FEDERATION DU BATIMENT ET DES TRAVAUX PUBLICS DU TARN

(1)

FEDERATION DU BATIMENT ET DES TRAVAUX PUBLICS DU TARN

23 - 25 Boulevard Lacombe

81000 ALBI

Bilan Association

Présenté en Euros

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014

(2)

BILAN ACTIF

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Présenté en Euros

Exercice clos le

Exercice précédent

ACTIF 31/12/2014 31/12/2013

(12 mois) (12 mois)

Brut Amort. & Prov Net % Net % IMMOBILISATIONS INCORPORELLES:

Concessions, brevets, droits similaires

202,13 202,13

IMMOBILISATIONS CORPORELLES:

Constructions

18 334,85 6 411,75 11 923,10 0,82 13 756,59 0,95

Autres immobilisations corporelles

34 749,85 30 532,16 4 217,69 0,29 8 071,84 0,56

IMMOBILISATIONS FINANCIERES:

Participations

484 900,00 484 900,00 33,32 484 900,00 33,57

Autres titres immobilisés

405,00 405,00 0,03 405,00 0,03

TOTAL (I) 538 591,83 37 146,04 501 445,79

34,45

507 133,43

35,11

STOCKS ET EN COURS:

Autres créances

. Autres

12 200,58 12 200,58 0,84 12 188,72 0,84

Valeurs mobilières de placement

766 630,72 6,65 766 624,07 52,67 720 492,15 49,87

Disponibilités

174 107,28 174 107,28 11,96 204 459,46 14,15

Charges constatées d'avance

1 050,00 1 050,00 0,07 334,50 0,02

TOTAL (II) 953 988,58 6,65 953 981,93

65,55

937 474,83

64,89

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion actif (V)

TOTAL ACTIF 1 492 580,41 37 152,69 1 455 427,72

100,00

1 444 608,26

100,00

(3)

BILAN PASSIF

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Présenté en Euros

Exercice clos le

PASSIF 31/12/2014 31/12/2013

(12 mois) (12 mois)

FONDS ASSOCIATIFS ET RESERVES:

FONDS PROPRES

Réserves

1 407 254,76 96,69 1 379 085,96 95,46

Résultat de l'exercice

9 411,01 0,65 28 168,80 1,95

AUTRES FONDS ASSOCIATIFS

-Fonds associatifs avec droit de reprise . Résultats sous contrôle de tiers financeurs

TOTAL(I) 1 416 665,77

97,34

1 407 254,76

97,41

TOTAL (II)

FONDS DEDIÉS

TOTAL(III)

DETTES

Fournisseurs et comptes rattachés

6 651,46 0,46 6 244,51 0,43

Autres

32 110,49 2,21 31 108,99 2,15

TOTAL(IV) 38 761,95

2,66

37 353,50

2,59

TOTAL PASSIF 1 455 427,72

100,00

1 444 608,26

100,00

ENGAGEMENTS REÇUS

Legs nets à réaliser :

- acceptés par les organes statutairement compétents - autorisés par l'organisme de tutelle

Dons en nature restant à vendre

ENGAGEMENTS DONNÉS

(4)

COMPTE DE RÉSULTAT

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Présenté en Euros

Exercice clos le Exercice précédent Variation

COMPTE DE RÉSULTAT 31/12/2014 31/12/2013 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois)

France Exportation Total % Total % Variation %

PRODUITS D'EXPLOITATION:

Prestations de services

14 795,72 14 795,72 100,00 9 435,16 100,00 5 360 56,81

Montants nets produits d'expl. 14 795,72 14 795,72

100,00

9 435,16

100,00

5 360

56,81

AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION:

Subventions d'exploitation

17 501,13 118,29 25 897,62 274,48 -8 396 -32,41

Cotisations

211 196,62 N/S 217 707,92 N/S -6 511 -2,98

Transfert de charges

1 656,15 11,19 1 656 N/S

Sous-total des autres produits d'exploitation 230 353,90

N/S

243 605,54 -13 252

N/S -5,43

Total des produits d'exploitation (I) 245 149,62

N/S

253 040,70 -7 891

N/S -3,11

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun PRODUITS FINANCIERS:

Autres intérêts et produits assimilés

28 484,34 192,52 20 182,69 213,91 8 302 41,14

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

1 149,37 7,77 1 109,12 11,75 40 3,61

Total des produits financiers (III) 29 633,71

200,29

21 291,81

225,66

8 342

39,18

PRODUITS EXCEPTIONNELS:

Total des produits exceptionnels (IV)

TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 274 783,33

N/S

274 332,51

N/S

451

0,16

SOLDE DEBITEUR = DEFICIT

TOTAL GENERAL 274 783,33

N/S

274 332,51

N/S

451

0,16

CHARGES D'EXPLOITATION:

Autres achats non stockés

3 965,18 26,80 3 286,90 34,83 679 20,66

Services extérieurs

60 572,69 409,41 42 905,30 454,74 17 667 41,18

Autres services extérieurs

51 965,25 351,23 51 850,44 549,55 115 0,22

Salaires et traitements

97 303,45 657,67 95 085,16 N/S 2 218 2,33

Charges sociales

43 054,51 291,00 41 845,69 443,51 1 209 2,89

Autres charges de personnel

1 552,95 10,49 1 500,20 15,90 52 3,47

Dotations aux amortissements et aux dépréciations

.Sur immobilisations : dotation aux amortissements

5 687,64 38,44 7 396,31 78,39 -1 709 -23,10

Total des charges d'exploitation (I) 264 101,67

N/S

243 870,00 20 231

N/S

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun CHARGES FINANCIERES:

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et provisions

6,65 0,04 1 149,37 12,18 -1 143 -99,47

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères placements

226,34 2,40 -226 -100,00

Total des charges financières (III) 6,65

0,04

1 375,71

14,57

-1 369

-99,55

CHARGES EXCEPTIONNELLES:

Total des charges exceptionnelles (IV)

Impôts sur les sociétés (VI)

1 264,00 8,54 918,00 9,73 346 37,69

(5)

COMPTE DE RÉSULTAT

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Présenté en Euros

COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) 31/12/2014 31/12/2013 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois)

TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 265 372,32

N/S

246 163,71 19 209

N/S 7,80

SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 9 411,01

^63,61

28 168,80

^298,55

-18 757

^-66,58

TOTAL GENERAL 274 783,33

N/S

274 332,51

N/S

451

0,16

EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

PRODUITS : Bénévolat

Prestations en nature Dons en nature

TOTAL

CHARGES : Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens et services Prestations

Personnel bénévole

TOTAL

(6)

BILAN ACTIF

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 DÉTAILLÉ Présenté en Euros

Exercice clos le

ACTIF 31/12/2014 31/12/2013

(12 mois) (12 mois)

Brut Amort. & Prov Net % Net % IMMOBILISATIONS INCORPORELLES:

Concessions, brevets, droits similaires

202,13 202,13

205000 Logiciels 202,13 202,13 0,01 202,13 0,01

280500 Amort logiciels 202,13 -202,13 -0,00 -202,13 -0,00

IMMOBILISATIONS CORPORELLES:

Constructions

18 334,85 6 411,75 11 923,10 0,82 13 756,59 0,95

213500 Inst.gene.agenc.amenag.const 18 334,85 18 334,85 1,26 18 334,85 1,27

281350 Amort install tech mat outill 6 411,75 -6 411,75 -0,43 -4 578,26 -0,31

Autres immobilisations corporelles

34 749,85 30 532,16 4 217,69 0,29 8 071,84 0,56

218100 Inst.gene.agenc.amenag.divers 17 887,37 17 887,37 1,23 17 887,37 1,24

218300 Mat.bureau & informatiques 7 634,62 7 634,62 0,52 8 656,92 0,60

218400 Mobilier 9 227,86 9 227,86 0,63 9 227,86 0,64

281810 Amort install gene.ag.amenag. 14 341,83 -14 341,83 -0,98 -12 205,06 -0,83

281830 Amort mat. bureau et informat. 7 248,50 -7 248,50 -0,49 -6 832,41 -0,46

281840 Amort. mobilier 8 941,83 -8 941,83 -0,60 -8 662,84 -0,59

IMMOBILISATIONS FINANCIERES:

Participations

484 900,00 484 900,00 33,32 484 900,00 33,57

261000 Titre de participation 484 900,00 484 900,00 33,32 484 900,00 33,57

Autres titres immobilisés

405,00 405,00 0,03 405,00 0,03

271000 Parts sociales 405,00 405,00 0,03 405,00 0,03

TOTAL (I) 538 591,83 37 146,04 501 445,79

34,45

507 133,43

35,11

STOCKS ET EN COURS:

Autres créances

. Autres

12 200,58 12 200,58 0,84 12 188,72 0,84

468700 Divers pdts a recevoir 12 200,58 12 200,58 0,84 12 188,72 0,84

Valeurs mobilières de placement

766 630,72 6,65 766 624,07 52,67 720 492,15 49,87

503001 Sicav monet 9 570,94 9 570,94 0,66 9 570,94 0,66

503002 Action capitol tresor 58 011,30 58 011,30 3,99 58 011,30 4,02

505001 Fcp ecofi dyn btp banque 35 000,70 35 000,70 2,40

506009 Casa 6% 06-24062021 20 000,60 20 000,60 1,37 20 000,60 1,38

506010 Casa 4.5% 09-19 30 007,19 30 007,19 2,06 30 007,19 2,08

506012 Casa 4% 2022 tsr 30 032,40 30 032,40 2,06 30 032,40 2,08

506014 Cred ag 4.20% 10-22 25 022,75 25 022,75 1,72 25 022,75 1,73

506015 Cred ag 4.15% 11 10 003,70 10 003,70 0,69 10 003,70 0,69

506016 Cred.agric.4.10%12 20 016,80 20 016,80 1,38 20 016,80 1,39

506017 Credit agric.1022 mf00761 18 423,74 18 423,74 1,27 18 423,74 1,28

506018 Credit agric. 1022 mf00762 20 025,80 20 025,80 1,38 20 025,80 1,39

506019 Credit agricole 2.80% 13-140323 10 014,80 10 014,80 0,69 10 014,80 0,69

506020 Casa 2.75% 13-170423 10 011,50 0,69

506021 Cred agric 3.39% 23 20 000,00 20 000,00 1,37 20 000,00 1,38

506022 Credit agr.3.15%13 10 500,00 10 500,00 0,72 10 500,00 0,73

506023 Credit agr.3.15%13 20 000,00 20 000,00 1,37 20 000,00 1,38

506025 Cred.agr.3%14tsr 20 000,00 20 000,00 1,37

507001 Sg compte a terme 00040e12511900051ech 28/04/17 41 000,00 41 000,00 2,82 41 000,00 2,84

507002 Sg compte a terme 00040e1251900061 ech 28/04/17 41 000,00 41 000,00 2,82 41 000,00 2,84

(7)

BILAN ACTIF

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 DÉTAILLÉ Présenté en Euros

Exercice clos le

ACTIF 31/12/2014 31/12/2013

(12 mois) (12 mois)

Brut Amort. & Prov Net % Net %

590600 Depreciation des obligations 6,65 -6,65 0,00 -1 149,37 -0,07

Disponibilités

174 107,28 174 107,28 11,96 204 459,46 14,15

512100 Credit agricole 24 465,39 24 465,39 1,68 18 546,04 1,28

512101 Credit agricole livret 85 382,99 85 382,99 5,87 84 747,40 5,87

512200 Societe generale 27 080,26 27 080,26 1,86 43 999,42 3,05

512600 Btp banque 6 257,81 6 257,81 0,43 41 404,91 2,87

518700 Interets courus a recevoir 30 920,83 30 920,83 2,12 15 716,67 1,09

530000 Caisse 45,02 0,00

Charges constatées d'avance

1 050,00 1 050,00 0,07 334,50 0,02

486000 Charges const.avance 1 050,00 1 050,00 0,07 334,50 0,02

TOTAL (II) 953 988,58 6,65 953 981,93

65,55

937 474,83

64,89

Charges à répartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des emprunts (IV) Ecarts de conversion actif (V)

TOTAL ACTIF 1 492 580,41 37 152,69 1 455 427,72

100,00

1 444 608,26

100,00

(8)

BILAN PASSIF

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 DÉTAILLÉ Présenté en Euros

Exercice clos le

PASSIF 31/12/2014 31/12/2013

(12 mois) (12 mois)

FONDS ASSOCIATIFS ET RESERVES:

FONDS PROPRES

Réserves

1 407 254,76 96,69 1 379 085,96 95,46

106800 Autres reserves 1 407 254,76 96,69 1 379 085,96 95,46

Résultat de l'exercice

9 411,01 0,65 28 168,80 1,95

AUTRES FONDS ASSOCIATIFS

-Fonds associatifs avec droit de reprise . Résultats sous contrôle de tiers financeurs

TOTAL(I) 1 416 665,77

97,34

1 407 254,76

97,41

TOTAL (II)

FONDS DEDIÉS

TOTAL(III)

DETTES

Fournisseurs et comptes rattachés

6 651,46 0,46 6 244,51 0,43

408100 Fournisseurs fres non parvenues 6 651,46 0,46 6 244,51 0,43

Autres

32 110,49 2,21 31 108,99 2,15

428200 Dettes prov.pour conges payes 6 823,00 0,47 6 472,00 0,45

431000 Urssaf 13 352,00 0,92 13 209,00 0,91

437500 Pro btp 5 979,33 0,41 5 959,41 0,41

437700 Sras 104,05 0,01 102,47 0,01

438200 Prov. ch. soc. sur conges payes 2 960,00 0,20 2 820,00 0,20

448600 Etat charges a payer 1 264,00 0,09 918,00 0,06

468600 Divers ch a payer 1 628,11 0,11 1 628,11 0,11

TOTAL(IV) 38 761,95

2,66

37 353,50

2,59

TOTAL PASSIF 1 455 427,72

100,00

1 444 608,26

100,00

ENGAGEMENTS REÇUS

Legs nets à réaliser :

- acceptés par les organes statutairement compétents - autorisés par l'organisme de tutelle

Dons en nature restant à vendre

ENGAGEMENTS DONNÉS

(9)

COMPTE DE RÉSULTAT

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 DÉTAILLÉ Présenté en Euros

COMPTE DE RÉSULTAT 31/12/2014 31/12/2013 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois)

France Exportation Total % Total % Variation % PRODUITS D'EXPLOITATION:

Prestations de services

14 795,72 14 795,72 100,00 9 435,16 100,00 5 360 56,81

708335 Regul charges sur loyer trop percu 2012 675,34 675,34 4,56 675 N/S

708350 Part timbrage 4 929,48 4 929,48 33,32 4 722,33 50,05 207 4,38

708360 Participation formation 9 190,90 9 190,90 62,12 4 712,83 49,94 4 478 95,03

Montants nets produits d'expl. 14 795,72 14 795,72

100,00

9 435,16

100,00

5 360

56,81

AUTRES PRODUITS D'EXPLOITATION:

Subventions d'exploitation

17 501,13 118,29 25 897,62 274,48 -8 396 -32,41

741000 Subvention ffb midi pyrenees 17 501,13 118,29 20 897,62 221,48 -3 396 -16,24

744000 Subvention ffb france 5 000,00 52,99 -5 000 -100,00

Cotisations

211 196,62 N/S 217 707,92 N/S -6 511 -2,98

756100 Cotisations droit d'entree 93,00 0,63 93 N/S

756200 Cotisations des membres 217 707,92 N/S -217 707 -100,00

756210 Cotisation des membres annee n 154 825,64 N/S 154 825 N/S

756220 Cotisation des membres annee n-1 56 205,98 379,89 56 205 N/S

756230 Cotisation des membres annee n-2 36,00 0,24 36 N/S

756240 Cotisation des membres annee n-3ccp 36,00 0,24 36 N/S

Transfert de charges

1 656,15 11,19 1 656 N/S

791000 Transfert de charges 1 656,15 11,19 1 656 N/S

Sous-total des autres produits d'exploitation 230 353,90

N/S

243 605,54 -13 252

N/S -5,43

Total des produits d'exploitation (I) 245 149,62

N/S

253 040,70 -7 891

N/S -3,11

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun PRODUITS FINANCIERS:

Autres intérêts et produits assimilés

28 484,34 192,52 20 182,69 213,91 8 302 41,14

764000 Revenus des obligations 12 634,95 85,39 9 177,60 97,27 3 457 37,67

768000 Interets parts sociales 9,64 0,06 10,76 0,11 -1 -9,99

768001 Interets du compte sur livret 635,59 4,29 915,16 9,70 -280 -30,59

768003 Interets comptes a terme 15 204,16 102,76 10 079,17 106,83 5 125 50,85

Reprises sur provisions et dépréciations et transferts de charges

1 149,37 7,77 1 109,12 11,75 40 3,61

786650 Rep.provis.deprec.vmp 1 149,37 7,77 1 109,12 11,75 40 3,61

Total des produits financiers (III) 29 633,71

200,29

21 291,81

225,66

8 342

39,18

PRODUITS EXCEPTIONNELS:

Total des produits exceptionnels (IV)

TOTAL DES PRODUITS (I + II + III + IV) 274 783,33

N/S

274 332,51

N/S

451

0,16

SOLDE DEBITEUR = DEFICIT

TOTAL GENERAL 274 783,33

N/S

274 332,51

N/S

451

0,16

(10)

COMPTE DE RÉSULTAT

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 DÉTAILLÉ Présenté en Euros

COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) 31/12/2014 31/12/2013 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois)

CHARGES D'EXPLOITATION:

Autres achats non stockés

3 965,18 26,80 3 286,90 34,83 679 20,66

606100 Electricite et eau 1 341,13 9,06 1 608,45 17,04 -267 -16,59

606400 Fourn.administratives 2 624,05 17,74 1 678,45 17,78 946 56,38

Services extérieurs

60 572,69 409,41 42 905,30 454,74 17 667 41,18

613200 Locations immobilieres 12 000,00 81,11 12 000,00 127,19 0,00

613510 Location photocopieur 2 110,32 14,26 2 078,44 22,02 32 1,54

614000 Charges locatives selon bail 4 800,00 32,44 4 800,00 50,87 0,00

615600 Maintenance informatique 2 554,53 17,26 2 379,74 25,21 175 7,36

616000 Prime d'assurance 1 883,95 12,73 1 855,36 19,66 28 1,51

618100 Documentation generale 2 764,85 18,68 2 801,69 29,69 -37 -1,31

618110 Abonnements journaux 770,70 5,20 1 681,70 17,82 -911 -54,18

618500 Frais colloques.seminaire.conf 33 688,34 227,70 15 308,37 162,25 18 380 120,07

Autres services extérieurs

51 965,25 351,23 51 850,44 549,55 115 0,22

622200 Commission ccp sur collecte cotisations 961,67 6,50 961 N/S

622600 Honoraires fid sud 1 805,92 12,20 1 853,88 19,64 -48 -2,58

622605 Honoraires kpmg 3 899,21 26,35 3 571,26 37,85 328 9,19

622610 Honoraires divers 450,00 3,04 450 N/S

623000 Publicite 4 116,40 27,82 2 580,74 27,34 1 536 59,53

623800 Divers cotisations 4 127,80 27,89 5 816,55 61,64 -1 689 -29,03

625100 Voyages et deplacements 13 214,64 89,31 16 469,03 174,55 -3 255 -19,75

625700 Receptions 5 297,19 35,80 3 134,64 33,22 2 163 69,02

625710 Receptions evenements 2 700,00 18,25 2 833,03 30,03 -133 -4,68

626110 Frais postaux 8 616,35 58,24 9 313,06 98,71 -697 -7,47

626120 Maintenance loc machine a affranchir 1 210,05 8,18 1 177,70 12,47 33 2,80

626130 Frais portage courrier 1 464,00 9,90 1 435,20 15,21 29 2,02

626210 Frais telephone et internet 3 509,46 23,72 3 261,09 34,56 248 7,61

627000 Serv.bancaires & assimilees 592,56 4,00 404,26 4,28 188 46,53

Salaires et traitements

97 303,45 657,67 95 085,16 N/S 2 218 2,33

641000 Remuneration du personnel 96 952,45 655,30 96 104,16 N/S 848 0,88

641200 Conges payes 351,00 2,37 -1 019,00 -10,79 1 370 134,45

Charges sociales

43 054,51 291,00 41 845,69 443,51 1 209 2,89

645100 Cotisations a l'urssaf 29 382,00 198,59 29 301,79 310,56 81 0,28

645310 Cotisations retraite 12 593,81 85,12 12 053,96 127,75 540 4,48

645320 Cotisations prevoyance smabtp 531,18 3,59 507,41 5,37 24 4,73

645890 Charges sociales / cp 140,00 0,95 -418,00 -4,42 558 133,49

647500 Medecine de travail pharmacie 407,52 2,75 400,53 4,24 7 1,75

Autres charges de personnel

1 552,95 10,49 1 500,20 15,90 52 3,47

648000 Plan de retraite 1 552,95 10,49 1 500,20 15,90 52 3,47

Dotations aux amortissements et aux dépréciations

.Sur immobilisations : dotation aux amortissements

5 687,64 38,44 7 396,31 78,39 -1 709 -23,10

681120 Dot.amt.immo corporelles 5 687,64 38,44 7 396,31 78,39 -1 709 -23,10

Total des charges d'exploitation (I) 264 101,67

N/S

243 870,00 20 231

N/S

Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun CHARGES FINANCIERES:

Dotations aux amortissements, aux dépréciations et provisions

6,65 0,04 1 149,37 12,18 -1 143 -99,47

686650 Depreciation des obligations 6,65 0,04 1 149,37 12,18 -1 143 -99,47

Charges nettes sur cessions de valeurs mobilères placements

226,34 2,40 -226 -100,00

667000 Charg.net cess.vmp 226,34 2,40 -226 -100,00

Total des charges financières (III) 6,65

0,04

1 375,71

14,57

-1 369

-99,55

CHARGES EXCEPTIONNELLES:

Total des charges exceptionnelles (IV)

(11)

COMPTE DE RÉSULTAT

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 DÉTAILLÉ Présenté en Euros

COMPTE DE RÉSULTAT ( suite ) 31/12/2014 31/12/2013 absolue % (12 mois) (12 mois) (12 mois)

Impôts sur les sociétés (VI)

1 264,00 8,54 918,00 9,73 346 37,69

695100 Impots bnf/activites lucrative 1 264,00 8,54 918,00 9,73 346 37,69

TOTAL DES CHARGES (I + II + III + IV + V + VI) 265 372,32

^N/S

246 163,71 19 209

^N/S ^7,80

SOLDE CREDITEUR = EXCEDENT 9 411,01

63,61

28 168,80

298,55

-18 757

-66,58

TOTAL GENERAL 274 783,33

^N/S

274 332,51

^N/S

451

^0,16

EVALUATION DES CONTRIBUTIONS VOLONTAIRES EN NATURE

PRODUITS : Bénévolat

Prestations en nature Dons en nature

TOTAL

CHARGES : Secours en nature

Mise à disposition gratuite de biens et services Prestations

Personnel bénévole

TOTAL

(12)

FEDERATION DU BATIMENT ET DES TRAVAUX PUBLICS DU TARN

23 - 25 Boulevard Lacombe

81000 ALBI

Annexes légales

Aux comptes annuels présentées en euros

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014

(13)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

PREAMBULE

Au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2014 dont le total est de 1 455 427,72 euros et au compte de résultat de l'exercice dégageant un résultat de 9 411,01 euros, présenté sous forme de liste.

L'exercice a une durée de 12 mois, recouvrant la période du 01/01/2014 au 31/12/2014.

Les notes et tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.

L'exercice précédent avait une durée de 12 mois recouvrant la période du 01/01/2013 au 31/12/2013

31/12/2013.

(14)

SOMMAIRE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014

REGLES ET METHODES COMPTABLES - Règles et méthodes comptables - Changements de méthode

- Informations complémentaires pour donner une image fidèle

COMPLEMENTS D'INFORMATIONS RELATIFS AU BILAN ET AU COMPTE DE RESULTAT - Etat des immobilisations

- Etat des amortissements - Etat des provisions

- Etat des échéances des créances et des dettes Informations et commentaires sur :

- Produits et avoirs à recevoir - Charges à payer et avoirs à établir - Charges et produits constatés d'avance - Ventilation du chiffre d'affaires net

ENGAGEMENTS FINANCIERS ET AUTRES INFORMATIONS - Effectif moyen

- Engagements pris en matière de pensions, retraites et engagements assimilés

- Liste des filiales et participations

(15)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

1 - REGLES ET METHODES COMPTABLES

Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, c conformément aux hypothèses de base :

- continuité de l'exploitation,

- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre, - indépendance des exercices,

et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.

La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode d des coûts historiques.

Les principales méthodes utilisées sont les suivantes:

1.1 - IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET CORPORELLES

Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou de production, compte tenu des frais nécessaires à la mise en état d'utilisation de ces biens, et après déduction des rabais comm commerciaux, remises, escomptes de règlements obtenus.

Les décisions suivantes ont été prises au niveau de la présentation des comptes annuels :

- immobilisations décomposables : l'entreprise n'a pas été en mesure de définir les immobilisations dé décomposables ou la décomposition de celles-ci ne présente pas d'impact significatif,

- immobilisations non décomposables : bénéficiant des mesures de tolérance, l'entreprise a opté pou pour le maintien des durées d'usage pour l'amortissement des biens non décomposés.

Les intérêts des emprunts spécifiques à la production d'immobilisations ne sont pas inclus dans le co coût de production de ces immobilisations.

Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant les modes linéaire ou dégressif en foncti fonction de la durée de vie prévue :

Type Durée

Logiciels informatiques 1 ans

Agencement des constructions 10 ans

Agencements, aménagements, installations de 5 à 10 ans

Matériel de bureau et informatique de 3 à 5 ans

Mobilier de 4 à 5 ans

(16)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

1.2 - IMMOBILISATIONS FINANCIERES ET VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais accessoires. Lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur brute, une dépréciation est constatée pour le montant de la différence.

1.3 - CREANCES ET DETTES

Les créances et les dettes sont valorisées à leur valeur nominale. Une dépréciation est pratiquée lorsq lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.

2 - CHANGEMENTS DE METHODE

Les méthodes d'évaluation et de présentation des comptes annuels retenues pour cet exercice n'ont p pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.

Etablissement des états financiers en conformité avec :

- le P.C.G. 2014 homologué par arrêté du 8 septembre 2014 - les articles L123-12 à L123-28 du Code du Commerce

3 - INFORMATIONS COMPLEMENTAIRES POUR DONNER UNE IMAGE FIDELE

Les cotisations sont constatées en produits au moment de leur encaissement.

Les heures acquises dans le cadre du Droit Individuel à la formation (DIF) par les salariés s'élèvent à

240 heures.

(17)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

4 - ETAT DES IMMOBILISATIONS

Valeur brute Augmentations Augmentations des immob. au Réévaluat. en Acquisit˚, créat˚

début d'exercice cours d'exercice viremt pst à pst

Frais d'établissement, recherche, développement

Autres immobilisations incorporelles 202,13 Terrains

Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui

Install. générales, agencements, constructions 18 334,85 Install. techniques, matériel, outillages industriels

Autres install., agencements, aménagements 17 887,37 Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique, mobilier 17 884,78 Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

TOTAL 54 107,00

Participations évaluées par équivalence

Autres participations 484 900,00

Autres titres immobilisés 405,00

Prêts et autres immobilisations financières

TOTAL 485 305,00 TOTAL GENERAL 539 614,13

Diminutions Diminutions Valeur brute Réév. légale Par virement Par cession des immob. à Val origine à de pst à pst ou mise HS fin d'exercice fin d'exercice

Frais d'établissement, recherche, développement

Autres immobilisations incorporelles 202,13 202,13

Terrains

Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui

Install. générales, agencements, constructions 18 334,85 18 334,85 Install. techniques, matériel, outillages industriels

Autres install., agencements, aménagements 17 887,37 17 887,37

Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique, mobilier 1 022,30 16 862,48 16 862,48 Emballages récupérables et divers

Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes

TOTAL 1 022,30 53 084,70 53 084,70

Participations évaluées par équivalence

Autres participations 484 900,00 484 900,00

Autres titres immobilisés 405,00 405,00

Prêts et autres immobilisations financières

(18)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

5 - ETAT DES AMORTISSEMENTS

Situations et mouvements de l'exercice

Début Dotations Elem. sortis Fin

exercice exercice reprises exercice

Frais d'établissement, recherche

Autres immobilisations incorporelles 202,13 202,13

Terrains

Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui

Install. générales, agencements, constructions 4 578,26 1 833,49 6 411,75 Install. techniques, matériel et outill. industriels

Installations, agencements divers 12 205,06 2 136,77 14 341,83

Matériel de transport

Matériel de bureau, informatique, mobilier 15 495,25 1 717,38 1 022,30 16 190,33 Emballages récupérables et divers

TOTAL 32 278,57 5 687,64 1 022,30 36 943,91 TOTAL GENERAL 32 480,70 5 687,64 1 022,30 37 146,04

Ventilation des dotations aux Mouvements affectant la amortissements de l'exercice prov. pour amort. dérog.

Linéaire Dégressif Exceptionnel Dotations Reprises

Frais d'établissement, recherche Autres immobilisations incorporelles Terrains

Constructions sur sol propre Constructions sur sol d'autrui

Install. gales,agencements,constructions 1 833,49 Install. tech., matériel, outill. industriels

Installations, agencements divers 2 136,77 Matériel de transport

Mat. de bureau, informatique, mobilier 1 717,38 Emballages récupérables et divers

TOTAL 5 687,64 TOTAL GENERAL 5 687,64

Mouvements de l'exercice affectant les charges Montant net Augmentation Dotations aux Montant net

réparties sur plusieurs exercices début aux amort. à la fin

Charges à répartir sur plusieurs exercices

Primes de remboursement obligations

(19)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

6 - ETAT DES PROVISIONS

PROVISIONS Début Augmentat. Diminutions Fin

exercice dotations reprises exercice

Pour reconstitution gisements Pour investissement

Pour hausse de prix

Amortissements dérogatoires

Dont majorations exceptionnelles de 30%

Pour implantations à l'étranger avant le 1.1.92 Pour implantations à l'étranger après le 1.1.92 Pour prêts d'installation

Autres provisions règlementées

TOTAL Provisions règlementées Pour litiges

Pour garanties données client Pour pertes sur marchés à terme Pour amendes et pénalités Pour pertes de change Pour pensions et obligations Pour impôts

Pour renouvellement immobilisations Pour grosses réparations

Pour charges sur congés payés Autres provisions

TOTAL Provisions Sur immobilisations incorporelles

Sur immobilisations corporelles Sur titres mis en équivalence Sur titres de participation

Sur autres immobilisations financières Sur stocks et en-cours

Sur comptes clients

Autres dépréciations 1 149,37 6,65 1 149,37 6,65

TOTAL Dépréciations 1 149,37 6,65 1 149,37 6,65

TOTAL GENERAL 1 149,37 6,65 1 149,37 6,65

Dont dotations et reprises:

- d'exploitation

- financières 6,65 1 149,37

- exceptionnelles

Titres mis en équivalence : montant dépréciation à la clôture de l'exercice calculée selon les règles prévues à l'art

l'article 39-1-5e CGI.

(20)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

7 - ETAT DES ECHEANCES DES CREANCES ET DES DETTES

ETAT DES CREANCES Montant brut Un an au plus Plus d'un an

Créances rattachées à des participations Prêts

Autres immobilisations financières Clients douteux ou litigieux Autres créances clients

Créances représentatives de titres prêtés Personnel et comptes rattachés

Sécurité sociale, autres organismes sociaux Etat et autres collectivités publiques:

- Impôts sur les bénéfices - T.V.A.

- Autres impôts, taxes, versements et assimilés - Divers

Groupe et associés

Débiteurs divers 12 200,58 12 200,58

Charges constatées d'avance 1 050,00 1 050,00

TOTAL GENERAL 13 250,58 13 250,58 Montant des prêts accordés dans l'exercice

Remboursements des prêts dans l'exercice Prêts et avances consentis aux associés

ETAT DES DETTES Montant A un an Plus 1 an A plus

brut au plus 5 ans au plus de 5 ans

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des org. de crédits:

- à un an maximum - plus d'un an

Emprunts et dettes financières

Fournisseurs et comptes rattachés 6 651,46 6 651,46 Personnel et comptes rattachés 6 823,00 6 823,00 Sécurité sociale et autres organismes sociaux 22 395,38 22 395,38 Etat et autres collectivités publiques:

- Impôts sur les bénéfices - T.V.A.

- Obligations cautionnées

- Autres impôts et taxes 1 264,00 1 264,00

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés Groupe et associés

Autres dettes 1 628,11 1 628,11

Dette représentative de titres empruntés Produits constatés d'avance

TOTAL GENERAL 38 761,95 38 761,95 Emprunts souscrits en cours d'exercice

Emprunts remboursés en cours d'exercice

Emprunts et dettes contractés auprès associés

(21)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

8 - AUTRES TABLEAUX (SUITE)

8.1 - PRODUITS ET AVOIRS A RECEVOIR

Montant des produits et avoirs à recevoir inclus dans les postes suivants du bilan Montant TTC

IMMOBILISATIONS FINANCIERES

Créances rattachées à des participations Autres immobilisations financières CREANCES

Créances clients et comptes rattachés

Autres créances 12 200,58

VALEURS MOBILIERES DE PLACEMENT

DISPONIBILITES 30 920,83

TOTAL 43 121,41

8.2 - CHARGES A PAYER ET AVOIRS A ETABLIR

Montant des charges à payer et avoirs à établir inclus dans les postes suivants du bilan Montant TTC

Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires

Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit Emprunts et dettes financières divers

Dettes fournisseurs et comptes rattachés 6 651,46

Dettes fiscales et sociales 11 047,00

Dettes sur immobilisations et comptes rattachés

Autres dettes 1 628,11

TOTAL 19 326,57

8.3 - CHARGES ET PRODUITS CONSTATES D'AVANCE

Charges Produits

Charges / Produits d'exploitation 1 050,00

Charges / Produits financiers Charges / Produits exceptionnels

TOTAL 1 050,00

Commentaires:

8.4 - VENTILATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES NET

Répartition par secteur d'activité Montant

Prestations de services 14 795,72

(22)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

AUTRES TABLEAUX (SUITE)

TOTAL 14 795,72

Répartition par marché géographique Montant

France 14 795,72

Etranger

TOTAL 14 795,72

(23)

ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

9 - AUTRES TABLEAUX (SUITE)

9.1 - EFFECTIF MOYEN

Personnel Personnel mis à salarié dispo de l'ets.

Cadres

Agents de maîtrise et techniciens 1,00

Employés 2,00

Ouvriers

TOTAL 3,00

Commentaires:

9.2 - ENGAGEMENTS PRIS EN MATIERE DE PENSIONS, RETRAITES ET ENGAGEMENTS ASSIMILES

Engagements Dirigeants Autres Provisions

Pensions et indemnités assimilées Compléments de retraite

pour personnel en activité

Compléments de retraite et indemnités assimilées pour personnel à la retraite

Indemnités de départ à la retraite et autres indemnités pour personnel en activité

TOTAL

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La fédération du bâtiment et des travaux public du Tarn a cotisé depuis plusieurs années auprès de SMAVIE BTP pour un plan de retraite pour un montant de 1500 euros par an.

Les engagementsen en matière de retraite sont couverts en totalité par ce contrat.

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ANNEXE

Période du 01/01/2014 au 31/12/2014 Aux comptes annuels présentée en Euros

10 - TABLEAU DES FILIALES ET PARTICIPATIONS

Réserves Quote part Valeur Valeur Prêts et Cautions C.A. H.T. Résultat Dividendes

Filiales et

Capital et report du capital brute nette avances et avals du dernier du dernier encaissés

Participations

social à nouveau détenu des titres des titres consentis donnés exercice exercice par la Sté en % détenus détenus par la Sté par la Sté clos clos dans l'ex.

A - Renseignements détaillés concernant les filiales & particip.

- Filiales (plus de 50%

du capital détenu)

SCI MAISON DU BTP 484 900,00 97,00 484 900,00 484 900,00

- Participations (10 à 50 % du capital détenu)

B - Renseignements globaux concernant les

autres filiales & partic.

- Filiales non reprises en A:

a) Françaises b) Etrangères

- Participations non reprises en A:

a) Françaises b) Etrangères

Observations complémentaires

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