PILOTER SON ENTREPRISE LES INDICATEURS CLÉS DE PERFORMANCE D UNE ENTREPRISE

(1)

P ILOTER SON ENTREPRISE

L ES I NDICATEURS CLÉS DE PERFORMANCE D ’ UNE ENTREPRISE

« You cannot improve what you cannot measure »

Grégoire Talbot

Partner

(2)

Agenda

Pourquoi l’information devient-elle une véritable ressource naturelle?

Quel sont les différents niveaux de pilotage dans les entreprises?

Quand neuroscience et business se rencontrent ? Comment utiliser la méthode Cockpit ?

Quels sont les indicateurs les plus fréquents d’une entreprise?

(3)

Pourquoi l’information devient-elle une véritable

ressource naturelle?

(4)

L’évolution technologique engendre et accélère la création d’une masse d’information gigantesque difficilement contrôlable

 2,7 milliards de personnes sont connectées à Internet

 Un humain produit 5,2 Giga-octets par an

 90% de l’information a été produite durant ces 2 dernières années

 80% de l’information sont des données non- structurées

 Une personne passe en moyenne 2h37 par jour sur

son Smartphone ou sa tablette

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Les consommateurs changent radicalement leur manière de consommer

 Les consommateurs deviennent actifs, se renseignent, s’expriment, comparent, jugent et… changent

 En partageant de l’information entre eux, ils créent de l’intelligence

 Le marché devient un « système dynamique »qui évolue plus rapidement que l’entreprise

 Les entreprises n’arrivent plus à suivre l’évolution et fonctionnent de plus en plus à l’aveugle

(6)

L’information devient une véritable ressource naturelle

Les entreprises qui exploiteront le mieux cette information seront les

plus puissantes de demain

(7)

Pourquoi l’exploitation des données permet-elle d’être plus puissant?

L’exploitation des données permet :

 De générer des analyses prévisionnelles

 D’apporter plus d’intelligence dans les produits et services

 De personnaliser les produits à chaque individu

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Nike

from shoes business … to information business

(9)

Nike +

from shoes business … to information business

(10)

Nike + Fuelband

from shoes business … to information business

Systèmes cognitifs

 Apprendre suite à des expériences

 Détecte des corrélations

 Créer des hypothèses

 Mémorise les résultats et en tire des enseignements

 Analyse des données non-structurées

(11)

iwatch

(12)

Autres exemples

Predictive supply

Extrême customer centricity Smart Energy

Smart Sensing

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Tele-Medecine

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Quel sont les différents niveaux de pilotage de

l’information dans les entreprises?

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Un entrepreneur doit piloter son entreprise avec des outils modernes permettant d’anticiper le futur

Suivi du Budget Trésorerie prévisionnelle Suivi du BFR Ratio financier

RAPPORT FINANCIER KPI & DASHBOARD

Analyse prévisionnelle Produits intelligents Focus client

PREDICTIVE ANALYSIS

Du rapport financier …. … à l’analyse prédictive

Bilan Compte de résultat

COMPTABILITE

Indicateurs de performance

Gestion par objectif Collaboration

Pilotage orienté vers le passé Pilotage orienté vers le futur

Pilotage par la finance

Pilotage par la productivité

Pilotage par la maitrise du client Pilotage par la

comptabilité

93%

des entreprises

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Quelques statistiques

60% des indicateurs sont communs à toutes les entreprises 12 « Business Model » couvrent 90% des entreprises

25% des indicateurs changent chaque année

90% de l’information existent dans les entreprises

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Quand neuroscience et business se rencontrent ?

La méthode Cockpit

(18)

La méthode Cockpit

Quand neuroscience et business se rencontrent ?

La méthode « Cockpit » a été créée par 2 experts :

Patrick Georges, Neurochirurgien

Neurochirurgien, spécialiste des lobes frontaux Professeur de Management, HEC Paris

Grégoire Talbot, Partner chez BDO

Polytechnicien

Fondateur de la méthode Cockpit

Professeur de Management, EMN

Expert en indicateurs de performance

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Votre cerveau

1. Votre cerveau pèse 1,350 Kg

2. Votre cerveau a 4 parties principales

3. Le cerveau contient 100 Milliards de neurones 4. Le cerveau consomme 35% de votre oxygène 5. Le cerveau prend plus de 5000 décisions par jour

6. Plus de 18 systèmes cognitifs pour analyser un rapport

“ Pour améliorer votre intelligence avec la génétique et l’éducation … c’est trop tard ! L’unique manière d’améliorer la performance de votre cerveau est d’agir sur la

discipline et l’organisation .”

Professeur Patrick M.Georges

(20)

Le cerveau humain est limité en terme de capacité et ne peut absorber toute l’information qu’il reçoit

1.Le cerveau est limité en capacité

- L’acquisition des données est limité à 800 information/min - L’endurance diminue après 10 min

- La mémoire court-terme est limitée à 45 sec

2. Le cerveau est dominé par une intelligence automatique

- Répond à des règles simples « Tout ce qui est premier, fréquent, grand est important » - Le cerveau n’aime pas l’incohérence

- Le cerveau créée des chemins spécifique de réflexion

3. Le cerveau simplifie l’information et créée des bloc

- Arrondi et interprète l’information - Créée des blocs d’information

4.Le cerveau est conditionné par les éléments externes

- Le contexte : la fatigue, le stress, les relations humaines, le bruit

- Les décisions sont influencées par l’origine des données et le type de décision à prendre

(21)

Comment ces observations issues de la neuroscience permettent-elles de construire un rapport idéal?

 Il faut canaliser l’énergie du cerveau par un processus évolutif

 Il faut limiter l’activation des zones de perturbations par une réduction du stress causé par les incertitudes, le contexte et les incohérences »

Download sur le site www.gregoiretalbot.com

(22)

Les 26 règles d’un reporting idéal

1. Le rapport doit être àl’image de la stratégieavec la même business story que la Cockpit Map.

2. Il faut adapter la structure du rapportau tempsconsacré à son analyse et à sa lecture (1/10/50min).

3. Le rapport doit être structuré enthèmes importants.

4. Il faut respecter la structure de présentation d’une page recherchée par votreintelligence automatique: ce qui est grand, fréquent ou premier est important.

5. Le cerveau du manager demande au rapport mensuel les réponses claires et précises auxquatre questionssuivantes:

- Vais-je atteindre mes objectifs?

- Mes obstacles ont-ils évolués?

- Mes ressources seront-elles suffisantes?

- Mes mouvements, décisions, mes projets sont-ils rapidement effectués?

6. Le rapport doit respecter la même façon de présenter l’information au moyen de codes, symboles, écritures et repères identiques.

7. Chaque thème important doit être représenté par une question suivi d’une Traffic Light.

8. Utiliser des graphiques intelligents respectant les normes de présentation.

9. Ecrire des commentaires avec des formats adaptés.

10. Présenter des tableaux ergonomiques respectant les normes.

11. Utiliser des icones standardisées pour diminuer les incertitudes.

14. Le rapport doit rappeler lesrègles importanteset faire le lien avec les grands axes stratégiques.

15. Le rapport doit commencer par unExecutive Summary ou un flash report.

16. Le résumé doit être suivi directement desconclusions.

17. Faire un focus systématique surce qui va le plus mal.

18. Etablir unecontinuité avec les décisionsdes derniers meetings, les objectifs et règles généraux.

19. Le rapport doit répondre à la question : «Que va-t-il se passer?»

20. Présenter les projets ouplans d’actionsliés au thème analysé.

21. Laisser desespaces blancspour noter les décisions, questions ouvertes remarques ou propositions d’amélioration.

22. Le rapport doit mettre en évidence desliens de causes à effetsentre les thèmes importants (Indicateurs amis).

23. Mise en place d’un Reporting Board responsable du contenu et des processus liés aux reporting décisionnels.

24. Rassurer par l’utilisation d’experts de confiance.

25. Rassurer par la relecture préalable d’un Executive de confiance.

26. Permettre une amélioration continue par la révision tous les mois ou tous les trimestres du contenu du rapport.

27. Chaque thème doit être représenté sur 2 pages A4 paysage en vis-à-vis.

28. Le rapport doit respecter 1/3 de blancs et 2/3 pour les tableaux, graphiques, faits et commentaires.

(23)

Exemple d’un reporting idéal

(24)

La visualisation de l’information permet d’augmenter significativement

l’intelligence du manager

(25)

Comment utiliser la méthode Cockpit pour

piloter votre business ?

(26)

Comment définir avec votre équipe votre propre « Cockpit »?

Préparation personnelle

1. identifiez les 6 indicateurs sur lesquels vous acceptez d’être évalués en fin d’année

2. Demander à chaque membre de votre équipe d’identifier leurs 6 indicateurs personnels en lien avec leur métier

Animer un workshop « Cockpit »

1. Faites valider les 6 objectifs stratégiques du CEO par l’équipe

2. Pour chaque objectif stratégique, identifier les objectifs opérationnels qui permettront d’atteindre les objectifs stratégiques

3. Pour chaque objectif opérationnel, identifiez les indicateurs à mesurer et fixer un objectif

1 semaine après le workshop

1. Faites valider la MindMap stratégique par tout le monde 2. Afficher la dans la salle principale

3. Commencer à mesurer vos indicateurs

(27)

Traduire des objectifs stratégiques … en objectifs opérationnels … en KPIs

Objectif Opérationnel 1. 1Objectif

Opérationnel 1. 1 Objectif Opérationnel 1.2Objectif

Opérationnel 1.2 Objectif Opérationnel 1.3

Objectif Opérationnel 1.3

Objectif Opérationnel 6.1Objectif Opérationnel 6.1

Objectif Opérationnel 4. 1

Objectif

Opérationnel 4.2 Objectif Opérationnel 4.3Objectif Opérationnel 4.3 Objectif

Opérationnel 5.1Objectif Opérationnel 5.1

Objectif Opérationnel 3.3Objectif Opérationnel 3.3 KPI

1.1.1KPI 1.1.1

KPI 1.1.2

KPI

1.1.2 KPI

1.2.1KPI 1.2.1

KPI 1.2.2KPI

1.2.2 KPI

1.3.1KPI 1.3.1

KPI 1.3.2

KPI 2.1.1

KPI 2.1.2

KPI 4.1.1KPI 4.1.1

KPI 4.1.2KPI

4.1.2 KPI

4.2.1 KPI 4.2.1

KPI 4.2.2

KPI 4.3.1KPI

4.3.1 KPI

4.3.2KPI 4.3.2

KPI 2.3.1KPI 2.3.1 KPI 2.3.2KPI 2.3.2 KPI 2.2.1

KPI 2.2.1

KPI 3.1.1KPI 3.1.1 KPI 3.1.2KPI 3.1.2

KPI 3.3.1KPI 3.3.1 KPI 3.3.2KPI 3.3.2 KPI 3.2.1KPI 3.2.1 KPI

6.1.1 KPI 6.1.1

KPI 6.1.2

KPI 6.3.1KPI 6.3.1 KPI 6.3.2KPI 6.3.2 KPI 6.2.1

KPI 6.2.1

KPI 5.1.1KPI 5.1.1 KPI 5.1.2KPI 5.1.2

KPI 5.3.1

KPI 5.3.2KPI 5.3.2 KPI 5.2.1KPI 5.2.1

(28)

B ^USINESS C ^ASE

Augmenter son CA/EBITDA Augmenter son

CA/EBITDA

Développer le Business Développer le

Business

Assurer l’axe

‘Sécurité – Santé - Environnement

Assurer l’axe

‘Sécurité – Santé - Environnement

Garantir la satisfaction des

employés Garantir la satisfaction des

employés Assurer la

pérennisation Assurer la pérennisation Améliorer la Productivité Améliorer la Productivité

Acquérir 4 clients de ‘Type A’

Se focaliser sur 4 segments stratégiques pour 2017 : - ‘Energy storage’

- Automobile (plastique)

- Electronic packaging (plastique)

- Pneu

Se focaliser sur 4 segments stratégiques pour 2017 : - ‘Energy storage’

- Automobile (plastique)

- Electronic packaging (plastique)

- Pneu

Améliorer la notoriété - Salon

- Développer des alliances stratégiques (partenariat industriel)

- Développer un réseau d’agents de distribution

- Communication

Améliorer la notoriété - Salon

- Développer des alliances stratégiques (partenariat industriel)

- Développer un réseau d’agents de distribution

- Communication Atteindre un volume/h de 40kg/h

Atteindre un volume/h de 40kg/h

Diminuer le ’scrap rate’

Atteindre un ‘on line time’ de 85%

Assurer une consistance de la qualité

Innovation:

- Innover au niveau des process - Nouveaux produits/assemblages de

mat. 1ères

- Développer de nouveaux savoir-faire sectoriels

Innovation:

- Innover au niveau des process - Nouveaux produits/assemblages de

mat. 1ères

- Développer de nouveaux savoir-faire sectoriels

Produits/Clients actuels:

- Assurer une consistance de la qualité

- HSE

- Maintien du service client (délai de livraison, support technique, documentation,…)

Produits/Clients actuels:

- Assurer une consistance de la qualité

- HSE

- Maintien du service client (délai de livraison, support technique, documentation,…)

Interne :

- Prévenir les accidents (formation, plan de prévention, analyse de poste, procédures)

- Assurer la propreté (nettoyage, cloisonnement,…)

Interne :

- Prévenir les accidents (formation, plan de prévention, analyse de poste, procédures)

- Assurer la propreté (nettoyage, cloisonnement,…)

Externe : - Enregistrement régulation - Analyse du cycle de vie (risque

d’exposition) - Communication

Externe : - Enregistrement régulation - Analyse du cycle de vie (risque

d’exposition) - Communication

Améliorer la communication avec les employés Améliorer la communication

avec les employés

Donner des perspectives, de la visibilité long terme Donner des perspectives, de la

visibilité long terme

Mettre en place un système de

‘reconnaissance’

Mettre en place un système de

‘reconnaissance’

Brevets, freedom to operate Brevets, freedom to operate

1

2

3 4 5

6

Augmenter son volume (standard/premium) Augmenter son volume

(standard/premium)

Aligner ses prix à ceux de la concurrence Aligner ses prix à ceux de

la concurrence Maîtriser ses coûtsMaîtriser ses coûts

(29)

L ES KPI S

Objectifs Stratégiques Objectifs Opérationnels KPIs

1. Augmenter son CA/EBITDA

1.1. Augmenter son volume (standard/premium)

^• Volume vendu

1.2. Aligner ses prix à ceux de la concurrence

^• Suivi prix de la concurrence

1.3. Maîtriser ses coûts

^• Suivi des coûts par type de coûts

2. Développer le Business

2.1 Acquérir 4 clients de ‘Type A’

^• Chiffres d’affaires par type de clients

2.2 Se focaliser sur 4 segments stratégiques pour 2017

^• % CA par segments

• Pipeline(nbre de contacts/de clients liés à ces secteurs)

• Actions commerciales/publications liées à ces secteurs

2.3 Améliorer la notoriété

• # de présences à des salons

• # de nouveaux partenaires industriels

• # d’agents de distribution

• # de visites sur la page Web

3. Assurer l’axe ‘Sécurité – Santé – Environnement’

3.1 Assurer l’axe ‘Sécurité – Santé – Environnement’- Interne

• Projet ‘plan de prévention’

• # de formation et taux de participation

• # d’accidents

3.2 Assurer l’axe ‘Sécurité – Santé – Environnement’- Externe

• # de régulations enregistrées

• # de régulations à enregistrer

4. Garantir la satisfaction des employés

4.1 Améliorer la communication avec les employés

_• Projet ‘Communication/ Transparence’

• Turnover

• Absentéisme

• Enquête de satisfaction

4.2 Donner des perspectives, de la visibilité long terme 4.3 Mettre en place un système de ‘reconnaissance’

5. Assurer la pérennisation

5.1 Innovation

^• EAT (Earnings at completion)

• Suivi de projets d’innovation

5.2 Produits/Clients actuels

^• Délai de livraison

• # de retour/plaintes clients

• Enquête de satisfaction

5.3 Brevets, freedom to operate

^• # brevets enregistrés

6. Améliorer la Productivité

6.1 Atteindre un volume/h de 40kg/h

^• Volume/h

6.2 Diminuer le ’scrap rate’

^• ^{Scrap rate}

6.3 Atteindre un ‘on line time’ de 85%

^• Online Time

6.4 Assurer une consistance de la qualité

^• # de retour clients

(30)

I L FAUT STRUCTURER L ’ INFORMATION SELON 4 ^MURS

(31)

C OMMENT ORGANISER UNE LISTE D ’ INDICATEURS À UNE VÉRITABLE S TRATEGY MAP

Liste d’indicateurs en ligne avec la stratégie La Strategy Map pour exécuter votre stratégie

(32)

C OMMENT ORGANISER UNE LISTE D ’ INDICATEURS À UNE VÉRITABLE S TRATEGY MAP

Liste d’indicateurs en ligne avec la stratégie La Strategy Map pour exécuter votre stratégie

(33)

Competition

Is our team productive?

Competition

Competition Sommes-nous profitable ?

Business performance

External factors

Internal factors

EBITDA

Competition

Assurons-nous une croissance ?

Sales results Controlons-nous nos coûts ?Competition Costs control

Competition

Contrôlons-nous notre trésorerie ? Cash flows

Competition

Nos clients sont-ils satisfaits ? Customer Satisfaction index

Key projects

Competition Délivrons-nous nos projets

stratégiques ? Competition

L’actionnaire est-il satisfait ? IRR

Projet 1 Projet 2

Projet 3 Competition

Controlons-nous nos investissement ? Capex - investment

Competition

Facteurs macro-économiques?

Change rate - inflation Competition

Augmentons-nous notre activité?

Traffic Competition

Améliorons-nous nos produits?

Product performance

Evolution des plaintes

Competition

Do we increase the employee satisfaction?

Competition Is our team productive?

ESI

Utilization rate

Absenteeism Competition

Do we improve people competences ? Trainings

Competition

Monitor the employee capacity HR capacity & Opened

positions & turnover

Security Quality

OTIF Stock rotation

(34)

Competition

Competition Sommes-nous profitable ?

Business performance

External factors

Internal factors

EBITDA

Competition

Assurons-nous une croissance ?

Sales results Controlons-nous nos coûts ?Competition Costs control

Competition

Contrôlons-nous notre trésorerie ? Cash flows

Competition

Nos clients sont-ils satisfaits ? Customer Satisfaction index

Key projects

Competition Délivrons-nous nos projets

stratégiques ? Competition

L’actionnaire est-il satisfait ? IRR

Projet 1 Projet 2

Projet 3 Competition

Controlons-nous nos investissement ? Capex - investment

Competition

Facteurs macro-économiques?

Change rate - inflation Competition

Augmentons-nous notre activité?

Traffic Competition

Améliorons-nous nos produits?

Product performance

Evolution des plaintes

Competition

Do we increase the employee satisfaction?

Competition Is our team productive?

ESI

Utilization rate

Absenteeism Competition

Do we improve people competences ? Trainings

Competition

Monitor the employee capacity HR capacity & Opened

positions & turnover

Security Quality

OTIF Stock rotation

(35)

Exemples de visuels

(36)

Quels sont les outils permettant de construire le Cockpit de

votre entreprise?

(37)

C HAQUE INDICATEUR EST COMPOSÉ D ’ UN RAPPORT VISUEL , D ’ UNE FICHE INDICATEUR ET D ’ ^UN FICHIER DE DONNÉES

Client Produit € date

Alstom Produit 1 15,000€ 1/2/2014

GDF Produit 2 11,000€ 3/2/2014

Alstom Produit 3 15,000€ 6/2/2014

Olympic Lyonnais

Produit 1 7,500€ 11/2/2014

Crown Plaza Produit 1 5,000€ 12/2/2014

1 fichier de données 1 fiche indicateur

1 rapport visuel

(38)

Reporting Financial Report

Dashboard Non-Financial Report

comment automatiser la remontée de l’information?

Analyse prédictive

Big Data

(39)

Comment aller plus loin?

(40)

Plus de 200 entreprises ont choisi BDO pour améliorer le pilotage de

leur entreprise

(41)

BDO Reporting propose une méthodologie en 3 étapes pour mettre en place vos indicateurs et votre reporting

IMPLEMENTATION UTILISATION &

DEPLOIEMENT DEFINITION

1 2 3

Identifier et définir vos indicateurs de performance

clés

Collecter/structurer les données et développer les

rapports

Mettre en place le processus de revue de l’information,

développer de nouveaux

indicateurs

(42)

Pour ceux qui veulent aller plus loin…

Contact Linkedin ou email : gregoire.talbot@bdo.be

Dowloader la présentation complète sur le site : www.gregoiretalbot.com

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