آليات تمويل المؤسسات الصغيرة والمتوسطة عن طريق البنوك التجارية -دراسة حالة بنك الفلاحة والتنمية الريفية(وكالة عين بسام)-

ﺔﻴﻠﻛ

ﺮﻴﻴﺴﺘﻟا مﻮﻠﻋو ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟاو ﺔﻳدﺎﺼﺘﻗﻻا مﻮﻠﻌﻟا

ﺔﺒﺳﺎﺤﻤﻟاو ﺔﻴﻟﺎﻤ

ﻟا

مﻮﻠﻌﻟا

:

ﻢﺴﻗ

ناﻮﻨﻌﺑ ةﺮﻛﺬﻣ

:

ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا ﻖﻳﺮﻃ ﻦﻋ ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ﻞﻳﻮﻤﺗ تﺎﻴﻟآ

ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺑ ﺔﻟﺎﺣ ﺔﺳارد

ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا

)

مﺎﺴﺑ ﻦﻴﻋ ﺔﻟﺎﻛو

(

ﻞﺧﺪﺗ ةﺮﻛﺬﻣ

تﺎﺒﻠﻄﺘﻣ ﻦﻤﺿ

ةدﺎﻬﺷ ﻞﻴﻧ

ﻟا

ﺮﺘﺳﺎﻤ

ﻲﻓ

مﻮﻠﻌﻟا

ﺔﺒﺳﺎﺤﻤﻟا و ﺔﻴﻟﺎﻤﻟا

ﺺﺼﺨﺗ

:

ﺔﺴﺳﺆﻤﻟا ﺔﻴﻟﺎﻣ

داﺪﻋإ

ﻄﻟا

ﻦﻴﺒﻟﺎ

:

ﺖﺤﺗ

فاﺮﺷإ

ا

ةذﺎﺘﺳﻷ

:

-ﺪﻤﺣأ ﻲﺷوﺪﻴﺣ

.

ّﺼﻧ

ﺎ

نﺎﻤﻳإ ح

-ﺮﻣﺎﻋ رﺎّﻣز

.

ﺔﺸﻗﺎﻨﻤﻟا ﺔﻨﺠﻟ

:

ذﺎﺘﺳﻷا ﺐﻘﻟو ﻢﺳإ

ﺔﻌﻣﺎﺠﻟا

ﺔﻔﺼﻟا

د.

حﺎﺒﺼﻣ ﻢﺳﺎﻘﻠﺑ

ةﺮﻳﻮﺒﻟا ﺔﻌﻣﺎﺟ

ﺎﺴﻴﺋر

حﺎﺼﻧ نﺎﻤﻳإ

ةﺮﻳﻮﺒﻟا ﺔﻌﻣﺎﺟ

ارﺮﻘﻣو ﺎﻓﺮﺸﻣ

د.

يﺪﻴﻤﺣ قازﺮﻟا ﺪﺒﻋ

ةﺮﻳﻮﺒﻟا ﺔﻌﻣﺎﺟ

ﺎﺸﻗﺎﻨﻣ

ﺔﻴﻌﻣﺎﺠﻟا ﺔﻨﺴﻟا

:

2017

/

2018

ﺔﻴﻠﻛ

ﺮﻴﻴﺴﺘﻟا مﻮﻠﻋو ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟاو ﺔﻳدﺎﺼﺘﻗﻻا مﻮﻠﻌﻟا

ﺔﺒﺳﺎﺤﻤﻟاو ﺔﻴﻟﺎﻤ

ﻟا

مﻮﻠﻌﻟا

:

ﻢﺴﻗ

ناﻮﻨﻌﺑ ةﺮﻛﺬﻣ

:

ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا ﻖﻳﺮﻃ ﻦﻋ ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ﻞﻳﻮﻤﺗ تﺎﻴﻟآ

ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺑ ﺔﻟﺎﺣ ﺔﺳارد

ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا

)

مﺎﺴﺑ ﻦﻴﻋ ﺔﻟﺎﻛو

(

ﻞﺧﺪﺗ ةﺮﻛﺬﻣ

تﺎﺒﻠﻄﺘﻣ ﻦﻤﺿ

ةدﺎﻬﺷ ﻞﻴﻧ

ﻟا

ﺮﺘﺳﺎﻤ

ﻲﻓ

مﻮﻠﻌﻟا

ﺔﺒﺳﺎﺤﻤﻟا و ﺔﻴﻟﺎﻤﻟا

ﺺﺼﺨﺗ

:

ﺔﺴﺳﺆﻤﻟا ﺔﻴﻟﺎﻣ

داﺪﻋإ

ﻄﻟا

ﻦﻴﺒﻟﺎ

:

ﺖﺤﺗ

فاﺮﺷإ

ا

ةذﺎﺘﺳﻷ

:

-ﺪﻤﺣأ ﻲﺷوﺪﻴﺣ

.

ّﺼﻧ

ﺎ

نﺎﻤﻳإ ح

-ﺮﻣﺎﻋ رﺎّﻣز

.

ﺔﺸﻗﺎﻨﻤﻟا ﺔﻨﺠﻟ

:

ذﺎﺘﺳﻷا ﺐﻘﻟو ﻢﺳإ

ﺔﻌﻣﺎﺠﻟا

ﺔﻔﺼﻟا

د.

حﺎﺒﺼﻣ ﻢﺳﺎﻘﻠﺑ

ةﺮﻳﻮﺒﻟا ﺔﻌﻣﺎﺟ

ﺎﺴﻴﺋر

حﺎﺼﻧ نﺎﻤﻳإ

ةﺮﻳﻮﺒﻟا ﺔﻌﻣﺎﺟ

ارﺮﻘﻣو ﺎﻓﺮﺸﻣ

د.

يﺪﻴﻤﺣ قازﺮﻟا ﺪﺒﻋ

ةﺮﻳﻮﺒﻟا ﺔﻌﻣﺎﺟ

ﺎﺸﻗﺎﻨﻣ

ﺔﻴﻌﻣﺎﺠﻟا ﺔﻨﺴﻟا

:

2017

/

2018

نﺎـﻓﺮﻋو

ﺮﻜﺷ

ﻪﻟﻮﻘﺑ ﻼﻤﻋ

ﱃﺎﻌﺗ

":

ﻢُﻜﱠﻧﺪﻳزﻷ ﻢُﺗﺮﻜﺷ ﻦﺌﻟو

"

ﻩﺬﻫ غﻮﻠﺒﻟ ﻪﻘﻴﻓﻮﺗو ﱪﺼﻟاو ﻢﻠﻌﻟاو ﻞﻘﻌﻟا ﺔﻤﻌﻧ ﻰﻠﻋ ﻩﺮﻜﺸﻧو ﱃﺎﻌﺗ ﷲا ﺪﻤﳓ ءﻲﺷ ﻞﻛ ﻞﺒﻘﻓ

لﻮﻘﻧو ﺔﺟرﺪﻟا

"

ﺪﻌﺑ ﺪﻤﺤﻟا ﻚﻟو ،ﺖﻴﺿر اذإ ﺪﻤﺤﻟا ﻚﻟو،ﻰﺿﺮﺗ ﻰﺘﺣ ﺪﻤﺤﻟا ﻚﻟ ﻢﻬﻠﻟا

ﺎﺿﺮﻟا

".

ﻦﻣو

ﻢﻬﻘﲝ ﻢﳍ فﱰﻌﻧ نأ و ﻢﻫﺪﻬﺟو ﻢﻬﻠﻀﻓ ﻞﻀﻔﻟا ﻞﻫأ ﺮﻜﺸﻧ نأ ﱃﺎﻌﺗ ﻩﺮﻜﺷ مﺎﲤ

ﻟ

ﻪﻟﻮﻘ

ﻢﻠﺳو ﻪﻴﻠﻋ ﷲا ﻰﻠﺻ

"

سﺎﻨﻟا ﺮﻜﺸﻳ ﻻ ﻦﻣ ﷲا ﺮﻜﺸﻳ ﻻ

."

ةذﺎﺘﺳﻷا ﱃإ ﺮﻜﺸﻟا ﻞﻳﺰﺟو ﺮﻳﺪﻘﺘﻟاو نﺎﻓﺮﻌﻟا تارﺎﺒﻋ قﺪﺻﺄﺑ مﺪﻘﺘﻧ

"

حﺎﺼﻧ

نﺎﻤﻳإ

"

ﻬﺟ ﻦﻣ ﺎﻨﻌﻣ ﻪﺘﻟﺬﺑ ﺎﳌو،اﺬﻫ ﺎﻨﻠﻤﻋ ﻰﻠﻋ فاﺮﺷﻹﺎﺑ ﺎﻬﻠّﻀﻔﺘﻟ،

ﻞﻀﻓ ﻦﻣ ﻪﺑ ﺎﻨﺘﺒﺣ ﺎﻣو ﺪ

ﺎ ﺎﻬﻴﺟﻮﺗ ﻰﻠﻋو ،ﺔﻳﺎﻋﺮﻟا ﻦﺴﺣو ﻞﺋﺎﻤﺸﻟا ﺐﻴﻃ ﻦﻣ ﺎﻬﻨﻣ ﻩﺎﻨﺴﳌ ﺎﻣو يأﺮﻟا داﺪﺳو ﺢﺼﻨﻟا

ادﺎﺷرإو ﺔﻤﻴﻘﻟا

ﺎ

اﺪﻨﺳ ﺔﺒﻠﻄﻠﻟ و اﺮﺧذ ﻢﻠﻌﻠﻟ ﷲا ﺎﻬﻣادأ،ءﺎﻨﺒﻟا ﺎﻫدﺎﻘﺘﻧاو

.

ﺔﻴﺣﻼﻔﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺑ ﺔﻟﺎﻛو لﺎﻤﻋ ﱃإ ﺮﻳﺪﻘﺘﻟا ﺺﻟﺎﺧو ﺮﻜﺸﻟا ﻞﻳﺰﲜ مﺪﻘﺘﻧو ﺎﻤﻛ

ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا ﺮﻳﺪﻣ ﺪﻴﺴﻟا ﺮﻛﺬﻟﺎﺑ ﺺﳔو،ﺎﻨﻟﺎﺒﻘﺘﺳا ﺖﻨﺴﺣأ و ﺎ ﻮﺑأ ﺎﻨﻟ ﺖﺤﺘﻓ ﱵﻟا

"

ﻲﻟﺎﻃ

ﺮﻤﻌﻣ

ﺪﻟﺎﺧ

"

ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا ىﻮﺘﺴﻣ ﻰﻠﻋ ﺎﻨﺗﺮﻃﺆﻣو

"

مﺎﻬﺳ مدﺎﺨﻠﺑ

"

ﺎ ﺎﻣﻮﻠﻌﲟ ﺎﻨﻴﻠﻋ ﻞﺨﺒﺗ ﱂ ﱵﻟا،

ﻞﻤﻌﻟا اﺬﻫ زﺎﳒإو مﺎﲤإ ﻞﺟأ ﻦﻣ ﺔﻤﻴﻘﻟا ﺎ ادﺎﺷرإو

.

ﺎﻤﻛ

ﺎﻗﺪﺻﻷاو ،ةﺬﺗﺎﺳﻷا ﺔﻓﺎﻛ ﱃإ ﺮﻳﺪﻘﺘﻟاو ﺮﻜﺸﻟﺎﺑ مﺪﻘﺘﻧو

ء

اﺬﻫ مﺎﲤإ ﻰﻠﻋ ﺎﻧوﺪﻋﺎﺳ ﻦﻳﺬﻟا

ﱃإو ،ﻞﻤﻌﻟا

ﺔﺒﻴﻃ ﺔﻤﻠﻜﺑ ﻮﻟو ﺪﻴﻌﺑ ﻦﻣ وأ ﺐﻳﺮﻗ ﻦﻣ ﻪﻴﻓ ﻢﻫﺎﺳ ﻦﻣ ﻞﻛ

.

ﺮــــــــــــــﻣﺎــــــــــــــﻋ ،ﺪـــــــــــــﻤـــــــــــــــﺣأ

إ

ءاﺪﻫ

ﻦﻴﺑ ﻞﻤﺤﺗ ﻦﻣ ﻰﻟإ ،ءﺎﺴﻣ ّﻢﻋ ﺎﻤّﻠﻛو ﺲﻤﺷ ﺖﻗﺮﺷأ ﺎﻤﻠﻛ ﻲﻣﻼﺳ ﺎﻬﻳﺪﻫأ ﻦﻣ ﻰﻟإ

،ءﺎﻨﻓ نود ﻞﻀﻓﻷا ﻲﻟ ﺖﻨﻤﺗ ﻦﻣ ﻰﻟإ ،ءﺎﻄﻌﻟا ﻲﻧﺎﻌﻣ ﻞﻛ ﺎﻫﺎﻳﺎﻨﺛ

ﻲﻨﺘﻤﺳر ﻦﻣ ﻰﻟإ

ﱠﻔﻨﺘﻣ ﻲﻨﺗﺮﺒﺘﻋا و ءﻼﺠﻟا فﺮﻌﻳ ﻻ ﻼﻣأ

ﻣ لﻮﻃ ﺪﻌﺑ ﺎﺴ

ﻲﻓ ﻰﻠﻏﻷا ﻰﻟإ،ءﺎﻨﻋو ﺔﻘﺸ

ﻦﻣو دﻮﺟﻮﻟا

ءﺎﻨﺜﻟا اﺬﻫ ﻞﻛ ﻖﺤﺘﺴﻳ ﺎﻫاﻮﺳ

ﻲّﻣأ،ﻲّﻣأ، ﻲّﻣأ

.

ﻦﻣ ﻪﺑﺎﺒﺷ ﺐﻫو ﻦﻣ ﻰﻟإ،ةﺎﻴﺤﻟا ﻰﻨﻌﻣ ﻲﻨﻤﻠﻋو ﻢﻠﻌﻟا رﻮﻧ ﻰﻟإ ﻲﻧﺪﺷرأ ﻦﻣ ﻰﻟإ

ﻲﺸﻴﻌﻟ ﻩﺮﻤﻋو ﻲﻠﺟأ

ﻲﺘﺣارو

ّﻠﻛو،ﻲﺘﻳﺎﻋﺮﻟ ﻩﺮﺒﺻو،

ﻦﻣ ﻰﻟإ،رﺎـﻗﻮﻟاو ﺔﺒﻴﻬﻟﺎﺑ ﷲا ﻪﻠ

،رﺎﺨﺘﻓإ ﻞﻜﺑ ﻪﻤﺳإ ﻞﻤﺣأ

ﻢﻠﻌﻟا ﻖﻳﺮﻃ ﻲﻟ ﺪﻬﻤﻴﻟ ﻲﺑرد ﻲﻓ كاﻮﺷﻷا ﺪﺼﺣ ﻦﻣ ﻰﻟإ

ةﺎﻴﺤﻟا ﻲﻓ ﻲﻤﻠﻌﻣو

ﺰﻳﺰﻌﻟا يﺪﻟاو

.

يﺪﻨﺳو ﻲﺗﺎﻴﺣ ﻦﻴﺣﺎﻳر ﻰﻟإ،ﻢﻬﺘﻳؤر ﻦﻴﻌﻟا ىﻮﻬﺗو،ﻢﻬﺴﻔﻧأ ﻰﻠﻋ ﻲﻧوﺮﺛآ ﻦﻣ ﻰﻟإ

ءاﺰﻋﻷا ﻲﺗﻮﺧإ ﻲﺗﻮﻗو

.

ﻦﻣ ﻰﻟإ،ﻲﺌﺠﻠﻣو يذﻼﻣ ﻮﻧﺎﻛ ﻦﻣ ﻰﻟإ،ةﺎﻴﺤﻟا ﻦﻣ ﻞﻤﺟأ ﻮﻫ ﺎﻣ ﻲﻟ وﺮﻬﻇأ ﻦﻣ ﻰﻟإ

تﺎﻳﺮﻛﺬﻟا عورأ ﻢﻬﻌﻣ ﺖﻤﺳﺎـﻘﺗو تﺎﻈﺤﻠﻟا ﻞﻤﺟأ ﻢﻬﻌﻣ ﺖﻗوﺬﺗ

ﻲﺋﺎـﻗﺪﺻأ

ءاﺰﻋﻷا

.

إ

ﺐﻳﺮﻗ وأ ﺪﻴﻌﺑ ﻦﻣ ﻲﻨﻓﺮﻌﻳ ﻦﻣ ﻞﻛ ﻰﻟ

،

ﻰﻟإ

ﻲﺗﺮﻛاذ ﻢﻬﺘﻌﺳو ﻦﻣ ﻞﻛ

ﺗﺮﻛﺬﻣ ﻢﻬﻌﺴﺗ ﻢﻟو

، ﻲ

، ﻼﺸﻓ ﻲﻟ دارأ ﻦﻣ ﻞﻛ ﻰﻟإ

يﺪﻬﺟ ةﺮﻤﺛ ﻢﻬﻳﺪﻫأ

ﻞّﻠﻜﺗ يﺬﻟا

حﺎﺠﻨﻟﺎﺑ

.

ﺪــــــــــــــــﻤــــــــــﺣأ

إ

ءاﺪﻫ

ﻦﻣ ﻰﻟإ،ﺎﻬﻠﺋﺎﻀﻓ ﻲﺼﺤﺗ نأ مﺎـﻗرﻷا ﻻو،ﺎﻬﻘﺣ ﻲﻓﻮﺗ نأ تﺎﻤﻠﻜﻠﻟ ﻦﻜﻤﺗ ﻻ ﻦﻣ ﻰﻟإ

ﺐﻠـﻘﻟا ﺔﺒﺣﺎﺻ ﻰﻟإ،اﺮﻴﺒﻛ ﺎﻬﺋﺎﻋﺪﺑ ﻲﻨﺘﻘﻓارو اﺮﻴﺜﻛ ﻲﺒﻋﺎﺘﻣو ﻲﻣﻮﻤﻫ ﻲﻨﺘﻤﺳﺎـﻗ

ﻲّﻣأ ﻲّﻣأ يﺪﻬﺟ ةﺮﻤﺛ يﺪﻫأ ﻚﻴﻟإ،ﻊﻓﺎﻨﻟا ءاوﺪﻟاو ﻊﺳاﻮﻟا

.

ﻰﻟإ،ﻲﺘﻤﻳﺰﻋ ماﻮﻗ ﻪﻣﺎﻤﺘﻫا نﺎﻛ ﻦﻣ ﻻإ،ﻲﺣﺎﺠﻧو ﻲﺗﻮﻗ رﺪﺼﻣ ﻰﻟإ

ﻲﻓ عرز ﻦﻣ

عرز ﻦﻣ ﻰﻟإ،حﺎﺠﻨﻟا بﺎﺒﺳأ ﻲﻟ ﺄﻴﻫو،حﺎﺗرﻷ ﺐﻌﺗو ﻲﻠﺟأ ﻦﻣ ﻞﺿﺎﻧو ﻢﻠﻌﻟا فﺎـﻔﺿ

ﺣ ﻲﺒﻠـﻗ ﻲﻓ

يﺪﻬﺟ ةرﺎﺼﻋ يﺪﻫأ ﻲﺑأ ﺎﻳ ﻚﻴﻟإ،دﺎﻬﺘﺟﻹاو ﻞﻤﻌﻟا ﺐ

.

ﺰﻋأ ﻰﻟإ،ةﺎﻴﺤﻟا بورد ﻲﻓ ﻲﻨﺘﻘﻓارو، ﺔﻳﺎﻋﺮﻟاو ﺪﺠﻟﺎﺑ ﻲﻨﺘﻃﺎﺣأ ﻲﺘﻟا بﻮﻠـﻘﻟا ﻰﻟإ

ﻲﺗاﻮﺧأ و ﻲﺗﻮﺧإ،سﺎﻨﻟا

.

راﻮﺸﻤﻟا ءﺎـﻘﻓر ﻰﻟإ

ﻲﺗﻼﻴﻣز ﻲﺋﻼﻣز،ﻲﺳارﺪﻟا

.

تﺮﺳ ﻦﻣ ﻰﻟإ،ﻢﻬﺗّدﻮﻤﺑ ﻲﻧﻮﻃﺎﺣأ ﻦﻣ ﻞﻛ ﻰﻟإ،ﻢﻬﺑ رﺪﻘﻟا ﻲﻨﻌﻤﺟ ﻦﻣ ﻞﻛ ﻰﻟإ

ءﺎـﻗﺪﺻﻻا ﺎﻬﻳأ ﻢﻜﻴﻟإ، ﻲﻣأ ﻢﻬﺒﺠﻨﺗ ﻢﻟ ةﻮﺧإ ﻰﻟإ ،ةﺎﻴﺤﻟا برد ﻰﻠﻋ ﻢﻬﻌﻣ

.

ﻞﻤﻌﻟا اﺬﻫ ﻢﻜﻳﺪﻬﻧ ﺪﻴﻌﺑ ﻦﻣ وأ ﺐﻳﺮﻗ ﻦﻣ ﺎﻧﺪﻋﺎﺳ ﻦﻣ ﻞﻛ ﻰﻟإ

.

ﻞﻛ ﻰﻟإ

ﻗرﻮﻟا ﻢﻬﻠﻤﺣ ﻊﻄﻴﺘﺴﺗ ﻻو ﻢﻠـﻘﻟا ﻢﻬﺒﺘﻜﻳ ﻢﻟ ﻦﻣ

ﻩﺬﻫ يﺪﻫأ ﺎﻌﻴﻤﺟ ﻢﻬﻴﻟإ ﺔ

ةﺮﻛﺬﻤﻟا

.

ﺮــــــــــــــــــــــــﻣﺎــــــــــــــــــــــــﻋ

تﺎــــﯾﻮﺘﺤﻤﻟا سﺮﮭﻓ

ﺮﻳﺪﻘﺘﻟاو ﺮﻜﺸﻟا

ءاﺪﻫﻹا

تﺎﻳﻮﺘﶈا سﺮﻬﻓ

ﳉا سﺮﻬﻓ

لﺎﻜﺷﻷاو لواﺪ

I

ﻖﺣﻼﳌا ﺔﻤﺋﺎﻗ

III

تارﺎﺼﺘﺧﻻاو زﻮﻣﺮﻟا ﺔﻤﺋﺎﻗ

IV

ﺺﺨﻠﳌا

V

ﺔﻣﺎﻋ ﺔــــــﻣﺪﻘﻣ

ب

ﻞﺼﻔﻟا

لوﻷا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ يﺮﻈﻨﻟا رﺎﻃﻻا

ﺪﻴﻬﲤ

02

ﺚﺤﺒﻤﻟا

لوﻷا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ﻰﻟإ ﻞﺧﺪﻣ

03

لوﻷا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا مﻮﻬﻔﻣ

03

ﱐﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﺺﺋﺎﺼﺧ

10

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﻔﻴﻨﺼﺗ

تﺎ

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا

13

ﻊﺑاﺮﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﺔﻴﳘأ

16

ﻲﻧﺎﺜﻟا ﺚﺤﺒﻤﻟا

:

يﺮﺋاﺰﺠﻟا دﺎﺼﺘﻗﻻا ﻲﻓ ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ﻊﻗاو

18

لوﻷا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺮﺋاﺰﳉا ﰲ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا رﻮﻄﺗ

18

ﺐﻠﻄﳌا

ﱐﺎﺜﻟا

:

ﺮﺋاﺰﳉا ﰲ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻢﻋد ﻞﻛﺎﻴﻫو تﺎﻴﻟآ

23

ﳌا

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄ

:

ﺔﻴﳘأ

يﺮﺋاﺰﳉا دﺎﺼﺘﻗﻻا ﰲ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا

29

ﻊﺑاﺮﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺮﺋاﺰﳉا ﰲ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻪﺟاﻮﺗ ﱵﻟا ﻞﻛﺎﺸﳌا

35

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺚﺤﺒﻤﻟا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟاو ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا

38

لوﻷا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا مﻮﻬﻔﻣ

38

ﺐﻠﻄﳌا

ﱐﺎﺜﻟا

:

ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا ﻒﺋﺎﻇو

40

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﺔﻗﻼﻋ

و

ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟﺎﺑ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌا

42

تﺎــــﯾﻮﺘﺤﻤﻟا سﺮﮭﻓ

ﻊﺑاﺮﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

كﻮﻨﺒﻟا ﻰﻠﻋ ﺎﻬﺘﻴﻌﺒﺗو ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻪﺟاﻮﺗ ﱵﻟا ﺮﻃﺎﺨﳌا

45

ﺧ

ﻞﺼﻔﻟا ﺔﺻﻼ

48

ﻲﻧﺎﺜﻟا ﻞﺼﻔﻟا

:

ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﻲﻜﻨﺒﻟا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو

ﺪﻴﻬﲤ

لوﻷا ﺚﺤﺒﻤﻟا

:

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا لﻮﺣ تﺎﻴﻣﻮﻤﻋ

51

لوﻷا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا مﻮﻬﻔﻣ

51

ﱐﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﻒﺋﺎﻇو

ﻪﻋاﻮﻧأو

54

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻞﻳﻮﲤ ردﺎﺼﻣ

57

ﻊﺑاﺮﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﺔﻴﳘأ

ﻲﻜﻨﺒﻟا

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺔﺒﺴﻨﻟﺎﺑ

ﻪﺗﺎﻗﻮﻌﻣو

63

ﻲﻧﺎﺜﻟا ﺚﺤﺒﻤﻟا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟ ﺔﻬﺟﻮﻤﻟا ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ضوﺮﻘﻟا

66

لوﻷا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ضوﺮﻘﻟا ﺢﻨﻣ تاءاﺮﺟإو ﲑﻳﺎﻌﻣ

66

ﱐﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺔﺣﻮﻨﻤﳌا ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ضوﺮﻘﻟا عاﻮﻧأ

68

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ضوﺮﻘﻟا ﺮﻃﺎﳐ

ﺔﺣﻮﻨﻤﳌا

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ

74

ﻊﺑاﺮﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا تﺎﻧﺎﻤﻀﻟا

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا فﺮﻃ ﻦﻣ ﺔﺑﻮﻠﻄﳌا

77

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺚﺤﺒﻤﻟا

:

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺔﺛﺪﺤﺘﺴﻤﻟا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﻞﺋاﺪﺑ

80

لوﻷا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﻲﻠﻳﻮﻤﺘﻟا ﲑﺟﺄﺘﻟا

80

ﱐﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺮﻃﺎﺨﳌا لﺎﳌا سأر تﺎﺴﺳﺆﻣ

84

ﺐﻠﻄﳌا

ﺚﻟﺎﺜﻟا

:

ﻞﻳﻮﲤ ﺔﺻرﻮﺑ

تﺎﺴﺳﺆﳌا

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا

88

ﻊﺑاﺮﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻴﻣﻼﺳﻹا كﻮﻨﺒﻟا ﰲ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﻎﻴﺻ

92

ﺧ

ﻞﺼﻔﻟا ﺔﺻﻼ

96

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﻞﺼﻔﻟا

:

ﻚﻨﺑ ﺔﻟﺎﺣ ﺔﺳارد

ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا

"

مﺎﺴﺑ ﻦﻴﻋ ﺔﻟﺎﻛو

"

ﺪﻴﻬﲤ

98

لوﻷا ﺚﺤﺒﻤﻟا

:

ﻚﻨﺑ لﻮﺣ ﺔﻴﻨﻓ ﺔﻗﺎﻄﺑ

ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا

99

ﺐﻠﻄﳌا

لوﻷا

:

ﻚﻨﺑ مﻮﻬﻔﻣ

ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا

99

ﱐﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺑ فاﺪﻫأو مﺎﻬﻣ

102

تﺎــــﯾﻮﺘﺤﻤﻟا سﺮﮭﻓ

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺒﻟ مﺎﻌﻟا ﻲﻤﻴﻈﻨﺘﻟا ﻞﻜﻴﳍا

105

ﻲﻧﺎﺜﻟا ﺚﺤﺒﻤﻟا

:

مﺎﺴﺑ ﻦﻴﻌﻟ ﺔﻳﻮﻬﺠﻟا ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا ﻢﻳﺪﻘﺗ

"

457

"

108

ﺐﻠﻄﳌا

لوﻷا

:

ﺎﻬﻣﺎﻬﻣو ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا ةﺄﺸﻧ

108

ﱐﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻟﺎﻛﻮﻠﻟ ﻲﻤﻴﻈﻨﺘﻟا ﻞﻜﻴﳍاو ﱀﺎﺼﳌا

109

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

مﺎﺴﺑ ﲔﻋ ﺔﻟﺎﻛو ﺎﻬﺤﻨﲤ ﱵﻟا ضوﺮﻘﻟا

"

457

"

تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟ

ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا

114

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺚﺤﺒﻤﻟا

:

يرﺎﻤﺜﺘﺳا ضﺮﻗ ﺔﻟﺎﺣ ﺔﺳارد

116

ﺐﻠﻄﳌا

لوﻷا

:

ﺳارﺪﻟا ﺔ يرﺎﻤﺜﺘﺳﻻا عوﺮﺸﻤﻠﻟ ﺔﻴﻨﻘﺘﻟا

116

ﱐﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

ﺔﻴﻟﺎﳌا ﺔﺳارﺪﻟا

يرﺎﻤﺜﺘﺳﻻا عوﺮﺸﻤﻠﻟ

121

ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺐﻠﻄﳌا

:

راﺮﻘﻟا

ﻚﻨﺒﻟا ةرادإ فﺮﻃ ﻦﻣ ﺬﺨﺘﳌا

130

ﻞﺼﻔﻟا ﺔﺻﻼﺧ

135

ﺔﻣﺎﻌﻟا ﺔﲤﺎﳋا

137

ﻊﺟاﺮﳌا ﺔﻤﺋﺎﻗ

143

ﻖﺣﻼﳌا

157

سﺮﻬﻓ

ﺠﻟا

ـــــــــ

لواﺪ

ﻜﺷﻷاو

ــــــ

لﺎ

لواﺪﺠﻟا سﺮﻬﻓ : ﺔﺤﻔﺼﻟا لوﺪﺠﻟا ناﻮﻨﻋ _{لوﺪﺠﻟا ﻢﻗر} 08 ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﻲﻜﻳﺮﻣﻷا ﻒﻳﺮﻌﺘﻟا 01 09 ﱐﺎﺑﺎﻴﻟا نﻮﻧﺎﻘﻟا ﺐﺴﺣ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻒﻳﺮﻌﺗ 02 22 2017/06/30 ﱃا 2010 ﻦﻣ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا رﻮﻄﺗ 03 24 ﻲﺳاﺪﺴﻟا ﺔﻳﺎﻏ ﱃإ طﺎﺸﻨﻟا عﺎﻄﻗ ﺐﺴﺣ ansej فﺮﻃ ﻦﻣ ﺔﻟﻮﻤﳌا ﻊﻳرﺎﺸﳌا دﺪﻋ ﺔﻨﺳ ﻦﻣ لوﻷا 2017 04 26 ﺔﻨﺴﻟ لوﻷا ﻲﺳاﺪﺴﻟا ﺔﻳﺎ ﺔﻳﺎﻏ ﱃإ طﺎﺸﻨﻟا عﺎﻄﻗ ﺐﺴﺣ ﺔﻟﻮﻤﳌا ﻊﻳرﺎﺸﳌا دﺪﻋ 2017 05 30 ﱃا2010ﺔﻨﺳ ﻦﻣ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﰲ ﻞﻐﺸﻟا ﺐﺻﺎﻨﻣ رﻮﻄﺗ 30 / 06 / 2017 06 31 2017/06/30 ﱃإ2012 ﻦﻣ تﺎﻗوﺮﶈا جرﺎﺧ تاردﺎﺼﻟا 07 32 ﺔﻋارﺰﻟاو تﺎﻗوﺮﶈا عﺎﻄﻗ جرﺎﺧ مﺎﳋا ﻲﻠﺧاﺪﻟا ﺞﺗﺎﻨﻟا رﻮﻄﺗ و ﻮﳕ ﻢﺠﺣ ﺔﺒﺴﻧ 08 34 (2015 -2012) ﱐﻮﻧﺎﻘﻟا عﺎﻄﻘﻟا ﺐﺴﺣ ﺔﻓﺎﻀﳌا ﺔﻤﻴﻘﻟا رﻮﻄﺗ 09 118 تاﻮﻨﺳ ﺲﻤﳋ يﺮﻳﺪﻘﺘﻟا لﺎﻤﻋﻷا ﻢﻗر 10 119 رﺎﻘﺑﻷاو تاﺪﻌﳌاو تﻻﻵا ءﺎﻨﺘﻗا ﺔﻔﻠﻜﺗ 11 122 ﺔﻣدﺎﻘﻟا ﺲﻤﳋا تاﻮﻨﺴﻠﻟ ﺔﻳﺮﻳﺪﻘﺘﻟا ﺔﻴﻧاﺰﻴﳌا 12 123 عوﺮﺸﻤﻠﻟ ﺔ ﻴﺣﺎﺘﺘﻓﻻا ﺔﻴﻧاﺰﻴﳌا 13 124 ﺔﻣدﺎﻘﻟا ﺲﻤﳋا تاﻮﻨﺴﻠﻟ tcr ﺔﻳﺮﻳﺪﻘﺘﻟا ﺞﺋﺎﺘﻨﻟا تﺎﺑﺎﺴﺣ لوﺪﺟ 14 125 يﺮﻳﺪﻘﺘﻟا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﻂﻄﳐ 15 126 ﺲﻤﳋا تاﻮﻨﺴﻠﻟ ﺔﻴﻟﺎﳌا تاﺮﺷﺆﳌا 16 127 ﺔﻣدﺎﻘﻟا ﺲﻤﳋا تاﻮﻨﺴﻠﻟ ﺔﻴﻟﺎﳌا ﺐﺴﻨﻟا 17 128 ﺔﻣدﺎﻘﻟا ﺲﻤﳋا تاﻮﻨﺴﻠﻟ ﺔﻳدودﺮﳌا ﺐﺴﻧ 18 132 عوﺮﺸﳌا ﻞﻳﻮﲤ تﺎﳘﺎﺴﻣ ل وﺪﺟ 19

سﺮﻬﻓ

ﺠﻟا

ـــــــــ

لواﺪ

ﻜﺷﻷاو

ــــــ

لﺎ

2 . سﺮﻬﻓ لﺎﻜﺷﻷا ﺔﺤﻔﺼﻟا ﻞﻜﺸﻟا ناﻮﻨﻋ ﻞﻜﺸﻟا ﻢﻗر 32 (2017 -2013) تﺎﻗوﺮﶈا جرﺎﺧ تاردﺎﺼﻟا ﻢﺠﺣ 01 35 (2015 -2012) ﱐﻮﻧﺎﻘﻟا عﺎﻄﻘﻟا ﺐﺴﺣ ﺔﻓﺎﻀﳌا ﺔﻤﻴﻘﻟا ﺔﺒﺴﻧ رﻮﻄﺗ 02 107 " ـةﺮﻳﻮﺒﻟا ﺔﻳﺮﻳﺪﻣ"ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺑ تﻻﺎﻛو 03 113 "457"_{ﺔّﻳﻮﻬﳉا} ﺔﻟﺎﻛﻮﻠﻟ ﻲﻤﻴﻈﻨﺘﻟا ﻞﻜﻴﳍا 04

ﻖﺣﻼﻤﻟا ﺔﻤﺋﺎﻗ

ﺔﻤﺋﺎﻗ ﻖﺣﻼﻤﻟا : ﻖﺤﻠﻤﻟا ناﻮﻨﻋ ﻖﺤﻠﻤﻟا ﻢﻗر ﻲﻜﻨﺑ ضﺮﻗ ﺢﻨﳌ ﻲّﻄﺧ ﺐﻠﻃ 01 ﺔﺒﻳﺮﻀﻠﻟ عﻮﻀﳋا مﺪﻋ ةدﺎﻬﺷ 02 ﺔﻳﺮﻳﺪﻘﺘﻟا ﺔﻴﻧاﺰﻴﳌا 03 ﺔﻳﺮﻳﺪﻘﺘﻟا ﺞﺋﺎﺘﻨﻟا تﺎﺑﺎﺴﺣ لوﺪﺟ tcr ﺔﻴﻟﺎﳌا ﺐﺴﻨﻟاو ﺔﻣدﺎﻘﻟا ﺲﻤﳋا تاﻮﻨﺴﻠﻟ 04 يﺮﻳﺪﻘﺘﻟا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﻂﻄﳐ 05 ضﺮﻘﻟا ﺔﻴﻗﺎﻔﺗا 06 ضﺮﻘﻟا تاﺪﻨﺳ 07 ﺮﻀﳏ عوﺮﺸﳌا نﺎﻜﳌ ﺔﻨﻳﺎﻌﻣ 08 تﺎﻧﺎﻤﻀﻟا ﺔﻣﺪﻘﳌا 09

تارﺎﺼﺘﺧﻻاو زﻮﻣﺮﻟا ﺔﻤﺋﺎﻗ

ﺮﺼﺘﺨﻤﻟا ﺔﻴﺑﺮﻌﻟﺎﺑ ﻰﻨﻌﻤﻟا ﺔﻴﺒﻨﺟﻷا ﺔﻐﻠﻟﺎﺑ ﻰﻨﻌﻤﻟا pme ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا Petit et moyenne entreprise ANSEJ ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا ﺔﻴﻨﻃﻮﻟا بﺎﺒﺸﻟا ﻞﻴﻐﺸﺗ ﻢﻋﺪﻟ Agence national de soutien a l’emploi des jeunes ANDI ﺮﻳﻮﻄﺘﻟ ﺔﻴﻨﻃﻮﻟا ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا رﺎﻤﺜﺘﺳﻻا Agence nationale de développement de l’investissement ANGEM ﺮﻐﺼﳌا ضﺮﻘﻟا ﲑﻴﺴﺘﻟ ﺔﻴﻨﻃﻮﻟا ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا Agence nationale de gestion du micro crédit CNAC ﺔﻟﺎﻄﺒﻟا ﻰﻠﻋ ﲔﻣﺄﺘﻠﻟ ﲏﻃﻮﻟا قوﺪﻨﺼﻟا Caisse nationale d’assurance chômage FGAR ﺳﺆﳌا ضوﺮﻗ نﺎﻤﺿ قوﺪﻨﺻ تﺎﺴ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا

Fond de garantie des crédit au pme CGCI_pme ضوﺮﻗ نﺎﻤﺿ قوﺪﻨﺻ تارﺎﻤﺜﺘﺳا ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا

Caisse de garantie des crédits d’investissement BADR ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺑ Banque de l’agriculture et de développement rurale SWIFT ﲔﺑ ﺔﻴﳌﺎﻌﻟا ﺔﻴﻟﺎﳌا تﻻﺎﺼﺗﻻا ﺔﻴﻌﲨ كﻮﻨﺒﻟا Society for worldwide

Interbank Financial télécommunication

PIB

مﺎﳋا ﻲﻠﺧاﺪﻟا ﺞﺗﺎﻨﻟا

Produit intérieur brut

TVA

ﺔﻓﺎﻀﳌا ﺔﻤﻴﻘﻟا ﻰﻠﻋ ﻢﺳﺮﻟا

Taxe sur la valeur ajoutée

TCR ﺞﺋﺎﺘﻨﻟا بﺎﺴﺣ لوﺪﺟ Tableau de compte de résultat FR ﻞﻣﺎﻌﻟا لﺎﳌا سأر Fond de roulement BFR ﻞﻣﺎﻌﻟا لﺎﳌا سأر جﺎﻴﺘﺣا Besoins de fonds de roulement DPMAR ﲔﻣﺄﺘﻠﻟ ﺔﻃﺮﺸﻟا ﻢﺴﻗ ﺔﻴﺑوﺪﻨﻣ Délégation de service police d’assurer

ﺺﺨﻠﻤﻟا

ﺺﺨﻠﻤﻟا : لﻼــﺧ ﻦــﻣ ﻚــﻟذو ،ﺔﻳدﺎــﺼﺘﻗﻻا ﺔــﻴﻤﻨﺘﻟا ﻖــﻴﻘﲢ ﰲ ﲑــﺒﻛ رود ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺢﺒــﺻأ ﱵــﻟا ﺺﺋﺎــﺼﳋا و ﺎــــ ﻊـــﺘﻤﺘﺗ ﻢــــﺠﺣ ةدﺎــــﻳزو ﺔﻓﺎـــﻀﳌا ﺔــــﻤﻴﻘﻟا ﰲ ﻢﻴـــﻈﻌﺗ ﻦــــﻣ ﻪــــﻘﻘﲢ ﺎـــﻣو ،ﻞــــﻤﻋ صﺮـــﻓ ﲑﻓﻮــــﺗ ﰲ ﺔﳘﺎــــﺴﻣ ﻦـــﻣ ﻪــــﻣﺪﻘﺗ ﺎـــﻣ رﺎﻤﺜﺘــــــﺳﻻا و ﺮﻃﺎــــــﺨﳌا ﻦــــــﻣ ﺪــــــﻳﺪﻌﻟا ﻪــــــﺟاﻮﺗ ﺎــــــ أ ﲑﻏ، ﻞﻜــــــﺸﻣ ﺎﻬﺘﻣﺪــــــﻘﻣ ﰲ ﺪــــــﳒ و،ﺎ رﺪــــــﻗ ﻦــــــﻣ ﺪــــــﲢ ﱵــــــﻟا ﻞﻛﺎــــــﺸﳌا ﺮــﺻﺎﻨﻌﻟا ﻒــﻠﺘﺨﳌ ﻢــﻜﶈا ﲑﻴــﺴﺘﻟاو ﺔــﻤﺋﻼﳌا ﻞــﻳﻮﻤﺘﻟا ردﺎــﺼﻣ ﲑﻓﻮــﺘﺑ ﻂﺒﺗﺮــﻳ ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا حﺎـﺠﻨﻓ،ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﺪــﻌﺘﺗو ﻞــﻳﻮﻤﺘﻟا ردﺎــﺼﻣ ﻒﻠﺘﲣو،ﺎﻬﺘﻄــﺸﻧﺄﺑ ﺔــﻘﻠﻌﺘﳌا ﺔــﻴﺟرﺎﳋاو ﺔــﻴﻠﺧاﺪﻟا د ﺔــﺴﺳﺆﻣ ﻦــﻣ ﱃإ ىﺮــﺧأ ﺔــﺟﺎﳊا ﺐــﺴﺣ ﻚــﻟذو ،ﺎﻫﲑﻓﻮﺗ ﻰﻠﻋ ةرﺪﻘﻟاو ﺎﻬﻨﻣ ةﻮﺟﺮﳌا فاﺪﻫﻷا ﻖﻴﻘﺤﺘﻟ ﺎ ﺪﻋﺎﺴﻣ ﺪﺼﻗ ﺞﻣاﺮﺑو تﺎﺌﻴﻫ ءﺎﺸﻧإ ﰎ اﺬﻫ ﻰﻠﻋو . و عﺎـــﻄﻘﻟا اﺬـــﻫ ﺎـــﻬﻨﻣ ﱐﺎـــﻌﻳ يﺬـــﻟا ﻞـــﻳﻮﻤﺘﻟا ﺔﻴﻟﺎﻜـــﺷإو لاﻮـــﻣﻷا ﺺـــﻘﻧ ﻞـــﻇ ﰲ ﻩﺬـــﳍ درﻮـــﻣ ﻢـــﻫأ ﺔـــﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮـــﻨﺒﻟا ﱪـــﺘﻌﺗ ﺚﻴﺣ ،تﺎﺴﺳﺆﳌا ﺢﻨﲤ ﺎﳍ ﺔﻳرﺎﻤﺜﺘـﺳا ضوﺮﻗ ﺎـﻀﻳأو ،ﺔﻴﻟﻼﻐﺘـﺳا ، ﺔـﻴﺟرﺎﳋا ﺎـ رﺎﲡ ﻞـﻳﻮﻤﺘﻟ ضوﺮـﻗ ﻚـﻟذو ، ﺎـﻬﺒﻠﻃ ﺐـﺴﺣ ﺎـــﻬﻣاﱰﺣا ﺐـــﳚ ﲑﻳﺎـــﻌﻣ ﻖـــﻓوو ﺎـــ ﺎﺟﺎﻴﺘﺣا ﻦـــﻋ ﺞﺗﺎـــﻨﻟا . ﺎـــﻬﻠﻳﻮﲤ ﺔـــﺠﻴﺘﻧ رﺎـــﻄﺧﻷا ﻦـــﻣ ﺪـــﻳﺪﻌﻟا ﻪـــﺟاﻮﺗ كﻮـــﻨﺒﻟا ﻩﺬـــﻫ نأ ﺎـــﻤﻛ عﻮــﻗو ﺔـﻟﺎﺣ ﰲ ﺾﻳﻮــﻌﺘﻟا ﺔـﻴﻐﺑ ﺔــﻴﻘﻴﻘﺣو ﺔﻴـﺼﺨﺷ تﺎﻧﺎﻤـﺿ ﺐــﻠﻄﺑ مﻮـﻘﺗ ﻲﺋﺎــﻗو ءاﺮﺟﺈـﻛو ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺮﻄﳋا اﺬﻫ . ﺎﻨﻓﻮﻗو لﻼﺧ ﻦﻣو ﺔـﺣﻼﻔﻟا ﻚـﻨﺑ ﰲ ﻞـﺜﻤﺘﳌاو ،ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﻞـﻳﻮﲤ ﰲ كﻮـﻨﺒﻟا ﻩﺬـﻫ ﺪـﺣأ ﺔﳘﺎـﺴﻣ ﻰﻠﻋ ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو -مﺎﺴﺑ ﲔﻋ ﺔﻟﺎﻛو " 457 " -ﺔﻴﺑﺎﳚإو ﺔﻟﻮﺒﻘﻣ ﻊﻳرﺎﺸﻤﻠﻟ ﻪﻴﻠﻳﻮﲤ لﺎﳎ ﰲ ﺔﻘﻘﶈا ﺞﺋﺎﺘﻨﻟا نأ ﺎﻨﻈﺣﻻ ، . ﺔﻴﺣﺎﺘﻔﻤﻟا تﺎﻤﻠﻜﻟا : ﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ضوﺮﻘﻟا،ﻲﻜﻨﺒﻟا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا،ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا،ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا،ﺔﻄﺳ .

ﺺﺨﻠﻤﻟا

Abstract

Small and medium enterprises play a key role in achieving economic development. This type of enterprises is able to significantly contribute in creating more job opportunities, maximizing added value and increasing investments. However, small and medium enterprises are facing various kinds of challenges that do limit its performance. The most important challenge is related to financing. The success of small and medium enterprises is closely related to its ability to obtain adequate financial resources in addition to its ability to manage various interior and exterior matters in relation with its activities. In this context, a variety of financing alternatives are available to small and medium enterprises. These enterprises can choose the most adequate ones based on its needs and capabilities. Moreover, a multitude of financing organisms and financing programs have been put together in order to help small and medium enterprises achieve their objectives.

In today’s context which is characterized by the scarcity of financial resources, commercial banks can constitute one of the most important financing alternatives. The latter can in fact provide small and medium enterprises with investment loans, exploitation loans and exterior commerce facilitations. The access to these financial resources is subject to strict selection criteria as these banks incur considerable risks. Banks can in such situations ask small and medium enterprises to provide personal and physicalguaranteesin order to cover the related risks.

During this study, we have evaluated the contribution of one of these banks in financing small and medium enterprises. It consists in the Bank of Agriculture and Rural Development (Banque de l’Agricultureet du Dévelopement Rural), Ain Bessam Agency, code 457. We have concluded that this bank’s contribution in financing small and medium enterprises is fairly acceptable and positive.

Key words:small and medium enterprises, commercial banks, financing, bank

َﻘـــﻣ

ـ ّﺪ

ﺔـــــﻣﺎـــﻋ ﺔــــﻣ

ةﲑـــﺒﻛ ﺔـــﻧﺎﻜﻣ ﺎـــﻫﺎﻄﻋأ ﺎﳑ،ﺔـــﻠﻳﻮﻃ تاﱰـــﻓ لﻼـــﺧ يدﺎـــﺼﺘﻗﻻا ﺮـــﻜﻔﻟا ﻰـــﻠﻋ ةﲑـــﺒﻜﻟا تﺎـــﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺪـــﻳاﺰﺘﳌا روﺪـــﻟا ﻦﻤﻴـــﻫ ﺔــﻧﺎﻜﳌا ﻩﺬــﻫ ﻊﺟﺮﺗو،ﱂﺎــﻌﻟا ناﺪــﻠﺑ ﻞــﻛ ﰲ ﺔﻴــﺳﺎﻴﺴﻟا تاراﺮــﻘﻟا ﰲ ةﺰــﻴﻤﺘﻣو ﱃإ ﺔﻴﻋﺎﻨــﺻ ةﺪــﻋﺎﻗ ﲑﻓﻮــﺗ ﰲ ﻪــﺒﻌﻠﺗ يﺬــﻟا روﺪــﻟا و ﺔﻴﺘﲢ ﺔﻴﻨﺑو ﺎ ﻮﻛ ﱃإ ﺔﻓﺎﺿﻹﺎﺑ ﺔﻳدﺎﺼﺘﻗﻻا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟا ﻖﻴﻘﺤﺘﻟ ﺔﻴﺳﺎﺳأ ةﺰﻴﻛر ﻻإ ،ﺔﻴﻋﺎﻤﺘﺟﻻاو ﻷاو تاﲑـﻐﺘﻟا ﺔـﺠﻴﺘﻧ ﻪﻧأ تﺎـﻣز تﺮﻣ ﱵﻟا ﺔﻔﻠﺘﺨﳌاو ةﺪﻳﺪﻌﻟا ﺎ ﳌا حﺎﺘﻔﻧﻻاو،لوﺪﻟا ﱂﺎـﻌﻟا ﻩﺪﻬـﺷ يﺬـﻟا يدﺎﺼﺘﻗﻻاو ﱄﺎ تﲑـﻐﺗ رﺎـﻜﻓﻷا ﻻاو تﺎﻴﺠﻴﺗاﱰـﺳ ،ﺔـﻴﻤﻨﺘﻟا ﻂـﻄﺧو دازو و ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﳌﺎﺑ ﺮــﺜﻛأ مﺎـﻤﺘﻫﻻا ﺪــﻳﺪﻌﻟا ﻰـﻠﻋ ﺐـﻠﻐﺘﻠﻟ ىﻮــﻗﻷاو ﻞـﺜﻣﻷا ﻞﻳﺪـﺒﻟا ﺎـ ﻮﻛ ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌا ﻞﻛﺎــــﺸﳌا ﻦــــﻣ ةادأو ﺔﻳدﺎــــﺼﺘﻗﻻا ﺎ ارﺪــــﻗو،ﺔﻴﺟﺎﺘﻧﻹا ﺔــــﻗﺎﻄﻟا ةدﺎــــﻳز ﻰــــﻠﻋ ﺔــــﻘﺋﺎﻔﻟا ﺎ ارﺪــــﻘﻟ ﺮﻈﻨﻟﺎــــﺑ ﻚﻟذو،ﺔــــﻴﻤﻨﺘﻟا ﻖــــﻴﻘﺤﺘﻟ ﻔﲣو ﺔﻟﺎﻤﻌﻟا ﻖﻠﺧ ﰲ ﺔﻳرﺎﻜﺘﺑﻻا تﻻﺪﻌﻣ ﺾﻴ ةدﺎﻳزو ﺔﻟﺎﻄﺒﻟا ﻊـﻣ ﻢﻠﻗﺄـﺘﻟا ﰲ تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬـﻫ ﺔﻋﺮـﺳ ﱃإ ﺔﻓﺎﺿإ،تاردﺎﺼﻟا ﺔﻳدﺎﺼﺘﻗﻻا تاﲑﻐﺘﳌا ﺔﻀﻔﺨﻨﻣ ﺔﻴﻠﻳﻮﲤ ﺔﻔﻠﻛ تاذ ﱪﺘﻌﺗ ﺎ أ ﺎﻤﻛ . ﺎﳍﻼﻘﺘـــﺳا ﺬـــﻨﻣ ﺖﻌـــﺳ ﱵـــﻟا لوﺪـــﻟا ﻦـــﻣ ﺎـــ ﻼﻴﺜﻤﻛ ﺮـــﺋاﺰﳉاو ﱃإ ﻊـــﻣ ﻒﻴﻜﺘﺗ،ﺔﻠﻣﺎـــﺷ ﺔـــﻴﻤﻨﺗ ﻖـــﻴﻘﲢو ﻮـــﻤﻨﻟا ﺔـــﻠﺠﻋ ﻊـــﻓد تﺎــــﻴﻧﺎﻜﻣﻹا ﻞــــﺸﻓ ﻊﻣو،ﺎﻬﻳﺪـــــﻟ ةﺮﻓﻮـــــﺘﳌا ﺔﻴﺠﻴﺗاﱰـــــﺳإ مﺎـــــﻤﺘﻫﻻا أﺪـــــﺑ ىﱪــــﻜﻟا تﺎـــــﺴﺳﺆﳌا ﺑ ةﲑﻐـــــﺼﻟا تﺎـــــﺴﺳﺆﳌا عﺎــــﻄﻘ ﺾــــﻌﺑ ﻖـــﻴﺒﻄﺗ لﻼــــﺧ ﻦــــﻣ ﺔﻄـــﺳﻮﺘﳌاو تاءاﺮــــﺟﻹا ،ضﺮﻘﻟاو ﺪــــﻘﻨﻟا نﻮﻧﺎــــﻗ راﺪـــﺻﺈﻛ ءﺎـــﺸﻧإو ازو ةر تﺎــــﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ةﲑﻐــــﺼﻟا ،ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ﺔﻣﺎﻗإو ﻣو تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬــﳍ ﱄﺎـﳌا ﻢﻋﺪـﻟا ﱘﺪـﻘﺗ ﰲ ﺔــﺼﺼﺨﺘﻣ ﺔـﻴﻣﻮﻜﺣ ةﺰـﻬﺟأ ﻢﻏرو،ﻞــﺣاﺮﳌا ﻊـﻴﲨ ﰲ ﺎـﻬﺘﻘﻓاﺮ تﺎﻴﺠﻴﺗاﱰﺳﻻاو ﻂﻄﳋا ﻩﺬﻫ ﻞﻛ ﻌﺘﻳ عﺎﻄﻘﻟا اﺬﻫ لازﻻ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﻞﻜﺸﻣ ﺎﻫﺰﺑأو تﺎﺑﻮﻌﺼﻟاو ﻞﻛﺎﺸﳌا ﻦﻣ ﺪﻳﺪﻌﻠﻟ ضﺮ . ّﺪـﳛو ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﻪـﺟاﻮﻳ ﻖﺋﺎـﻋ ﻢـﻫأ ﻲﻠﻳﻮﻤﺘﻟا ﺐﻧﺎﳉا ﺪﻌﻳ ﺚﻴﺣ ،ﺎـﻫﻮﳕ ﻦـﻣ ذإ ﻚـﻟﺎﻨﻫ نأ ﻆـﺣﻼﻳ ﻤﺘﻟا ﻎﻴﺼﻟاو تﺎﻴﻟﻵا ﰲ رﻮﺼﻗ ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﳌا مﺎـﻣأ ﺔﺣﺎﺘﳌا ﺔﻴﻠﻳﻮ ﺔـﺟﺎﺣو ﺔـﻴﻠﺧاﺪﻟا دراﻮـﳌا ﺔـﻠﻗ ﻞـﻇ ﰲو، تﺎــﺴﺳﺆﳌا ﱃإ كﻮــﻨﺒﻟا ﻲــﻫ ردﺎــﺼﳌا ﻩﺬــﻫ زﺮﺑأو،ﺔــﻴﺟرﺎﺧ ﺔــﻴﻠﻳﻮﲤ ردﺎــﺼﻣ ﻦــﻋ تﺎــﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬــﻫ ﺚﺤﺒﺗ،ﺔﻴﻓﺎــﺿإ دراﻮــﻣ ﺄـﺠﻠﺗ ﱵــﻟا ﺔـﻳرﺎﺠﺘﻟا ﺎــﻬﻴﻟإ ﺘﳐ ﺔــﻴﻄﻐﺗو ﻞــﻳﻮﻤﺘﻟ ضوﺮـﻗ ﺔــﺒﻟﺎﻃ ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا ﻦﻜﻟو،ﺔــﻴﻟﺎﳌا ﺎــﻬﺘﻴﺟﺎﺣ ﻒـﻠ ﺔـﻴﻄﻐﺘﻟ ﺔـﻴﻓﺎﻛ تﺎﻧﺎﻤـﺿ ﲑﻓﻮـﺗ ﺎـﻬﻴﻠﻋ ﺐـﺟﻮﺘﻳ ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ضوﺮﻘﻟا ﻩﺬﻫ ﻰﻠﻋ لﻮﺼﺤﻠﻟ ﺔـﻤﻴﻗ نﻮـﻜﺗ ﺎـﻣ اردﺎـﻧ ﱵﻟاو،ضﺮـﻘﻟا

َﻘـــﻣ

ـ ّﺪ

ﺔـــــﻣﺎـــﻋ ﺔــــﻣ

و ﻰـﺷﺎﻤﺘﺘﻟ ﺔـﺜﻳﺪﺣ ﺔـﻴﻠﻳﻮﲤ ﻎﻴﺻو ﻞﺋاﺪﺑ رﻮﻬﻈﺑ ﻞّﺠﻋ ﺎﳑ،تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬﻫ ىﺪﻟ ﺔﺣﺎﺘﻣ ﳌا ﺔـﻴﻟﺎﳌا تﺎـﺟﺎﻴﺘﺣﻻاو تﺎـﺒﻠﻄﺘ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ . ﺄـــﺠﻠﺗ يﺬـــﻟا لوﻷا رﺪـــﺼﳌا ﺔـــﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮـــﻨﺒﻟا ﻰـــﻘﺒﺗ اﺬـــﻫ ﻦـــﻣ ﻢﻏﺮﻟﺎـــﺑ ﻦـــﻜﻟو ﻪـــﻴﻟإ ﻰـــﻠﻋ لﻮـــﺼﺤﻠﻟ تﺎـــﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬـــﻫ ﺔـﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔـﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔـﺣﻼﻔﻟا ﻚـﻨﺑ ﻰﻌـﺴﻳ ﺔـﻳﺮﺋاﺰﳉا كﻮـﻨﺒﻟا ﻲﻗﺎـﺑ راﺮﻏ ﻰﻠﻋو،ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﱃإ تﺎـﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺪـﻳاﺰﺘﳌا ﺐـﻠﻄﻟا ﺔـﻴﺒﻠﺗ ﻢﻋد ﻞﺟأ ﻦﻣ،ﻲﻜﻨﺒﻟا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﻰﻠﻋ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا ﻩﺬﻫ ﻮﳕو ﺎﻬﻨﻣ ةﻮﺟﺮﳌا فاﺪﻫﻷا ﻖﻴﻘﲢو تﺎﺴﺳﺆﳌا . 1 . ﺔﻴﻟﺎﻜﺷﻹا : ﻖﺒﺳ ﺎﻣ ءﻮﺿ ﻰﻠﻋو ﺪﺼﻗو حﺮﻄﻧ عﻮﺿﻮﳌا اﺬﻫ ﺔﳉﺎﻌﻣ ﰐﻵا لاﺆﺴﻟا ﰲ ﺔﻠﺜﻤﺘﳌا ﺎﻨﺜﲝ ﺔﻴﻟﺎﻜﺷإ : ؟ ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا ﻖﻳﺮﻃ ﻦﻋ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻞﻳﻮﲤ ﻢﺘﻳ ﻒﻴﻛ 2 . ﺔﻠﺌﺳﻷا ﺔﻴﻋﺮﻔﻟا : ﺔﻴﺗﻵا ﺔﻴﻋﺮﻔﻟا ﺔﻠﺌﺳﻷا ﻲﺴﻴﺋﺮﻟا لاﺆﺴﻟا ﻦﻋ عﺮﻔﺗ : -؟ﺎﻬﺘﻴﳘأ ﻰﻠﺠﺘﺗ ﺎﻤﻴﻓو ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا مﻮﻬﻔﻣ ﻮﻫ ﺎﻣ -ﻞﺜﻤﺘﺗ ﺎﻤﻴﻓ ؟ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻞﻳﻮﲤ ردﺎﺼﻣ -؟ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌﺎﺑ ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا ﺔﻗﻼﻋ ﻲﻫ ﺎﻣ ﻲﻫ ﺎﻣ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﺔﻗﻼﻋ ؟ﲏﻃﻮﻟا دﺎﺼﺘﻗﻻﺎﺑ -؟ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺑ ﻖﻳﺮﻃ ﻦﻋ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻞﻳﻮﲤ ﻢﺘﻳ ﻒﻴﻛ 3 . تﺎﻴﺿﺮﻔﻟا : ﺎﻨﻤﻗ ﺔﺣوﺮﻄﳌا ﺔﻴﻋﺮﻔﻟا ﺔﻠﺌﺳﻷا ﻰﻠﻋ ﺔﻴﺋﺪﺒﳌا ﺔﺑﺎﺟﻺﻟو ﺔﻴﻟﺎﻜﺷﻹا ﻞﻴﻠﲢ ﻞﺟأ ﻦﻣ ﺔﻏﺎﻴﺼﺑ تﺎﻴﺿﺮﻔﻟا ﻵا ﺔﻴﺗ : ﺔــﻟود ﻦــﻣ ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا مﻮــﻬﻔﻣ ﻒــﻠﺘﳜ ىﺮــﺧﻷ ــﻤﺘﻌﺗ ﺔــﻟود ﻞــﻜﻓ ، دﺪــﳏ رﺎــﻴﻌﻣ ﻰــﻠﻋ ﺪ ﺎﻬﻣﻮﻬﻔﻣ ﺪﻳﺪﺤﺘﻟ .

َﻘـــﻣ

ـ ّﺪ

ﺔـــــﻣﺎـــﻋ ﺔــــﻣ

ﻞــﻳﻮﻤﺘﻟا ﱪﺘﻌﻳو،ﺎﻬﻃﺎــﺸﻧ ﺐــﺴﺣ ﻚــﻟذو ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا ﻞــﻳﻮﻤﺘﻟ ردﺎــﺼﻣ ةﺪــﻋ ﻚــﻟﺎﻨﻫ ردﺎﺼﳌا ﻩﺬﻫ ﻢﻫأ ﺪﺣأ ﻲﻜﻨﺒﻟا . -ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ضوﺮﻘﻟا ﻦﻣ ﺪﻳﺪﻌﻟا ﲑﻓﻮﺗ ﰲ ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا ﻢﻫﺎﺴﺗ . -ا تﺎﺴﺳﺆﳌ-ا يﺮﺋاﺰﳉا ﲏﻃﻮﻟا دﺎﺼﺘﻗﻻا ﰲ تﺎﻋﺎﻄﻘﻟا ﻢﻫأ ىﺪﺣإ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟ . ﻰــﻠﻋ ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا لﻮــﺼﺣ،مﺎﺴﺑ ﲔــﻋ ﺔــﻟﺎﻛو ﺔــﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔــﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔــﺣﻼﻔﻟا ﻚــﻨﺑ ﻞﻬــﺴﻳ كﻮﻨﺒﻠﻟ ﺔﻴﻓﺎﻜﻟا تﺎﻧﺎﻤﻀﻟا ﲑﻓﻮﺗ لﻼﺧ ﻦﻣ ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ضوﺮﻘﻟا . 4 . ﺚﺤﺒﻟا ﻲﻓ ﻊﺒﺘﻤﻟا ﺞﻬﻨﻤﻟا : ﻰــﻠﻋ ﺎــﻨﺜﲝ ﰲ ﺎﻧﺪــﻤﺘﻋا ﺪــﻘﻟ ﻞــﻳﻮﻤﺘﻟﺎﺑ ﺔــﻄﺒﺗﺮﳌا تﺎــﻣﻮﻠﻌﳌا ﻊــﻤﲜ ﺎــﻨﻤﻗ ﺚــﻴﺣ،يﺮﻈﻨﻟا ﺐــﻧﺎﳉا ﰲ ﻲﻔــﺻﻮﻟا ﺞﻬﻨــﳌا ﺎﻬﺘﻴﳘأ،ﺎﻬــــﺼﺋﺎﺼﺧ ﺮــــﻛذو ﺔﻄــــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــــﺼﻟا تﺎــــﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﻲــــﻜﻨﺒﻟا ، ﻞــــﻴﻠﲢ ﰲ ﻲــــﻠﻴﻠﺤﺘﻟا ﺞﻬﻨــــﳌا ﺎﻨﻣﺪﺨﺘــــﺳاو لواﺪــﳉاو لﺎﻜــﺷﻷا . ﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا رﻮــﻄﺗ ﻞــﺣاﺮﳌ ﺎــﻨﺘﻌﺑﺎﺘﻣ ﰲ ﻲﳜرﺎــﺘﻟا ﺞﻬﻨــﳌا لﺎﻤﻌﺘــﺳا ﰎو ﰲ ﺔﻄــﺳﻮ ﺮﺋاﺰﳉا ﺔﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔﺣﻼﻔﻟا ﻚﻨﺑ ةﺄﺸﻧ ﻞﺣاﺮﻣ ﻚﻟﺬﻛو ، . رﺪــﺑ ﺔــﻟﺎﻛو ﻦــﻣ تﺎــﻣﻮﻠﻌﳌا ﻊــﲨ ﻦــﻣ ﺎــﻗﻼﻄﻧا ﻚــﻟذو ﻲــﻘﻴﺒﻄﺘﻟا ﻞــﺼﻔﻟا ﰲ ﺔــﻟﺎﺣ ﺔــﺳارد ﺞﻬﻨــﻣ ﺎﻨﻣﺪﺨﺘــﺳاو " ﲔــﻋ مﺎﺴﺑ " ﻪﻠﻤﻋ تﺎﻴﻟآو رودو ﻩ ﻲﻘﻴﺒﻄﺘﻟﺎﺑ يﺮﻈﻨﻟا ﺐﻧﺎﳉا ﻂﺑر يأ،ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻞﻳﻮﲤ ﰲ . 5 . تﺎﺳارﺪﻟا ﺔﻘﺑﺎﺴﻟا : -ﻢﻴــﻜﺤﻟا ﺪــﺒﻋ ناﺮــﻤﻋ ﺔــﺳارد : ناﻮــﻨﻌﺑ " ﺔﻴﺠﻴﺗاﱰــﺳإ ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا ﻞــﻳﻮﲤ ﰲ كﻮــﻨﺒﻟا -ﺔﻠﻴــﺴﳌا ﺔـــﻳﻻﻮﺑ ﺔــﻴﻣﻮﻤﻌﻟا كﻮـــﻨﺒﻟا ﺔــﻟﺎﺣ ﺔــﺳارد " ،ﺔﻠﻴـــﺴﳌا ﺔــﻌﻣﺎﺟ 2007 . ﻲــﻫو ﺖـــﻠﺜﲤو ﲑﺘــﺴﺟﺎﻣ ةﺮﻛﺬـــﻣ ﺔﻴﻟﺎﻜــــﺷإ ﺎــــﻬﺜﲝ ﰲ : ﻞــــﻳﻮﻤﺘﺑ مﺎــــﻤﺘﻫﻻا ﻮــــﳓ ﺔــــﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮــــﻨﺒﻟا ﻞــــﺒﻗ ﻦــــﻣ ﻲﺠﻴﺗاﱰــــﺳا ﻪــــﺟﻮﺗ ﻚــــﻟﺎﻨﻫ ﻞــــﻫ ﺔـﺳارﺪﻟا ﺖﻓﺪـﻫو ؟ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﱃإ زاﺮـﺑإ اﻷ ﺔـﻴﳘ ﺔﻴﺠﻴﺗاﱰـﺳﻻا ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﻤﻠﻟ تاءاﺮﺟإو ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ﰲ تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬﻫ ﻢﻋد نﺎﻴﺒﺗو ﺮﺋاﺰﳉا تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﻞـﻳﻮﲤ ﰲ ﺎـﻫرودو كﻮﻨﺒﻟا ﺔﻴﳘأ

َﻘـــﻣ

ـ ّﺪ

ﺔـــــﻣﺎـــﻋ ﺔــــﻣ

ةﲑﻐـــﺼﻟا ﺔﻄـــﺳﻮﺘﳌاو . ﻠـــﺻﻮﺗو ﺖ ﺔـــﺳارﺪﻟا ﻩﺬـــﻫ نأ ﱃإ ﺔـــﻴﻠﻳﻮﻤﺘﻟا ردﺎـــﺼﳌا ﻢـــﻫأ ﺪـــﺣأ ﻲـــﻜﻨﺒﻟا ﻞـــﻳﻮﻤﺘﻟا ﺔـــــﻴﺗاﺬﻟا ﺔـــــﻴﻠﻳﻮﻤﺘﻟا تارﺪـــــﻘﻟا ﻒﻌـــــﺿ ﻞـــــﻇ ﰲ ﺔـــــﺻﺎﺧ ﺔﻄـــــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـــــﺼﻟا تﺎـــــﺴﺳﺆﳌا مﺎـــــﻣأ ﺔـــــﺣﺎﺘﳌا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻚﻠﺗ بﺎﺤﺻﻷ . -ﻲﻣﺎـــﺳ ﻲﺤﻟﺎـــﺻ ﺔـــﺳارد : ناﻮـــﻨﻌﺑ " ﺔﻄـــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـــﺼﻟا تﺎـــﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﰲﺮـــﺼﳌا ﻞـــﻳﻮﻤﺘﻟا ﺔﳘﺎـــﺴﻣ ﺔـــﺳارد ةﺮﻳﻮـﺒﻟا ﺔـﻟﺎﻛو يﺮﺋاﺰﳉا ﱯﻌﺸﻟا ضﺮﻘﻟا -2015 ﰲ ﱰـﺳﺎﳌا ةدﺎﻬـﺷ ﻞـﻴﻧ تﺎـﺒﻠﻄﺘﻣ ﻦﻤـﺿ ﺔـﻣﺪﻘﻣ ةﺮﻛﺬـﻣ، ﺖــﲢ تءﺎﺟ،ﺔﻳدﺎــﺼﺘﻗﻻا مﻮــﻠﻌﻟا ﺔﻴﻟﺎﻜــﺷإ : ﱃإ ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا ﻞــﻳﻮﲤ ﰲ كﻮــﻨﺒﻟا ﻢﻫﺎــﺴﺗ ىﺪــﻣ يأ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ﺮﻤﺘـﺴﻣ عﺎـﻔﺗرا ﰲ تﺎـﺴﺳﺆﳌا دﺪـﻋ نأ ﺎـﻬﻴﻟإ ﻞﺻﻮﺘﳌا ﺞﺋﺎﺘﻨﻟا ﲔﺑ ﻦﻣو ؟ راﺪـﺻإ ﺪـﻌﺑ ﺔـﺻﺎﺧ صﺎــﳋا رﺎﻤﺜﺘــﺳﻻا ﻊﺠــﺸﻳ يﺬــﻟا ضﺮــﻘﻟاو ﺪــﻘﻨﻟا نﻮﻧﺎــﻗ ﻞﻴــﻀﻔﺗو ، ﻞــﺟﻷا ﲑــﺼﻗ ﻞــﻳﻮﲤ ﱘﺪــﻘﺗ ﻚــﻨﺒﻟا ، ﺺﻘﻨﻟاو ﻞﺟﻷا ﻞﻳﻮﻃ ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﱘﺪﻘﺗ ﰲ ﺪﻳﺪﺸﻟا . 6 . ﺚﺤﺒﻟا ﺔﻴﻤﻫأ : ﺔﺣﺎـــــــﺴﻟا ﻰـــــــﻠﻋ مﻮـــــــﻴﻟا ﺔـــــــﺣوﺮﻄﳌا ﺔﻳدﺎـــــــﺼﺘﻗﻻا ﻊﻴـــــــﺿاﻮﳌا ﻢــــــﻫأ ﺪـــــــﺣﻷ ضﺮـــــــﻌﺘﻳ ﻪـــــــﻧﻮﻛ ﺎﻨﺘـــــــﺳارد ﺔـــــــﻴﳘأ ﻦــــــﻤﻜﺗ نأ ﺪﳒو،ﻞﻐـﺸﻟا ﺐـﺻﺎﻨﻣ ﲑﻓﻮـﺗو ﻮـﻤﻨﻟا ﻖـﻴﻘﲢ ﰲ ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﻪﺒﻌﻠﺗ يﺬﻟا روﺪﻟاو،ﺔﻳدﺎﺼﺘﻗﻻا ﻷ ﺔـــــّﻤﻬﳌا ردﺎـــــﺼﳌاو ﻊﻴـــــﺿاﻮﳌا ﺪـــــﺣأ ﻮـــــﻫ ﻲـــــﻜﻨﺒﻟا ﻞـــــﻳﻮﻤﺘﻟا و ﺔـــــﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮـــــﻨﺒﻟا ةﲑﻐـــــﺼﻟا تﺎـــــﺴﺳﺆﳌا بﺎﺤـــــﺻ ﺔﻌــﺳاﻮﻟا ﺔﻳدﺎــﺼﺘﻗﻻا تﺎﺣﻼــﺻﻹا ﱃإ ﺔﻓﺎــﺿإ،ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ﺎــﻬﻓﺮﻋ ﱵــﻟا ﰲ عﺎــﻄﻘﻟا يﺬــﻟا ﲑــﺒﻜﻟا مﺎــﻤﺘﻫﻻاو،ﺮﺋاﺰﳉا ﻚﻟذ ﻰﻠﻋ ﻞﻴﻟد ﻻإ ﻮﻫ ﺎﻣ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ةرازو ءﺎﺸﻧإو ﻪﺑ ﻰﻈﳛ . 7 . ﺚﺤﺒﻟا فاﺪﻫأ : فﺪﻬﻳ ﺜﲝ ﺎﻨ ﱃإ : ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌﺎﺑ ﺔﺻﺎﳋا ﻢﻴﻫﺎﻔﳌا ﻒﻠﺘﳐ ﺢﻴﺿﻮﺗ ﺔﻔﻠﺘﺨﳌا تﺎﻔﻳﺮﻌﺘﻟاو ﺎﳍ ﺔﻣﺪﻘﳌا .

َﻘـــﻣ

ـ ّﺪ

ﺔـــــﻣﺎـــﻋ ﺔــــﻣ

-ﰲ تﺎــــــﺴﺳﺆﳌا ﺔــــــﻧﺎﻜﻣو ﻊــــــﻗاو ﻰــــــﻠﻋ فﺮــــــﻌﺘﻟا ﺔﻳدﺎــــــﺼﺘﻗﻻا ﺔــــــﻴﻤﻨﺘﻟا ﰲ ﺎــــــﻫرودو يﺮــــــﺋاﺰﳉا دﺎــــــﺼﺘﻗﻻا ﺎﻬﻤﻋﺪﺗ ﱵﻟا ﻞﻛﺎﻴﳍا ﱃإ ﺔﻓﺎﺿإ ﺔﻴﻋﺎﻤﺘﺟﻻاو . ﰲ كﻮـــﻨﺒﻟا ﺔﳘﺎـــﺴﻣ ىﺪـــﻣو ﺔﻄـــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐـــﺼﻟا تﺎـــﺴﺳﺆﳌﺎﺑ ﺔـــﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮـــﻨﺒﻟا ﻂﺑﺮـــﺗ ﱵـــﻟا ﺔـــﻗﻼﻌﻟا ﺔـــﻓﺮﻌﻣ ﺎﻬﻠﻳﻮﲤ . -ﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟ ﺔﻬﺟﻮﳌا ﺔﺜﻳﺪﳊا ﺐﻴﻟﺎﺳﻷا ﻢﻫأ ﱘﺪﻘﺗ ﺔﻄ . 8 . ﺚﺤﺒﻟا ﻊﻓاود : ﻊﻓاوﺪﻟا ﻞﺜﻤﺘﺗ ﻟا ﺔﻴﺼﺨﺸ ﻟ ﺚﺤﺒﻠ ﰲ : ﻩرﺎﺒﺘﻋﺎﺑ عﻮﺿﻮﳌا ﺎﻳﺎﺒﺧ ﻞﻛ ﺔﻓﺮﻌﻣ ﰲ ﺔﺒﻏﺮﻟا ﺺﳜ ﺎﻨﺼﺼﲣ ﻦﻤﺿ ﻮﻫ يﺬﻟاو،ﻲﻠﻳﻮﻤﺘﻟا ﺐﻧﺎﳉا . ﰲ ﲑﻜﻔﺘﻟا ءﺎﺸﻧإ ﻼﺒﻘﺘﺴﻣ ةﲑﻐﺻ ﺔﺴﺳﺆﻣ . دﻮــﻌﻳ ﺔــﻴﻜﻨﺒﻟا ﺔــﻟﺎﻛﻮﻠﻟ ﺎــﻧرﺎﻴﺘﺧا ﺐﺒــﺳ ﱃإ ﻞــﻏﻮﺘﻠﻟ ﺔﻴــﺼﺨﺸﻟا ﺔــﺒﻏﺮﻟاو،لﺰﻨﳌاو ﺔــﻟﺎﻛﻮﻟا ﲔــﺑ ﺔﻓﺎــﺴﳌا بﺮــﻗ لﻼﺧ ﻦﻣ ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا فﺎﺸﻜﺘﺳاو و ﺎـ ﻰﻈﲢ ﱵﻟا ﺔﻧﺎﻜﳌا تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﻞـﻳﻮﲤ ﰲ ﻪـﺒﻌﻠﺗ يﺬـﻟا روﺪـﻟا ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا . ﺎﻣأ ﰲ ﻞﺜﻤﺘﺗ ﺔﻴﻋﻮﺿﻮﳌا ﻊﻓاوﺪﻟا : عﺎﻄﻘﻟا ﺔﺛاﺪﺣ ةﱰﻔﻟا لﻼﺧ ﻪﺑ مﺎﻤﺘﻫﻻا ﺪﻳاﺰﺗو ةﲑﺧﻷا . -لوﺪﻟا تﺎﻳدﺎﺼﺘﻗﺎﺑ ءﺎﻘﺗرﻻا ﰲ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻪﺒﻌﻠﺗ يﺬﻟا ﲑﺒﻜﻟا روﺪﻟا . -تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬﳍ مزﻼﻟا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﲑﻓﻮﺗ ﰲ كﻮﻨﺒﻟا ﺔﳘﺎﺴﻣ ىﺪﻣ ﻰﻠﻋ فﻮﻗﻮﻟا .

َﻘـــﻣ

ـ ّﺪ

ﺔـــــﻣﺎـــﻋ ﺔــــﻣ

9 . ﻞﻜﻴﻫ ﺚﺤﺒﻟا : ﺔﺑﺎﺟﻹا ﺪﺼﻗ ﻰﻠﻋ ﺔﻴﻟﺎﻜﺷﻹا ﺚﺤﺒﻟا ﻢﻴﺴﻘﺘﺑ ﺎﻨﻤﻗ تﺎﻴﺿﺮﻔﻟا ﺄﻄﺧ وأ ﺔﺤﺻ ﻦﻣ ﺪﻛﺄﺘﻟاو ﱃإ لﻮﺼﻓ ثﻼﺛ : ﻞﺼﻔﻟا لوﻷا : رﺎﻃﻹا ةﺮﻴﻐـﺼﻟا تﺎـﺴﺳﺆﻤﻠﻟ يﺮـﻈﻨﻟا ﺔﻄـﺳﻮﺘﻤﻟاو ﰎو ﱃإ ﻪﻤﻴـﺴﻘﺗ ثﻼـﺛ ﺚـﺣﺎﺒﻣ : لوﻷا ﺚــﺤﺒﳌا ناﻮــﻨﻋ ﺖــﲢ : ﻞﺧﺪــﻣ ﱃإ ،ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌ ﺎــﻣأ قﺮــﻄﺘﻟا ﰎ ﱐﺎــﺜﻟا ﺚــﺤﺒﳌا ﻪﻴﻓ ﱃإ دﺎـﺼﺘﻗﻻا ﰲ ﻪـﺒﻌﻠﺗ يﺬـﻟا روﺪـﻟا نﺎﻴﺒﺗ لﻼﺧ ﻦﻣ ﺮﺋاﺰﳉا ﰲ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻊﻗاو ﺚـــﻟﺎﺜﻟا ﺚـــﺤﺒﳌا ﺎـــﻣأ،ﲏﻃﻮﻟا ّﻢﺘـــﻓ ﺔـــﻗﻼﻌﻠﻟ ﻪـــﺼﻴﺼﲣ ةﲑﻐـــﺼﻟا تﺎـــﺴﺳﺆﳌﺎﺑ ﺔـــﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮـــﻨﺒﻟا ﻂﺑﺮـــﺗ ﱵـــﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬﻫ ﺮﻃﺎﳐو ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ﺎﻫﺮﺛأو كﻮﻨﺒﻟا ﻰﻠﻋ . -ﻲﻧﺎـــــــﺜﻟا ﻞـــــــﺼﻔﻟا : ﻲـــــــﻜﻨﺒﻟا ﻞـــــــﻳﻮﻤﺘﻟا ﺔﻄـــــــﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐـــــــﺼﻟا تﺎـــــــﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﻢـــــــﺴﻘﻨﻳو ﱃإ ثﻼـــــــﺛ ُﺧ ﺚــﻴﺣ،ﺚﺣﺎﺒﻣ ــّﺼ ضوﺮــﻘﻟا ﱘﺪــﻘﺗ ﰎ ﱐﺎــﺜﻟا ﺚــﺤﺒﳌاو ،ﻞــﻳﻮﻤﺘﻟا لﻮــﺣ تﺎــﻴﻣﻮﻤﻌﻟ لوﻷا ﺚــﺤﺒﳌا ﺺ ﺔﻬﺟﻮﳌا ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ، ،كﻮﻨﺒﻟا ﻦـﻣ ﺔـﻣﺪﻘﳌا تﺎﻧﺎﻤـﻀﻟاو ﺎـﻬﻋﻮﻧأ ﻒـﻠﺘﳐو ﺚـﺤﺒﳌا ﺎـﻣأ ﺔﺛﺪﺤﺘﺴﳌا ﻞﻳﻮﻤﺘﻟا ﻎﻴﺻ ﻦﻤﻀﺗ ﺚﻟﺎﺜﻟا ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ . ﻞـــﺼﻔﻟا ﺚـــﻟﺎﺜﻟا : ﺬـــﻟاو ي ناﻮـــﻨﻌﺑ ءﺎـــﺟ ﻦﻴـــﻋ ﺔـــﻟﺎﻛو ،ﺔـــﻴﻔﻳﺮﻟا ﺔـــﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔـــﺣﻼﻔﻟا ﻚـــﻨﺑ ﺔـــﻟﺎﺣ ﺔـــﺳارد مﺎـــﺴﺑ " 457 "، ﻪﻤﻴـــﺴﻘﺗ ﰎ ﱃإ ﺚـــﺣﺎﺒﻣ ثﻼـــﺛ ،ﺎـــﻀﻳأ ﺚـــﻴﺣ ﻚـــﻨﺑ لﻮـــﺣ ﺔﻠﻣﺎـــﺷ ﺔـــﻴﻨﻓ ﺔـــﻗﺎﻄﺑ ﻦﻤـــﻀﺗ ﺔــﻴﻤﻨﺘﻟاو ﺔـﺣﻼﻔﻟا ﺔـﻴﻔﻳﺮﻟا ، ﺚــﺤﺒﳌاو ﲔـﻋ ﺔــﻟﺎﻛو ﱘﺪــﻘﺗ ﰎ ﱐﺎـﺜﻟا مﺎــﺴﺑ ، ﺎـﻣأ ﺒﳌا ﺔــﺳارد ﺖــﲤ ﺚـﻟﺎﺜﻟا ﺚــﺤ ﻞﻳﻮﲤ ﺔﻟﺎﺣ ﺔﻟﺎﻛﻮﻟا ىﻮﺘﺴﻣ ﻰﻠﻋ يرﺎﻤﺜﺘﺳا ضﺮﻗ ﺔﻴﻜﻨﺒﻟا .

لوﻷا ﻞﺼﻔﻟا

رﺎﻃﻹا

يﺮﻈﻨﻟا

تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ

ةﺮﻴﻐﺼﻟا

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو

ﺪﻴﻬﻤﺗ : ﻦـﻣ ﲑـﺜﻜﻟا ﰲ ﺎﻴـﺳﺎﺳأ ﻰﺤـﺿأ ﺚـﻴﺣ ﺔـﻴﻜﻴﻣﺎﻨﻳد ﺮﺜﻛﻷا تﺎﻋﺎﻄﻘﻟا ﻦﻣ ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا عﺎﻄﻗ ﱪﺘﻌﻳ ،ﺎﻬﻨﻣ ﺔــﻣﺪﻘﺘﳌا ﺔــﺻﺎﺧو لوﺪــﻟا تﺎﻳدﺎــﺼﺘﻗا ﺔﻳدﺎــﺼﺘﻗﻻا ﺔــﻴﻤﻨﺘﻟا ﺔــﻴﻠﻤﻋ ﺪــﻓاور ﻢــﻫأ ﻦــﻣ ﺪــﻌﻳ ﺚــﻴﺣ لوﺪــﻟا ﰲ ﺔــﻴﻋﺎﻤﺘﺟﻻاو ﻲﺳﺎﺳأ ﻖﻠﻄﻨﻣ ﻪﻧﻮﻜﻟ ﻚﻟذ،مﺎﻋ ﻞﻜﺸﺑ ﻦـﻣ ﲏﻃﻮـﻟا دﺎـﺼﺘﻗﻻا ﺮﻳﻮـﻄﺗو ﺔـﻴﻤﻨﺘﻟ ﲏﻃﻮـﻟا ﺞﺗﺎﻨﻟا ﰲ ﺔﳘﺎﺴﳌاو ﺔﻴﺟﺎﺘﻧﻹا ةدﺎﻳﺰﻟ ــﻘﻔﻟا ﱵﻠﻜــﺸﻣ ﺔــﳉﺎﻌﻣ ﰲ ﻢﻫﺎــﺴﻳ ىﺮــﺧأ ﺔــﻬﺟ ﻦــﻣو ،ﺔــﻬﺟ صﺮــﻓ ﻦــﻣ ﻩﺮﻓﻮــﻳ ﺎــﳌ اﺮــﻈﻧ ﺔــﻟﺎﻄﺒﻟاو ﺮ ،ﻞــﻤﻌﻠﻟ ةﺪــﻳﺪﻋ ﺪــﻌﺗ ﺎــﻤﻛ ﺪــﺣأ ﺔــﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮــﻨﺒﻟا دﺎــﺼﻣ ﻢــﻫأ ،ﺎــﻬﻠﻳﻮﲤ ر كﻮــﻨﺒﻠﻟ ﺔــﲝﺮﳌا ﺔــﺣﺎﺘﳌا عوﺮــﻔﻟا ﻢــﻫأ ﻦــﻣ ﺔﻄــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــﺼﻟا تﺎــﺴﺳﺆﳌا ﱪﺘﻌﺗو ﻚﻟذو كﻮﻨﺒﻟا فاﺪﻫأ ﻖﻴﻘﲢ ﰲ ﻢﻫﺎﺴﺗ ةﲑﺜﻛ تﺎﲰ ﻦﻣ تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬﻫ ﻪﺑ ﺰﻴﻤﺘﺗ ﺎﳌ . و ﺎـﻨﻳﺄﺗرا اﺬـﻫ ءﻮـﺿ ﻰـﻠﻋ لﻼـﺧ ﺬـﻫ ا ﻟاـــ ﺼﻔ ـــــ ﻞ قﺮـﻄﺘﻟا ﱃإ ﻣــﻔ ــﻬــــ مﻮ تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﺼﻟا ــــﻐ ـــــﻴـــ ﳌاو ةﺮ ــــﺘــ ﺳﻮ ــﻄ ـــ ،ﺔ ﺔﺑﻮﻌـﺻ ﻞـﻣاﻮﻋو ، ﺎﻬﻔﻳﺮﻌﺗ ﺔﻴﳘﻷاو ﺎـ ﺰﻴﻤﺘﺗ ﱵﻟا ﺺﺋﺎﺼﳋاو ،ﺎ ﺎﻔﻴﻨـﺼﺗ ﱃإ ﺔﻓﺎـﺿﻹﺎﺑ ، ﺎـﻣأ ﻊـﻗاو ﻰـﻠﻋ ءﻮـﻀﻟا ﻂﻠـﺴﻨﺳ ﱐﺎـﺜﻟا ﺚـﺤﺒﳌا ﰲ ﺔﻄــــﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐــــﺼﻟا تﺎـــﺴﺳﺆﳌا ﺮــــﺋاﺰﳉا ﰲ ﺔـــﻳاﺪﺑ ،ﺎـــ تﺮــــﻣ ﱵــــﻟا ﻞــــﺣاﺮﳌا ﻦــــﻣ ﱃإ ﻻﻮــــﺻو ﱵــــﻟا تﺎﺑﻮﻌــــﺼﻟاو ﻞﻛﺎــــﺸﳌا قﺮﻄﺘﻨـــﺳ ﺚـــﻟﺎﺜﻟا ﺚـــﺤﺒﳌا ﰲ ﺎـــﻣأ ،ﺎـــﻬﻬﺟاﻮﺗ ﱃإ ةﲑﻐـــﺼﻟا تﺎـــﺴﺳﺆﳌﺎﺑ ﺎـــﻬﻄﺑﺮﺗ ﱵـــﻟا ﺔـــﻗﻼﻌﻟاو،ﺎﻬﻔﺋﺎﻇوو ﺔـــﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮـــﻨﺒﻟا ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا كﻮﻨﺒﻟا ﻰﻠﻋ ﺎﻫﺮﺛأو تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬﻫ ﻪﺟاﻮﺗ ﱵﻟا ﺮﻃﺎﺨﳌا ﱃا ﺔﻓﺎﺿإ .

لوﻷا ﻞﺼﻔﻟا

رﺎﻃﻹا

يﺮﻈﻨﻟا

تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ

ةﺮﻴﻐﺼﻟا

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو

ﺚﺤﺒﻤﻟا لوﻷا : ﻞﺧﺪﻣ ﻰﻟإ او ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟ نإ قﺮـﻄﺘﻟا ﱃإ عﻮـﺿﻮﻣ تﺎـﺴﺳﺆﳌا ةﲑﻐـﺼﻟا ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ﺐـﻠﻄﺘﻳ ﺪـﻳﺪﲢ ﻢﻴﻫﺎـﻔﳌا ﺾـﻌﺑ ﻦـﻣ ﻞـﺟأ ﺢﻴـﺿﻮﺗ ﺎـﻬﳌﺎﻌﻣ ، ﺚﻴﺣ ﻒﻠﺘﲣ ءارﻵا لﻮﺣ دﻮﺟو ﻒﻳﺮﻌﺗ ﻞﻣﺎﺷ دﺪﳏو ةﲑﻐـﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ،ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو اﺬـﻫ ﻒـﻠﺘﳜو ﻒـﻳﺮﻌﺘﻟا ﻦـﻣ ﺔـﻟود ﻷ ىﺮـﺧ ﺎ ارﺪـﻗو ﺎـ ﺎﻴﻧﺎﻜﻣإ ﺐـﺴﺣ ﺔﻳدﺎـﺼﺘﻗﻻا اﺬـﻫ ﰲ لوﺎﻨﺘﻨـﺳ اﺬـﻟ ،ﻲﳌﺎـﻌﻟا دﺎـﺼﺘﻗﻻا ﰲ ﺎـﻬﺘﻧﺎﻜﻣ اﺬـﻛو ،ﺔـﻴﻋﺎﻤﺘﺟﻻاو ﺚﺤﺒﳌا مﻮﻬﻔﻣ ﺔﻄّﺳﻮﺘﳌاو ةﲑﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﳌا , ﺔﻓﺎﺿإ ﱃإ قﺮﻄﺘﻟا ﳋ و ﺺﺋﺎﺼ تﺎﺴﺳﺆﳌا ﻩﺬ ﺔﺻﺎﳋا تﺎﻔﻴﻨﺼﺘﻟا . ﺐﻠﻄﻤﻟا لوﻷا : ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا مﻮﻬﻔﻣ ﺐﻠﻄﳌا اﺬﻫ لﻼﺧ ﻦﻣ قﺮﻄﺘﻨﺳ ﱃإ تﺎﺑﻮﻌﺻ ﺪﻳﺪﲢ مﻮﻬﻔﳌا و ﱃإ دﻮﻴﻘﻟا ﱵﻟا ﻢﻜﺤﺘﺗ ﰲ دﺎﳚإ ﻒـﻳﺮﻌﺗ ﺪـﺣﻮﻣ ﻩﺬـﳍ تﺎﺴﺳﺆﳌا ، ﰒ ﺺﻠﺨﺘﺴﻧ ﺔﻠﲨ ﻦﻣ ﲑﻳﺎﻌﳌا ﱵﻟا ﺎﻫﺬﺧﺄﻳ مﻮﻬﻔﻣ تﺎﺴﺳﺆﳌا ةﲑﻐﺼﻟا و ﺔﻄﺳﻮﺘﳌا ءاﻮـﺳ ﰲ ﺪـﻳﺪﲢ مﻮـﻬﻔﻣ ﺔﺴﺳﺆﳌا ﰲ ﺪﺣ ﺎ اذ ، وأ ﱵـﻟا ﺰـﻴﲤ ﻩﺬـﻫ تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﻦـﻋ ﻲﻗﺎـﺑ تﺎـﻋﺎﻄﻘﻟا ، ﰒ لوﺎـﳓ ﺮـﻛذ ﻒﻳرﺎـﻌﺘﻟا ﺔـﻘﺒﻄﳌا ﰲ ﺾـﻌﺑ ناﺪﻠﺒﻟا ﺔﻣﺪﻘﺘﳌا و ﺔﻴﻣﺎﻨﻟا . 1 . ﻞﻣاﻮﻋ ﺔﺑﻮﻌﺻ دﺎﺠﻳإ ﺪﺣﻮﻣ ﻒﻳﺮﻌﺗ ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ : ﺎﻨﻫ ﺪﺼﻘﻧو ﻞﻣاﻮﻋ ﺔﺑﻮﻌﺻ ﺪﻳﺪﲢ ﻒﻳﺮﻌﺗ ﺪـﺣﻮﻣ تﺎـﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ةﲑﻐـﺼﻟا ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ﺔـﻌﻴﺒﻃ فﻼﺘـﺧﻻ اﺮـﻈﻧ ﺔﻴﺒـﺴﻨﻟا ةﺮـﻈﻨﻟا ﻲﻠﻳ ﺎﻤﻴﻓ ﺔﻴﺳﺎﺳﻷا ﻞﻣاﻮﻌﻟا ﺺﻴﺨﻠﺗ ﻦﻜﳝو ،تﺎﻬﳉاو فاﺮﻃﻷا ﻒﻠﺘﺨﳌ : 1 -1 . ﻞﻣاﻮﻋ ﺔﻳدﺎﺼﺘﻗا : ﻲﻠﻳ ﺎﻣ ﻢﻀﺗو :  يدﺎﺼﺘﻗﻻا ﻮﻤﻨﻟا تﺎﺟرد ﻦﻳﺎﺒﺗ : ﻞﺜﻤﺘﻳو ﰲ مﺪﻋ ﺆﻓﺎـﻜﺗ ﺔـﻴﻤﻨﺘﻟا ىﻮـﻘﻟ جﺎـﺘﻧﻹا ﱵـﻟاو ﺰـﻴﲤ دﺎـﺼﺘﻗﻻا ،ﱄوﺪـﻟا فﻼﺘـﺧاو تﺎﻳﻮﺘـﺴﻣ ﻮـﻤﻨﻟا ﺔـﺴﺳﺆﳌﺎﻓ ةﲑﻐـﺼﻟا ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ﰲ تﺎـﻳﻻﻮﻟا ةﺪـﺤﺘﳌا ،ﺔـﻴﻜﻳﺮﻣﻷا ﺎـﻴﻧﺎﳌأ وأ نﺎـﺑﺎﻴﻟا وأ يأ ﺪـﻠﺑ ﻲﻋﺎﻨـﺻ ﺮـﺧآ ةﲑـﺒﻛ ﱪـﺘﻌﺗ ﰲ ﺪـﻠﺑ ﻲﻣﺎـﻧ ﺮﺋاﺰﳉﺎـﻛ وأ ﺎﻳرﻮـﺳ ،ﻼﺜـﻣ ﺔـﻴﻣﺎﻨﻟا و ﺲﻜﻌﻨـﻳ اﺬـﻫ توﺎـﻔﺘﻟا ﻰـﻠﻋ ىﻮﺘـﺴﻣ رﻮـﻄﺗ ﺎـﻴﺟﻮﻟﻮﻨﻜﺘﻟا ﺔﻠﻤﻌﺘـﺴﳌا ﰲ ،ﺔـﻟود ﻞـﻛ ﺎـﻀﻳأو ﰲ نزو ﻞـﻛﺎﻴﳍا ﺔﻳدﺎـﺼﺘﻗﻻا ﻦـﻣ تﺎـﺴﺳﺆﻣ

لوﻷا ﻞﺼﻔﻟا

رﺎﻃﻹا

يﺮﻈﻨﻟا

تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ

ةﺮﻴﻐﺼﻟا

ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو

تاﺪﺣوو ﺔﻳدﺎﺼﺘﻗا ، ﺎﻤﻛ ﻦﻜﳝ أ ّﳕﺎ ﻪﻴﻤﺴﻧ ﺔﺴﺳﺆﳌﺎﺑ ةﲑﻐـﺼﻟا وأ ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌا ﺪـﻗ،مﻮﻴﻟا ﺢﺒـﺼﺗ ﺔـﺴﺳﺆﻣ ةﲑـﺒﻛ ﰲ ةﱰـﻓ ﺔـﻘﺣﻻ . و ﺎـﻗﻼﻄﻧا ﻦـﻣ ﻩﺬـﻫ ةﺮـﻈﻨﻟا ﻞـﺼﻧ ﱃإ ﺔـﺠﻴﺘﻧ نأ ﻒـﻳﺮﻌﺗ تﺎـﺴﺳﺆﳌا ةﲑﻐـﺼﻟا ﺔﻄـﺳﻮﺘﳌاو ﻒـﻠﺘﳜ ﻦـﻣ ﺪﻠﺑ ﱃإ ﺮﺧأ ﺮﻣﻷا يﺬﻟا ّﺴﻔﻳ ﺮ بﺎﻴﻏ ﻒﻳﺮﻌﺗ ّﺣﻮﻣ ﺪ ﱀﺎﺻ ﰲ ﻊﻴﲨ لوﺪﻟا . 1  ﺔﻄـﺸﻧﻷا ﻲـﻓ عﻮـﻨﺘﻟا ﺔﻳدﺎـﺼﺘﻗﻻا : فﻼﺘﺧﺎـﺑو طﺎـﺸﻨﻟا يدﺎـﺼﺘﻗﻻا ﻒـﻠﺘﳜ ﻢﻴـﻈﻨﺘﻟا ﻲﻠﺧاﺪـﻟا ﺔـﻠﻜﻴﳍاو ﺔـﻴﻟﺎﳌا ،تﺎﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ﺪﻨﻌﻓ ﺔﻧرﺎﻘﳌا ﲔﺑ ﺔﺴﺳﺆﳌا ﱵﻟا ﻲﻤﺘﻨﺗ ﱃإ عﺎـﻄﻘﻟا ﻲﻋﺎﻨـﺼﻟا ىﺮـﺧأو ﻲـﻤﺘﻨﺗ ﱃإ عﺎـﻄﻘﻟا ،يرﺎـﺠﺘﻟا ﺢـﻀﺘﺗ ،تﺎـﻓﻼﺘﺧﻻا ﺎـﻤﻨﻴﺒﻓ جﺎـﺘﲢ ﺔـﺴﺳﺆﳌا ﺔﻴﻋﺎﻨـﺼﻟا ﱃإ تارﺎﻤﺜﺘـﺳا ةﲑـﺒﻛ ﰲ ﻞﻜـﺷ ﱐﺎـﺒﻣ ﻞـﻛﺎﻴﻫو تاﺪـﻌﻣو ، نﺈـﻓ ﺔـﺴﺳﺆﳌا ﺔـﻳرﺎﺠﺘﻟا جﺎـﺘﲢ ﺲـﻜﻋ ﻚـﻟذ ﱃإ ﺮـﺻﺎﻨﻌﻟا ﺔـﻟواﺪﺘﳌا ﻦـﻣ تﺎـﻧوﺰﳏ ﻊﺋﺎـﻀﺒﻟا ،قﻮـﻘﳊاو تﺎـﻧﺎﻋإو لﻼﻐﺘﺳﻻا ﺎﻤﻛ مﺪﺨﺘﺴﺗ ﺔﺴﺳﺆﳌا ﺔﻴﻋﺎﻨـﺼﻟا دﺪـﻋ ا ﲑـﺒﻛ ا ﻦـﻣ ،لﺎـﻤﻌﻟا ﺪـﻗ ﲏﻐﺘـﺴﺗ ﻪـﻨﻋ ﺔـﺴﺳﺆﳌا ،ﺔـﻳرﺎﺠﺘﻟا ـّﻣأﺎ ﻰـﻠﻋ ىﻮﺘـﺴﻣ ﻢﻴـﻈﻨﺘﻟا ّﺪـﻟا ﻲﻠﺧا ـﻓ ﺈن ﺔـﻌﻴﺒﻃ طﺎـﺸﻧ ﺔـﺴﺳﺆﳌا ـّﺼﻟا ﺔﻴﻋﺎﻨ ضﺮـﻔﻳ ﻊـﻳزﻮﺗ مﺎـﻬﳌا ﻊـﻣ دﺪـﻌﺗ ﻒﺋﺎـﻇﻮﻟا تﺎﻳﻮﺘﺴﻣو ذﺎﲣا تاراﺮﻘﻟا ﻰﻠﻋ ﺲﻜﻋ ﺔﺴﺳﺆﳌا ﺔﻳرﺎﺠﺘﻟا ﱵﻟا ﻊﺘﻤﺘﺗ ﻞﻜﻴ ﻢﻴﻈﻨﺗ ﻂﻴـﺴﺑ ، اﺬـﳍو ﻦـﻜﳝ رﺎـﺒﺘﻋا ﺔﺴﺳﺆﳌا ﺔﻴﻋﺎﻨﺼﻟا ةﲑﻐﺼﻟا ،ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو ﻢﻜﲝ ﻢـﺠﺣ ﺎ ارﺎﻤﺜﺘـﺳا دﺪـﻋو ﺎـﳍﺎﻤﻋ ﺪـﻘﻌﺗو ،ﺎـﻬﻤﻴﻈﻨﺗ ﺔـﺴﺳﺆﻣ ةﲑـﺒﻛ ﰲ عﺎـﻄﻗ ،ةرﺎـﺠﺘﻟا نذإ ﻦـﻣ ـّﺼﻟا ﺐﻌ و مﺎـﻣأ ّﻮـﻨﺗ ع طﺎـﺸﻨﻟا يدﺎـﺼﺘﻗﻻا لﻮـﺻﻮﻟا ﱃإ مﻮـﻬﻔﻣ ﺪـﺣاو تﺎـﺴﺳﺆﻤﻠﻟ ةﲑﻐﺼﻟا ﺔﻄﺳﻮﺘﳌاو . 2  يدﺎـﺼﺘﻗﻻا طﺎـﺸﻨﻟا عوﺮـﻓ فﻼﺘـﺧا : عﺮـﻔﺘﻳ ﻞـﻛ طﺎـﺸﻧ يدﺎـﺼﺘﻗا ﺐـﺴﺣ ﻪـﺘﻌﻴﺒﻃ ﱃإ دﺪـﻋ ﲑـﺒﻛ ﻦـﻣ عوﺮـﻔﻟا ،ﺔﻳدﺎـﺼﺘﻗﻻا ﻢـﺴﻘﻨﻴﻓ طﺎـﺸﻨﻟا يرﺎـﺠﺘﻟا ﻼﺜـﻣ ﱃإ ةرﺎـﺠﺘﻟا ﺔـﻠﻤﳉﺎﺑ ةرﺎـﺠﺘﻟاو ،ﺔـﺋﺰﺠﺘﻟﺎﺑ وأ ﱃإ ةرﺎـﺠﺘﻟا ﺔـﻴﻠﺧاﺪﻟا ةرﺎﺠﺘﻟاو ،ﺔﻴﺟرﺎﳋا ﻢﺴﻘﻨﻳو طﺎﺸﻨﻟا ﻲﻋﺎﻨﺼﻟا ﻩروﺪﺑ ﱃإ تﺎﺴﺳﺆﻣ ﺔﻋﺎﻨﺼﻟا ﻻا ّﻴﺟاﺮﺨﺘﺳ ﺔ ﺔﻋﺎﻨﺼﻟاو ،ﺔﻴﻠﻳﻮﺤﺘﻟا ﻞـﻛو ﺎـﻤﻬﻨﻣ ﻢـﻀﻳ دﺪـﻋ ا ﻦـﻣ عوﺮـﻔﻟا ،ﺔﻴﻋﺎﻨـﺼﻟا ﺎـﻬﻨﻣ تﺎـﺴﺳﺆﳌا ﺔـﻴﺋاﺬﻐﻟا ﺔﻋﺎﻨـﺻو لﺰـﻐﻟا ﺞﻴـﺴﻨﻟاو تﺎـﺴﺳﺆﳌاو 1 ،ﱐﻮﺧ ﺢﺑار ، يﺮﺋاﺰﺠﻟا دﺎﺼﺘﻗﻻا ﻲﻓ ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ةﺮﻴﻐﺼﻟا تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ﻎﻴﺻو ﺐﻴﻟﺎﺳأ ﺔﻴﻗﺮﺗ ﲑﺘﺴﺟﺎﻣ ﺔﻟﺎﺳر ﲑﻴﺴﺘﻟا مﻮﻠﻋو ﺔﻳدﺎﺼﺘﻗﻻا مﻮﻠﻌﻟا ﺔﻴﻠﻛ، ،ﺮﺋاﺰﳉا، ـﺔﻨﺗﺎﺑ،ﺮﻀﳋ جﺎﳊا ﺪﻴﻘﻌﻟا ﺔﻌﻣﺎﺟ، 2002 -2003 ، ص 06 . 2 ،ﺰﻳﺰﻋ ﺔﻴﻣﺎﺳ ﻊﻗاو تﺎﺴﺳﺆﻤﻟا ةﺮﻴﻐﺼﻟا ﺔﻄﺳﻮﺘﻤﻟاو ﻲﻓ ﺮﺋاﺰﺠﻟا ، ﺔﺳارد ﺔﻴﻧاﺪﻴﻣ تﺎﺴﺳﺆﳌ ﺔﺻﺎﺧ ﺔﻋﻮﻨﺘﻣ طﺎﺸﻨﻟا ﺔﻨﻳﺪﲟ ﺔﺣوﺮﻃأ ،ةﺮﻜﺴﺑ ﺔﻣﺪﻘﻣ ﻞﻴﻨﻟ ةدﺎﻬﺷ ﻩارﻮﺘﻛد مﻮﻠﻌﻟا ﰲ ﻢﻠﻋ عﺎﻤﺘﺟﻻا ﺺﺼﲣ ﺔﻴﻤﻨﺗ ، ،ةﺮﻜﺴﺑ، ﺮﻀﻴﺧ ﺪﻤﳏ ﺔﻌﻣﺎﺟ،ﺔﻴﻧﺎﺴﻧﻹاو ﺔﻴﻋﺎﻤﺘﺟﻻا مﻮﻠﻌﻟا ﺔﻴﻠﻛ 2013،2014 ص، 47 .