةينانبل يبنجأ و ة ةطلتمخ ، ريراقتلا بسحو ددع غلب نانبل فراصم ةيعملج ةيونسلا كونبلا نانبل في ةلماعلا 62 اكنب ( 12 اكنب و لامعلأل 21 اكنب اهنم ايراتج 2 كونب ةيملاسإ ) ةيانه في 2116
(assosiation of bank libanon,
2016,p110) عم ةنراقم 69 اكنب في 2112 ( 23 اكنب و ايراتج 16 اكنب لامعلأل ) (assosiation
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 216 of bank libanon, 2015 ,p 92) و ، 21 اكنب في 2112 لمشت 22 اكنب و ايراتج 16 اكنب لامعلأل (assosiation of bank Libanon, 2014, p 96) ، و جارت ببس دوعي ددع ع كونبلا لىإ لقت ،ةبعصلا ةيليغشتلا فورظلا ةجيتن نانبل في بينجلأا فيرصلما دوجولا ص ةفلكلاو ،ةيبحرلا ىلع طوغضلاو ل ةديازتلما لإ لطتمو ةيلودلا ينناوقلل لاثتم قفو ةلسمرلا تاب ةيقافتا لزاب ( 3 )، جامدناو ضعب كونبلا ةينانبللا مجتلا تايلمعو ،ةطسوتلماو ةيرغصلا لاو فيرصلما عي تي ش نم أنه ا زيزعت ا رارقتس و عاطقلا ميعدت هتيدودرم . 8.8 . و يلخادلا عسوتلا يجراخلا : ماعلا ةيانه في 2116 تعزوت كونبلا تيلآاك نانبل في ةلماعلا ةيراجتلا : 32 اكنب ش اينانبل .م . ،ةينانبل ةيرثكأ ةهماسم تاذ ل 2 كونب ش .م . اصصح كلتم ةيبرع ةهماسم تاذ ل في كونب ةينانبل ةرادإبو ةينانبل ، 2 عورف كونبل و ،ةيبرع ةيراتج 2 عورف كونبل ،ةيبنجأ ةيراتج ديعص ىلع امأ راشتنلاا يجرالخا وتيف دجا 18 اكنب في اينانبل 32 ادلب لماعلا ءانحأ فلتمخ في ، لااكشأ دجاوتلا اذه ذختيو ةعزوم ةدع ةينوناق تيلآاك : 21 ليثتم بتكم 21 ارشابم اعرف ، 32 اكنب اعبات هل 222 اعرف نادلب في انبل في دجاوتيو ،اهزكرتم ن 12 ليثتم بتكم كونبل ةيبنجأ ، و كونبلل عم ةلسارم تاقلاع 183 اكنب في 82 ةنيدم في لماعلا (assosiation of bank libanon, 2016,p111) . 3.8 . طارخنا يف قاطنلا عساو لاا داصتق ينانبللا و نيمأت لل ةيديلقتلاو ةثيدحلا تامدخ : رطيسي نيانبللا فيرصلما عاطقلا ةيلالما ةطاسولا ىلع ، هتادوجوم لياجمإ تغلب ثيح 331233 في ةينانبل ةيرل رايلم ماعلا 2112 لباقم 228963 ماعلا في ةيرل رايلم 2112 ( لكشلا رظنأ ( 1 )) للاخ نم كلذ رهظيو ، ةيبلت تاجالحا يلالما ة لا نم لكل الخاو ماعلا ينعاطق يللمحا ىوتسلما ىلع ص ، و تم زجعلا نم يربك ءزج ليو ماعلا ، امك برتعي رلا تاقفدتلل ةيساسأ ةانق أ ةدفاولا ةيلاسم إ نانبل لى ، و ةثيدح تامدخ رفوي ( رصلا ةزهجأ فا لآا ،لي ،تاقاطبلا تامدخ .. ) نع لاضف ، يفرصلما تايلمعلا ةئزجتلاب ة لإاو ةيملاس ، لااو ةراشتس ينمأتلاو .
217 مقر لكشلا ( 85 :) لا تادوجوم يلامجإ كونب ةرتفلا ةياهن ةينانبللا ( 8858 -8852 ) ردصملا : دادعإ نم ان ىلع دامتعلإاب ةترفلل يزكرلما نانبل فرصم ريراقت 2112 -2112 . 1.8 . يلودلا ريياعملاب مزتلم عاطق ة: ةيلودلا تاسراملماو يرياعلماب ديقتلا تايوستلا كنب اهعضو تيلا يلودلا هسأر ىلعو ة ا ةيلالما تاءارجلإاب نيعلما لمعلا قيرفو ،ليودلا دقنلا قودنصو لزاب ةنلج ( GAFI .) 1.8 . ةيلاع تاءافك تاذ ةيرشب دراوم : ددع يربك ةأرملل مهم ليثتمو ةيعمالجا تاداهشلا ةلحم نم و ، دراوم ةليوط ةبرخ تاذ ةيرشب و ،ةيلاع تلاهؤم و يجرالخاو يللمحا ينيوتسلما ىلع رمتسم بيردت . 3 . دوهج نانبل فرصم ءاسرإ يف ةباقرلا ةنجلو ةيقافتا لزاب ( 3 ) ةينانبللا كونبلا يف : 5.3 . مييقت ضحتلا ةيلمع قيبطتل ري ةيقافتا لزاب ( 3 :) سلمج ماق لاا رارقتس ةيانه في ليالما ماع 2112 مييقتب لزاب ةيقافتلإ لماكلا قيبطتلا ةيلمع ( 2 ) تيلا ماع نم اييجردت تأدب 2112 ماع لىإ 2112 مييقت نع لاضف ، في ةينانبللا ةيباقرلا تاطلسلا دوهج روامح قيبطتل يرضحتلا ةيقافتا لزاب ( 3 ) هاندأ لودلجا في ةجردلما جئاتنلا لىإ لصوت تم دقو ،اهكونب في : مقر لودجلا ( 81 :) مييقت سلجم رارقتسلاا يلاملا ل قيبطت ةيقافتا لزاب ( 8 ) ةيقافتاو لزاب ( 3 ) ىتح ةياهن 8851 ةيقافتإ لزاب 8 نايبلا نامتئلإا رطاخم ليغشتلا رطاخم قوسلا رطاخم ةماعدلا ةيناثلا ةماعدلا ةثلاثلا جذامنلا جهنم جهنميرايعم جهنم سايق جهنميرايعم رشؤملا جهنم يلخادلا مييقتلا يلخادلا مييقتلا جهنميرايعم
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 218 يساسلأا مدقتملا يساسلأا مدقتم ةيلخادلا مييقتلا 2 1 1 2 1 1 2 1 2 1 ةنسلا 8880 8850 8852 8882 8852 8852 8882 8852 8880 -8852 8852 ةيقافتإ لزاب 3 نايبلا ةلويسلا LCR موهفم سأر لاملا ةيطغت رطاخملا لام سأر ةيامحلا ةيامح شماه تابلقتلا نم ةيرودلا ةعفارلا ةيلاملا تابلطتم لا تاذ كونب مهلأا ةيلحم ةيماظن ةي مييقتلا 2 2 2 2 1 2 1 ةنسلا 8853 8851 NA 8851 8852 8851 8852 1 : عورشم نوناق يرغ ،روشنم 2 : عورشم نوناق ،روشنم 3 : نوناق يئانه ،روشنم 2 : نوناق يئانه زيح يبطتلا ق ، 2 : نوناق يرغ قبطم ردصملا : ىلع دامتعلااب اندادعإ نم :
FSI Survey, Basel II, 2.5 and III Implementation, (Basel : BIS, 2015), pp:16-50. لودلجا للاخ نم ظحلان ( 2 ) رشؤلما جهنمو يرايعلما جهنلما نم لك قيبطت ةينانبللا كونبلا نأ رطامخ سايقل يرايعلما جهنلما قبطت ينح في ،بيتترلا ىلع ليغشتلاو نامتئلإا رطامخ سايقل يساسلأا قفو لالما سأر تانوكبم ةصالخا ميهافلما رابتعلإا ينعب ذخلأا تم ،كلذك ،قوسلا ةيقافتإ لزاب ( 3 ) في و ،ةءلالما تلادعم باسح ةياملحا لام سأر كونبلا في ةبسن قيبطتل ةروشنم تاميلعت كانه ينح في ، يطغت ة ةيهملأا تاذ كونبلل لالما سأر تابلطتمو ةيرودلا تابلقتلا شماه ىقبيو ،ةيلالما ةعفارلاو ةلويسلا م درمج ةيماظنلا تىح هنأشب نوناق ردصإ متي لم عورش ةيانه 2112 . 8.3 . قفو ةءلاملل ةيزارتحلإا بسنلا ةيقافتإ لزاب ( 3 :) في 2 برمسيد 2111 ردصأ نانبل فرصم ولا ميمعتلا مقر طيس 282 بسن ديدحتب قلعتلماو ةءلالما في كونبلا ةءلالما بسن عفرب ةيرخلأا هذه مزلأ هيفو ،نانبل في ةلماعلا (
Total Capital, CET1,
TIER1 ) اييجردت اهيدل خ ةترفلا للا 2112 -2112 ( رظنأ لودلجا 2 ) هيلعو ، ، كي لماكلا قيبطتلا نو
219 في 1 / 1 / 2116 لادب نم 1 / 1 / 2119 بلا عورفل ةبسنلابو ، و نانبل في ةلماعلا ةيبنجلأا كون تيلا اهيلع رذعتي مازتللاا ماكحأب رارقلا اذه اهيلع يزكرلما سللمجا ةعجارم نيانبللا يزكرلما كنبلل اذبه ،نأشلا كلذك ديدتح تم ركذلا ةقباسلا ةءلالما بسن باسح في ةدمتعلما ةصالخا لاوملأا تانوكم . مقر لودجلا ( 81 :) ةءلاملا بسنل ايندلا دودحلاب ديقتل ينمزلا لودجلا نايبلا 35 / 58 / 8858 35 / 58 / 8853 35 / 58 / 8851 35 / 58 / 8851 نىدلأا دلحا لح ةلحم قوق مهسلأا ةيداعلا / تادوجولما عوممج ةحجرلما 2 % * 6 % * 2 % + 2 % ** = 2 % 2.2 % + 2.2 % ** = 8 *% دلحا ةبسنل نىدلأا لاوملأا ةيساسلأا ةصالخا / عوممج لوصلأا ةحجرلما % 8 * 8.2 % * 2.2 % + 2 % ** = 9.2 % 2.2 % + 2.2 % ** = 11 % * نىدلأا دلحا ل لاوملأا ةبسن ةيلاجملإا ةصالخا / عوممج لوصلأا ةحجرلما % 11 * % 11.2 * 9.2 % + 2 ** = 11.2 % 9 .5% + 2 .5% ** =12% * * نمضتت يطايتحا ةصالخا لاوملأا ىلع ظافلحا ةبسن غلبي نأ ىلع 2.2 % دوجولما نم ةيانه في رطاخبم ةحجرلما تا 2112 ، ** يطايتحا ةصالخا لاوملأا ىلع ظافلحا .
Source : Banque du Lebanon.
تصرح كونبلا ةينانبللا في ماع 2113 ، عيجشتبو نم فرصم نانبل نمو فراصلما ةيعجم ىلع نأ صصتخ بركلأا ءزلجا نم اهحابرأ ( 22 % ) ةيوقتل ةدايزو هليماسر ا، ةفاضإ لىإ نيوكت تانوؤلما ةبولطلما لااو تايطايتح ةرلحا رطاخلم ةيلبقتسم يرغ ،ةددمح لذو ل ك ميعدت اتهردقل ىلع ةهجاوم يأ ئراط لمتمح دق أشني ةجيتن لابقتسم عاضولأا ةيميلقلإا ةيلودلاو ةبعصلا (Association of bank in Lebanon
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 220 يماع في 2013 و 2112 تردصأ ةنلج ةباقرلا ىلع نانبل في كونبلا ةركذلما مقر 2 مقر ميمعتلاو 283 لياوتلا ىلع ، تبلط امهبجوبم نم كونبلا ءارجإ مييقتلا تياذلا ةيافكل سأر لالما ICAAP ادانتسإ لىإ ماقرأ ةينازيلما ةفوقولما خيراتب 31 يماعل برمسيد 2112 و 2112 ةيرشم ،لياوتلا ىلع لىإ نأ لام سأر نىدلأا بولطلما ةيطغتل رطاخلما ( رطامخ ،نامتئلاا رطامخ رطامخ،قوسلا ليغشتلا ) اقفو جهانملل ةددلمحا في ةماعدلا لىولأا لازي لا 8 % ، ةيغبو لوصولا لىإ ةبسن اهردق ةءلام %12 في ةيانه ماعلا 2112 بيج ىلع كونبلا نيوكت ليماسر ةيفاضإ ةبسنب %4 ، اهنم %1,5 رطاخملل ةيماظنلا ةتجانلا نع ةيجرالخا لماوعلا عاضولأاك لإا وةماعلاةيسايسلاوةيداصتق 2.2 % يطايتحلا ،ةياملحا اذكهو تعفترا كونبلا لام سأر ةدعاق للاخ 2119 -2112 نم 2.2 رلاود تارايلم لىإ نم رثكأ 12.2 ةياغلاو،رلاود رايلم ةيساسلأا له اذ ا مييقتل تياذلا يه لهست ةمهم سلمج لإا ةراد في متسلما مييقتلا ر رطاخملل تيلا ت رعت ض اله كونبلا تاينقتلاو لئاسولاو ،اهفيفختل و كشي ل كلذ ةوطخ ةمهم ءانب في إ ةيجيتاترس رطاخلما ةصالخا كنبلاب فيو طيطختلا لياسمأرلا ، هذه لخدتو ةوطلخا نمض ةرادلإا ةيفرصلما ةديشرلا . مزلأ نأ دنم نانبل فرصم كونبلا في 2111 قيبطتب ييجردتلا ةءلالما يرياعلم ةيقافتلا لزاب ( 3 ) ومنلا ةبسن تناك لاا يداصتق في ةلجسلما ينب ام حواترت نانبل 2 % و 8 % سكعني ناك ام وهو ،ايونس ابايجإ ةيبحر ىلع كونبلا ىلع اتهردق لياتلابو ، زاجتحا ةدايزل ةمزلالا حابرلأا سأر ،الهام لكاشلما نأ لاإ الخاو ةيلخادلا ةيسايسلاو ةينملأا ومنلا بسن عجارت لىإ تدأ ةيجر لاا يداصتق يربك لكشب ( لم ىدعتت ةبسن 2 % يماع للاخ 2113 و 2112 )، رملأا اذهو و ةيبحر ىلع ةيربك اطوغض عض كونبلا ىلع اتهردقو تياذلا ليومتلا عفرو الهاومأ سوؤر مازتللال تابلطتبم ،ةديدلجا ةءلالما لىإ فاضي ليالما قوسلا فعض كلذ نانبل في ةردق نم ديح ام كونبلا هلاسمأر ةدايزل ةديدج مهسأ رادصإ ىلع ( تاساردلا ةرادإ ثوحبلاو 2113 ، ةحفص نودب )، لعأ ،كلذل ةجيتن ى نانبل فرصم راصلما ةيعجم في نانبل في ف لئاوأ ماعلا 2014 ةرورضب ةداعإ رظنلا في ةيفيك قيبطت ةيقافتإ لزاب ( 3 ) في هاتج ي حير ةيقافتلااب مازتللإا نود ساسلما بسنب ةءلالما تيلا تناك دق تأدب هقبطت ا ،كونبل كلذل ةجيتنو ردصأ نانبل فرصم يف 6 / 3 / 2112 ميمعتلا
221 مقر طيسولا 328 ىدل ةءلالما ةبسن ديدحتب قلعتلماو نبلا و ك نانبل في ةلماعلا هيف ءاج ام مهأ يلي اميفو ( نانبل فرصم 2112 ص ص ، 2 -22 ): لوبق طورش ديدتح تاودأ لالما سأر نم ةئف تاودلأا صئاصخ ديدتح تم ثيح ،ةصالخا لاوملأا ةيفاضلإا ةصالخا لاوملأاو ،ةيكللما قوقح ةئف نم لك نمض لبقت تيلا ةيلاسمأرلا ، وا ةيساسلأ ، ةدناسلماو . هلاح ىلع ةءلالما بسنل ايندلا دودلحاب ديقتلل نيمزلا لودلجا ىلع ءاقبلإا ( مقر لودلجا ( 2 .)) نيوكت إ ةبسنب ةياحم يطايتح 2.2 % يأ ىلع رذعت ةلاح فيو ،رطاخبم ةحجرلما لوصلأا نم كنب مازتللاا كلذب يزكرلما سللمجا ةقفاوم ىلع لوصلحا هيلع بيج يزكرلما كنبلل ، نيوكتب هل حامسلل لاا يطايتح صقانلا إ نم يطايتح لحا يام ة ةددمح ةينمز ةلهم للاخ و قفو ا لاوملأا زيزعتل لمع ةطلخ ،ةصالخا و اهمدقي كنبلا مكالح نيعلما نانبل فرصم نيانبللا . حيرصتلا نانبل في ةلماعلا كونبلا ىلع ل ةباقرلا ةنجل فراصلما ىلع لمو يدل تاءاصحلإا ةيريد فرصم نانبل ب عممج ساسأ ىلع اهيدل ةءلالما بسن ، و بسح م ةينازي و ناوج رهش رخآ ةنس لك نم برمسيد . ةهج نم ىرخأ ، تح تم زوأ ديد طتلم ةقباطلما نامتئلاا رطامخ نا بل تا ةيقافتإ لزاب ( 3 ) فيفتخ عم نكل ليقثتلا نازوأ ضعب بطلما كلت اميسلا عئادو ىلع ةق كونبلا ىدل ةيبنجلأا تلامعلاب نانبل فرصم يه تيلاو نم ةلمعتسم يرغ عئادو يفتكي ثيح ،هلبق نانبل فرصم ىدل اهفيظوت ةداعإب كونبلا ةلسارلما ، دقو أ تيطع اله اهردق ليقثت ةبسن ميمعتلا اذه بجوبم % 21 قفو اهسايق ميتف ليغشتلاو قوسلا رطامخ امأ ، مقر ساسلأا رارقلا في ةددلمحا جهانلما 9312 خيراتب رداصلا 1 / 2 / 2116 ( يرايعلما جهنلما مخ سايقل رطا قوسلاو نامتئلإا يساسلأا رشؤلما جهنمو سايقل ليغشتلا رطامخ ). في 22 ناوج 2116 ردصأ نانبل فرصم مقر طيسولا ميمعتلا 228 / 2116 هلدع ثم رادصإب طيسولا ميمعتلا مقر 221 / 2116 ثم ميمعتلا 226 / 2116 بلط ، هيف ا نم كونبل جتانلا ضئافلا لجست نأ ةيلام تاودأ عيب تايلمع نع ءارشو ةينانبللا ةيرللاب ةيدايس دنب نمض ةيبنجلأا تلامعلاب ةيلام تاودأ
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 222 لمعتسيو ةدناسلما ةصالخا لاوملأا نمض بستيحو ةيرللاب ضئافلا اذه لجسي ثيح ،ةلجآ تابولطم تانوؤلما تابلطتم ينمأتل و بسن يأ لىإ ةفاضلإاب ةءلالما ة لطتم رايعلما قيبطت نع جتنت دق ةيفاضإ تاب ليودلا IFRS9.(Association of banks in Lebanon, 2016, p 61)
و في 31 برمتبس 2116 ردصأ نانبل فرصم كونبلل مقر طيسولا ميمعتلا 236 ، ماق ثيح عيسوتب ةيانه لىإ ةترفلا ديدتمو ةءلاملل ايندلا دودلحاب ديقتلل نيمزلا لودلجا 2118 ( مقر لودلجا رظنأ ( 6 )) عفرو ، لىإ ةيداعلا مهسلأا ةئف نم ةياملحا يطايتحإ ةبسن 2.2 % ةيانه عم رطاخلماب ةحجرلما لوصلأا نم 2118 لىإ ةءلالما لدعم عفر نع لاضف ، 12 % ماع ةيانه عم 2118 نأ ملعلا عم تإ لزاب ةيقاف ( 3 ) يطعت لدعم لىإ لوصولل ةلهم 11,2 % ماعلا تىح 2119 . مقر لودجلا ( 82 :) ميمعتلا قفو ةءلاملا بسنل ايندلا دودحلاب ديقتل ينمزلا لودجلا مقر طيسولا 132 نايبلا 35 / 58 / 8852 35 / 58 / 8852 35 / 85 / 8850 نىدلأا دلحا لم ح ن ةلحم قوق مهسلأا ةيداعلا / عوممج لوصلأا الم ةحجر 8.2 % * 9 % * 2.2 % + 2.2 % ( ظافلحا يطايتحإ صالخا لاوملأا ىلع ة = ) 11 % نىدلأا دلحا نم الأ لاوم ةصالخا ةيساسلأا / عوممج لوصلأا ةحجرلما 11 % * 12 % * 8.2 % + 2.2 % ( ظافلحا يطايتحإ صالخا لاوملأا ىلع ة) = 12 % نىدلأا دلحا نم اوملأا لخا ل ةصا ةيلاجملإا / عوممج لوصلأا ةحجرلما 12 % * 12.2 % * 11.2 % + 2.2 % ( يطايتحإ ظافلحا لاوملأا ىلع صالخا ة) = 12 % * نمضتت لالما سأر ىلع ظافلحا لزاع ةيسن Capital conservation Buffer
غلبي نا ىلع 2.2 % تادوجولما نم نه في ةحجرلما ماعلا ةيا 2118 .
223 مقر ينلودلجا في ةجردلما ةديدلحا ةءلالما بسنل ايندلا دودلحاب ديقتلا راطإ في ( 2 ) و( 6 ) ةنلج موقت ب ةرمتسم ةفصب نانبل في فراصلما ىلع ةباقرلا إ بح ةصاخ تاركذم رادص باس قفو ةءلالما بسن لإ ةديدلجا تلايدعتلا ةيقافت لزاب 3 ( 12 نم ةركذم 31 / 3 / 2112 لىإ 26 / 2 / 2118 ) نم اهيف بلطت ، ةينازيلما ىلع بسنلا هذه باسح كونبلا يسادسو ماع لك ةياهنل ةققدلما ىلع ةدمتعم زوأ حيجترلا نا ةددلمحا في تييقافتإ لزاب ( 2 ) لزابو ( 3 ) ةيليصفتلا تامولعلماو ،ليغشتلاو قوسلاو نامتئلإا رطامخ سايقل ن لوح لإ اقفو لاوملأا ةيعو ةيقافت لزاب ( 3 )، ،كلذك بلط نانبل فرصم كونبلا نم ميمعتلا بجوبم مقر طيسولا 232 / 2116 زت و ع ةءلالما بسنب ةباقرلا ةنلج دي لك ن ف ةنس ص نم لادب ايل فصن ةيرتولا ادتبإ كلذو ةيونسلا ء نم لا اع م 2112 . 3.3 . لاا مازتل قفو ةلويسلا ةبسنب ةيقافتا لزاب ( 3 :) في 2113 ىلع ةباقرلا ةنلج تردصأ كونبلا مقر ميمعتلا 222 دقو ،ةلويسلا رطامخ ةرادإ لوح نم هيف تبلط كونبلا جئاتن ىلع ءانب ، إ تارابتخ اهيريج تيلا طغضلا كنبلا ب ةظفالمحا ، إ مخ ىلع رارمتس نوز ةلئاسلا تادوجولما نم مئلام فدتلا فياص لىإ ةبسن لكشت تيلاو ةدولجا ةيلاعلا لجلأا ةيرصقلا ةيدقنلا تاق دعم ةلويسلا ةيطغت ل ( LCR ) ، ىرخأ ةهج نم ، نم اهيف بلطت تاركذم ةيرود ةفصب ةباقرلا ةنلج ردصت كونبلا صفم تامولعبم اهديوزت ةدولجا ةيلاع ةلئاسلا لوصلأا نع ةل فدتلاو ىلع ةدراولاو ةجرالخا ةيدقنلا تاق خيراتب ةفوقولما ةينازيلما ساسأ 31 / 9 / N ءارجلإ كلذو ، إ مك رابتخ لوح ي باسح ةلويسلا ةيطغت لدعم . امأ نانبل فرصم دقف، فيردصأ 80 / 3 / 2118 مقر رارقلا 12268 ةيطغتب قلعتلما ةلويسلا ، ركذن ام مهأ ام هيف ءاج يلي :( مقر رارقلا ،نانبل فرصم 12268 ةلويسلا ةيطغتب قلعتلما 2118 ). ىلع كونبلا ت ةبسن ىلع ظفاتح نأ نانبل في ةلماعلا ةيطغ تف ةبسنلا قو 111 % لك في ةيسيئر ةلمع و ةددلمحا ةلداعلما قفو بستح ةيقافتإ في لزاب ( 3 .) -قبطت ىلع ةلويسلا ةيطغت ةبسن ينيوتسم : ةيدرفلا ةيلالما تانايبلا كنبلل ،نانبل في و ةيلالما تانايبلا جرالخا في عرفلل ةيدرفلا ، رشابم لكشب ةكولملما جرالخا في ةعباتلا ىرخلأا تادحوللو .
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 224 نكيم كنبلل اهيف قبطت لود نم ةعبات تادحو هيدل يذلا نيانبللا ةلويسلا ةيطغت ةبسن اقفو ةيجهنلم باسح مخ ةفلت نع رارقلا اذه ماكحأ ، بلطب مدقتي نأ لىإ نانبل فرصم دامتعلإ ةقفاوم ىلع لوصحلل ةيجهنم لحا ةصالخا باس ب لخا في ةعباتلا ةدحولا ديعص ىلع فيضلما دلبلا جرا ، بلطلا قفري نأ طرش بم ةدمتعلما باسلحا ةيجهن ةبسنلا هذه باسلح في كلذ دلبلا . -في و ةرادإ راطإ ىلع ةلويسلا عاضوأ ةسارد متي كونبلا : إ ءارج إ طغضلا تارابتخ ل ةسارد رثلأا لمشت نأ ىلع ةدمتعلما ةلويسلا بسن ىلع ليبس ىلع لاثلما : ئادولا تابوحس في ةماه ةدايز لوصح ،ليومتلا رداصم في ماه ضافنحإ ،ع و مدع دامتعلاا ىلع نانبل فرصم ةلويس طوطخ دوجو ةلاح في لاإ Liquidity lines . ا دامتع ةددعتم تايضرف قيبطت للاخ نم ةبسنلا هذله ةيفاضإ تاهويرانس ، لاثم فياص باسح للاخ ةرداصلا ةيدقنلا تاقفدتلا ةترف 91 موي نم لادب 31 ،موي او دامتع تاقفدتلل ىلعأ ةيحيجرت نازوأ ةعقوتلما ةيدقنلا . ت ريوط تارشؤم نم مزلي ام ةلويس م ةلمك ، عضوو نمؤي ابم اله فوقس ةرادإ يسلا رطاخلم ةميلس ةلو نم ةدحو لك ديعص ىلع لا تادحو لما كك ةعوملمجا ديعص ىلعو ةيفرص ،ل عم لحا ظاف أدبم ىلع لاا ءافتك دحو لكل تياذلا نم دلحاو ةعوملمجا تادحو نم ة لاا دامتع ىلع كنبلا ملأا . ةلويسلا ةيطغت ةبسن تانوكم ىلع ةقبطلما رطاخلما نازوأ ديدتح . ةلاح في ا ضافنخ سلا ةيطغت ةبسن ةيسيئر ةلمع يأب نىدلأا دلحا نع ةلوي لل كنب وأ نانبل في لماعلا جرالخا في ةعباتلا ةدحولا ، ىلع كنبلا ملأا أ ىلع ةباقرلا ةنلج دوزي ن ةداعلإ ةطبخ نانبل في فراصلما لاا مازتل بولطلما نىدلأا دلحاب ، في ةطلخا هذه لسرت نأ ىلع كلذ قيقحتل ةينمزلا ةلهلما ديدتح اهيف متي اجتت لا ةلهم خيرات نم عوبسأ زو ليجست اذه لاا ضافنخ .
225 1 . مييقت ةباجتسا لا كونب قفو ةءلاملا بسنل ةينانبللا ةيقافتإ لزاب 3 اهرثأو ىلع و ةبلاصلا ةيدودرملا : 5.1 . ةدناسملاو ةيساسلأا ةصاخلا لاوملأا مجح : ناوج في 2118 غلب إ ةصالخا لاوملأا لياجم 31693.2 ةينانبل ةيرل رايلم ( ةصالخا لاوملأا ةيساسلأا 28213.3 ،ةينانبل ةيرل رايلم و ةدناسلما ةصالخا لاوملأا 2181.2 ةينانبل ةيرل رايلم ) لباقم ، 32222.2 سرام في ةينانبل ةيرل رايلم 2118 ( ةيساسلأا ةصالخا لاوملأا 31226.3 ةينانبل ةيرل رايلم و ناسلما ةصالخا لاوملأا ةد 2128.9 ةينانبل ةيرل رايلم ) ، و تلظ ةدناسلما ةصالخا لاوملأا لمشت تيلا ةيساسلأا ةصالخا لاوملأا عم ةنراقلماب ةيندتم ةيليضفتلا مهسلأا عاونأ ضعبو ةسوؤرلما ضورقلاو تادنسلا في تلكش ثيح ماعلا ةيانه 2112 ةبسن 6.21 % ةصالخا لاوملأا نم ( ةنراقم ـب 6.68 % و 2.22 % في 2116 و 2112 لياوتلا ىلع ) عم يربك دح لىإ بسانتي كلذ نأ حضاولا نمو ، ةيقافتا لزاب ( 3 ) و لودلجا كلذ حضوي هندأ : مقر لودجلا ( 82 :) ةدناسملاو ةيساسلأا ةصاخلا لاوملأا روطت ةينانبللا كونبلل ةرتفلا ةياهن 8855 -8852 ةدحولا : ةينانبل ةريل رايلم نايبلا 8855 8858 8853 8851 8851 8852 8852 ةصاخلا لاوملأا ةيساسلأا 15327 12892 19619 21922 23311 22661 26922 .9 لاوملأا ةصاخلا ةدناسملا 834 1163 1291 1212 1831 1838 1826 .3 لاوملأا يلامجإ ةصاخلا 16161 19058 21410 23669 25131 27498 28831 .2 % ةصاخلا لاوملأا ةيساسلأا 94,84 93,90 91,63 92,75 92,71 93,32 93,49
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 226 8.1 . لا تارشؤم قيبطت ةرتف للاخ ينانبللا يفرصملا عاطقلل ةبلاص ةيقافتإ لزاب ( 3 ): جوت رثأ ه قيبطت ونح ةيباقرلا تاطلسلا ةيقافتا لزاب ( 3 ) ةيلالما ةبلاصلا تارشؤم ىلع اهكونب في صلما عاطقلل و ،لكك فير اميف ي قيبطتلل ةددلمحا ةترفلا لظ في تارشؤلما هذه روطتل لودج يل : مقر لودجلا ( 80 :) ضعب قيبطت لظ يف ينانبللا يفرصملا عاطقلل ةبلاصلا تارشؤم ةيقافتإ لزاب ( 3 ) ةرتفلا للاخ 8855 -8852 ةدحولا : % 2017 2016 2015 2014 2013 2012 2011 نايبلا 17,1 16,6 15,1 14,9 14,5 13,0 11,6 يميظنتلا لاملا سأرل ىندلأا دحلا 15,3 14,8 13,9 13,8 13,5 12,1 11,0 Tier1 11,6 8,7 6,8 6,3 6,1 5,2 5,2 ةصاخلا لاوملأا/ةلماع ريغ ضورقلا 5,7 4,9 4,2 4,0 4,0 3,8 3,8 ةلماعلا غ ضورقلا لدعم 1,3 1,2 1,2 1,1 1,2 1,2 1,3 لوصلأا ىلع دئاعلا لدعم 15,0 13,7 13,4 13,2 14,1 15,2 17,2 ةيكلملا قوقح ىلع دئاعلا لدعم 62,3 54,3 62,4 63,7 65,0 63,1 65,2 يلامجلإا لخدلا /حبرلا شماه 47,5 46,4 50,9 52,3 51,3 50,1 48,9 لخدلا/ دئاوفلا جراخ فيلاكتلا يلامجلإا Source :FMI. نيانبللا فيرصلما عاطقلا عتمتي هلاعأ لودلجا بسح تلادعبم ةءلام ةعفترم ايندلا دودلحا زواجتت لا ةيقافت لزاب ( 3 ) ، ثيح غلب لدعم ةءلالما 12.1 % في 2112 لباقم 16.6 % و 12.1 % في 2116 و 2112 ،لياوتلا ىلع لمو هجاوي عاطقلا فيرصلما بعاصم في ،قيبطتلا ةيلمع و كلذ دوعي لىإ ةقيقدلا ةباقرلا نانبل فرصلم لع ةباقرلا ةنلجو ى كونبلا قيبطتلا ةترف ديدتم دعب ةصاخ لىإ 2118 . نكل كانه نأ لودلجا للاخ نم ظحلان رثأ ن قيبطتل ةءلاملل ةبس ةديدلجا ةيدودرم ىلع قوقح ةيكللما كونبلل ةينانبللا ، و لااب دامتع ىلع Excel ةساردب انمق رثلأا اذه ترف للاخ ة 2111 -2112
227 نأ ظحلالماو ،هاندأ ةجردلا لداعلما ىلع انلصحتف B=-0.4702 ةيسكع ةقلاع كانه يأ بلاس وهو ينبب ىلع لوصلأا لدعمو ةديدلجا ةءلالما ةبسن ةيكللما قوقح نيانبللا فيرصلما عاطقلل ديدحتلا لماعم امأ ، يواسي 1.2192 نأ يأ ، 21.92 % في يرغتلا لىإ عجري ةيكللما قوقح ىلع دئاعلا ةبسن في تايرغتلا نم ةديدلجا ةءلالما ةبسن ةيقافتلا لزاب 3 فو و نانبل فرصم اهعضو تيلا ةطلخا ق ىرخأ لماوعل عجري يقابلا . Y= 21.426-0.4702X ؛كلذك لودلجا للاخ نم ظحلان إنخ في ضاف ليدعم و ةيكللما قوقح ىلع دئاعلا ىلع دئاعلا صلأا دعب لو 2111 في نكل 2112 عفترا لاك ينلدعلما كلذ رسفنو ب يميظنتلا لالما سأر ونم لدعم عجاتر في 2112 ( 2.6 (% عم هنراقم 2116 ( 9.9 (% ، او عافتر حبرلا شماه / لياجملإا لخدلا نيذه كلذك نازواجتي ينلدعلما ينتيرايعلما ينتبسنلا 12 % و 1 % لياوتلا ىلع ، ظحلان ،ىرخأ ةهج نم ضافنخا ضورقلا رثعت تلادعم ىقبت اهنكل دودح في ةيرايعلما ةبسنلا 2 % ىرخأ ةيبرع لودب ةنراقم ، . ةلويسلا رطامخ صيخ اميف ، ةيرللاب ةلويس تلادعبم نيانبللا فيرصلما عاطقلا عتمتي ةيبنجلأا تلامعلاو ام ةلاح في اهيلع ةظفالمحاو فيرصلما عاطقلاب ةقثلا زيزعت ىلع اصرح كلذو ،ةعفترم تدجتسا تاروطت يأ ددصلا اذه فيو ،ةعرسب اهعم لماعتلا يضتقي ةيبلس تعفترا ةظفمحو تاروفولما تادنس ةيرللاب ةنيزلخا و نم ةيجرالخا تادوجولماو ةنس نم لقلأ ةيبنجلأا تلامعلا لخا عاطقلل تافيلستلا نود غ صا لىإ ميقلما ير 62.8 % ةيلاجملإا عئادولا نم تامازتللااو ماع ةيانه في ىرخلأا 2116 ، لباقم 22.2 % ماع ةيانه في 2112 و يه عم ةنراقم ةقطنلما في ىلعلأا تاطايتحلاا و بيرعلا فيرصلما عاطقلل ةيجرالخا تادوجولما و غلابلا ة لياوح 31 % ،اتهاذ ةترفلل لبي كلذك و نانبل فرصم ىدل عئادولا لدعم غ ةلماعلا كونبلا لياوح جرالخا في 22 % عئادولا نم تامازتللااو أ املع ،تلامعلا هذبه ةميلس ةرادلإ ايرورض برتعي عفترلما ىوتسلما اذه ن في ةيبنجلأا تلامعلاب عئادولل داصتقا رولدم نانبلك .(Association of bank libanon, 2016,
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 228 3.1 . ةلاح ةسارد ب ظن نيكن ا نييم : ي دجو نانبل في ةسخم كونب انهأ ىلع فنصت ىبرك ةيماظن ةيهمأ تاذ نانبل كنب ،ةدوع كنب يه سنرف ،سولبيب كنب ،رجهلماو كنبو ،كناب ،لارنج هتيسوس في للخ اهدحأ لشف ببستي نأ نكيمو نكل ،نيانبللا فيرصلما عاطقلا عتمتت يرياعم زواجتت ةءلام تلادعمو ةيربك ةبلاصب كونبلا هذه ةيقافتإ لزاب ( 3 ) تابلطتلما نأ مغر لام سأر سلمج مييقت بسح كونبلا هذه رارقتسلاا ماعل ليالما 2112 في لظ روشنم يرغ نوناق عورشم ، ويف نلاتيح ينكنب ةلاح جردن يلي ام و لىولأا ةبترلما ونبلا ىوتسم ىلع ةيناثلا ك تاذ لا ةيهملأا و ةدوع كنب اهمو نانبل في ةيماظن و ،سولبيب كنب يفوتسي كنبلا لاك نأ ظحلالما نا دودلحا ايندلا لما بسنل ةءلا قفو ةيقافتإ لزاب ( 3 ) نانبل فرصم لبق نم ةعوضولما ةطلخا ءوض ىلعو ، . 5.3.1 . هدوع كنب : دعي بركأ كونبلا ملمجا هتادوجوم لثتمو ،ةينانبللا ةع ونح جرالخاو نانبل في 82.9 % نم لياجملإا يللمحا جتانلا لممج ماع ةيانه في 2116 ، وتم ث ل و نانبل في هدح ( جرالخا في هتادوجوم نود يأ ) 22.2 % يللمحا جتانلا لممج نم ، ديزي ابم يأ نع مجح فصن لاا داصتق ، ةلسمرلا ينبي لياولما لكشلاو ةءلالماو لالما سأر ةدوج ثيح نم كنبلل ةديلجا : مقر لكشلا ( 88 :) ن خ ةدوع كنبل ةءلاملا بس ف للا ت قيبطت ةر ةيقافتإ لزاب ( 3 ) ةرتفلا للاخ 8855 -8852 2016 2015 2014 2013 2012 2011 14,78 13,36 12,42 11,44 12,6 10,96 tier 1 11,63 10,22 10,23 9,5 12,1 10,45 9,09 8,71 8,16 7,14 0 5 10 15 20
Source :Audi bank.
8.3.1 Byblos Bank. : ةثلاثلا ةبترلما لتيح ثيح نم ةيهملأا ينب ةيماظنلا كونبلا ثتمو ةينانبللا ل ونح ةعملمجا هتادوجوم 21.2 % مأ ،يللمحا جتانلا لممج نم ةيللمحا هتادوجوم ا ثمتف ل 38.2 % لممج نم
229 يللمحا جتانلا دقو، ونح هتادوجوم تغلب 22.2 رلاود رايلم ماع ةيانه في 2112 ، روطتلا ينبي لياولما لكشلاو ةيرايعلما بسنلا قوفت بسن يهو ،يساسلأا لالما سأرو ةيكللما قوقح ةبسنو ةءلالما بسنل بيايجلإا لزاب ةيقافتلإ ( 3 ) و كلذك لبق نم ةددلمحا كلت نانبل فرصم . مقر لكشلا ( 83 :) كنبل ةءلاملا بسن سولبيب قيبطت ةرتف للاخ ةيقافتا لزاب ( 3 ) 8855 -8852 2016 2015 2014 2013 2012 2011 18,8 17,78 17,23 16 16,7 13,61 tier 1 15,02 14,78 14,3 13,2 13,7 13,29 11,35 10,91 10,5 9,5 9,7 0 5 10 15 20
Source :Byblos Bank.
5 . ةمتاخلا : تيلا تاءارجلإا تهماس اهدمتعا نانبل فرصم قيبطت في لاعف لكشب ةيقافتا لزاب ( 3 ) كونبلا في ركذن تاءارجلإا هذه نمو : كونبلل ةيرود ةفصب ينناوقو ميماعت رادصإ ةلويسلاو ةءلالما صتخ حاصفلإا متي و،ةرمتسم ةفصب اهنع و ةيفافش زيزعت و لالما سأر ةدوج رثعتلا تلادعم في مكحتلا في كونبلا ، نع لاضف مهليهأتو ينلماعلا نيوكت و في ةديشرلا ةرادلإا زيزعت كونبلا ، ينلماعتلما ةقث بسك في مهاس يذلا رملأا ةيلودلا ةيلالما تاسسؤلماو مغر عافترا رطاخلما ةيدايسلا ،نانبل في سكعناو ةلماعلا كونبلا طاشن ىلع ايبايجإ اهيف ، تنلا مهأ يلي اميفو انلصوت تيلا جئا إ اهيل : -حاتفنا ،نانبل في ليودلاو بيرعلا فيرصلما دجاوتلا ةفاثكو جرالخا ىلع ةينانبللا ةيفرصلما قوسلا و مجح برك تاقفدتو هتادوجوم لا لياجملإا يللمحا هتجان مجبح ةنراقم ةيلودلا قاوسلأاو نانبل ينب ةيلالماو ةيدقن ؛ تاطلسلا ينب ةيباقرلا تاءارجلإا ديحوت متي ثيح ،ةيباقرلا تاطلسلا ينب دودلحا برع نواعت كانه بلا في ملأا ةيباقرلا تاطلسلاو ةفيضلما ةيباقرلا نانبل في ةلماعلا ةيبنجلأا كون للاخ نم ، هذه نم بلطلا
أ ،ماسو يليش . ديجملا دبع يدق د قيبطت يف ينانبللا يفرصملا عاطقلا ةبرجت ةيقافتإ لزاب III 230 ةيرخلأا ب كنبلا مسإ نع تامولعلماب اهديوزت و اهيف لمعي تيلا ةلودلا و سايق في ةدمتعلما جهانلما لما رطاخ ؛ -نيانبللا فيرصلما عاطقلا مزتلي ةيلودلا يرياعلما ثدحأب لزاب ةنلج يرياعم اهسأر ىلعو 3 ، تأدب دقو ةءلالما بسنل ييجردتلا قيبطتلاب ركبم تقو في 21 / 12 / 2112 ، بسنلا هذهو لزاب يرياعم زواجتت 3 ؛ -عاطقلا عتمتي ا فيرصلم في نانبل لادعبم ت ةلويس عفترم ةيرللاب ةينانبللا دعمو لا ت ةلويس تلامعلاب ةيبنجلأا ةنراقم عم رايعلما ليودلا بولطلما هقيقتح ؛ -قيبطت في ءدبلا عم بسن عجارت ةديدلجا ةءلالما تلادعم ت لا ببسب ينهماسلما قوقح ىلع دئاعلا ةدايز ةصالخا لاوملأا في ةيربكلا ، بت اهنكل وهو نىدلأا دلحا قوف ىق 12 % ؛ في حاجنلا ببس دوعي لاا مازتل ب ةيقافتا لزاب ( 3 ) ينب لاعفلا قيسنتلا لىإ نانبل فرصم ىلع ةباقرلا ةنلجو و فراصلما بقارم مهت ةقيقد ةيرتوب ، فاشتكاو اهتلجاعمو لكاشلماو بعاصلما . 6 . ةمئاق ا عجارمل : أ ةغللاب عجارم ةيبرعلا : لزاب ،هبهو ميلس دممح ،روصنم نياه انر ( 3 ) ةءلالماو 2 ،فيرصلما عاطقلل ديدج دتح ( تويرب : راد رشنلاو ةعابطلل نيلاويب ، 2112 .) بيور و ةبيهو شلاع رود ،دحمأ ةباقرلا ةيفرصلما في زيزعت ةملاسلا ةيفرصلما فراصملل قفو ةيرئازلجا تاررقم ةنلج لزاب ةلمج ثابحلأا دللمجا ،ةيداصتقلاا 11 ،ددعلا ، 1 ، ناوج 2112 . ا يرصلما يزكرلما كنبل ( 2112 ) ةيلماعلا تادجتسلما في رطاخلما ةرادإ ، -تايدتحو ميهافم ىدتنم ، تويرب ،ةيبرعلا فراصلما داتحإ ، ص 13 نيوتركللإا عقولما ، : ) 2016 / 04 / 05 ( www.uabonline.org/en/events/conferences و ثوحبلا ةرادإ تاساردلا ( 2113 ) لزاب قبطت ةينانبللا فراصلما ، ( 3 ) ، إ ،ةيبرعلا فراصلما داتح ا عقولما لإ نيوتركل :
231 http://www.uabonline.org/ar/research/banking/1605158915751585160 116041576160615751606/3858 ( 2118 / 6 / 2 ) . نانبل فرصم ، مقر طيسولا ميمعتلا 052 اعلا فراصلما ىدل ةءلالما ةبسن ديدحتب قلعتلماو في ةلم نانبل في رداصلا 6 سرام 2112 . نانبل فرصم ، مقر رارقلا 12268 ،ةلويسلا ةيطغتب قلعتلما في رداصلا 8 / 3 / 2118 . ب -ةيبنجلأا ةغللاب عجارم :
Laurent Pierandrei, risk management; gestion des risques en rntreprise, banque et assurance ;
Comité de Bâle sur le contrôle bancaire, Bâle 3: dispositif international de mesure, normalisation et surveillance du risque de liquidité, (Basel : BIS, 2010);
Basel Committeeon Banking Supervision, Basel III: The Liquidity Coverage Ratio and liquidity risk monitoring tools (Basel : BIS,2013);
FSI Survey, Basel II, 2.5 and III Implementation, (Basel : BIS, 2015) ;
Assosiation of bank libanon, anual repport 2013 ; Assosiation of bank libanon, anual repport 2014; Assosiation of bank libanon, anual repport 2016; Assosiation of bank libanon, anual repport 2015; Banque du Lebanon ;
Byblos Bank ; Audi bank ; FMI.
