تطبيقات التورق المصرفي في المصارف الإسلامية تجربة مصرف إسلام ماليزيا

فراصلما في فيرصلما قروتلا تاقيبطت

ةيملاشلإا

ايسيلام ملاشإ فرصم ةبرتج

ةردب يموت نب

ةقيفش ديزوب

صدللما قرقتفا يغقص فِرعت ،يقملاشلإا فروصدا ىقتسم ذظ وفمادختشا مد ًوعشقت ؿظـدا مدصردا .وفؼقبطت مد ةديدظ ًارقص يغقصفا هذه تذخأ دؿو ،ييدقؾؼتفا توسشمدا مد يقظؼفا ذؾاقـفا ـم رثـو ىقتسم ذظ وتهوؼقبطت ّؿهأو يقؾيقؿتفا يغقصفا هذه ذظ فرعتفا ػإ فده ٌحبفا اذه ننؾ ،فقؾظو شلإا فروصدا ف ّرعتفا يفوومح ػإ يؾوولإوب ،ؽفذف جذقؿــ ويزقفوم ملاشإ فصرم يبرتج ضرظ عم يقملا .وفقؾ عشقتفاو وفمادختشا ـظ يتجوـفا ييدوصتؿلاا روثلآا ّؿهأ ذظ ىقتسم ذظ وبه لقؿعدا ؿظـدا مدصردا قرقتفا يغقص فارحكا ػإ وفقفإ ؾ ّصقتدا ٍئوتـفا رشتو رقتفا ـظ يقملاشلإا فروصدا تارارؿ مد فقؾظ صقصـدا عـدا ـم ؿؽرفا ذظو ،ءوفؼػفا هزوجأ يذفا ق مد ةذخآ يقملاشلإا فروصدا ضعب نأ لاإ ،وفقؾظ ىتست لتفا يقبؾسفا ييدوصتؿلاا روثلآاو يقفؼػفا عموجدا ملاشإ فصرم مد لولحا قه ماـ ىرخلأا لملاشلإا ؾيقؿتفا غقص بوسح ذظ فمادختشا مد عشقتفا .ويزقفوم Abstract

The organised tawarruq witnesses an expansion in use in the Islamic banks, and lot of Islamic windows in traditional institutions, and takes different applications . Thus, this research aimed to identify the organised tawarruq and its applications in Islamic banks, and shows the experience of Bank Islam Malaysia Berhad in applying this product. In addition, it tried to highlight the economic impacts of organised tawarruq.

The results indicates that there is a deviation in the organised tawarruq as practised in Islamic banks from tawarruq in fiqh. Despite its prohibition in jurisprudence academies decisions, and its negative economic impacts, some Islamic banks are expanding in applying it instead of the other financing islamic products as in Bank Islam Malaysia Berhad.

دَٔتم دارؾلأا توجوح يقبؾت يفووحد كعسي ليوم طقشقـ يقملاشلإا فروصدا ترفط ،يم ّرحدا تلاموعدا ـم يقملاشلإا توعؿتجدا رفطت اذـو ،يقظؼفا سشلأا ؼؾو توسشمداو ا عم يؼؾاقتم ييرماثتشاو يقؾيقتم ؾئوشو ذظ دماتظلاوب ؽفذو يـروشداو يبروضدوـ يقظؼفا طباقضف مادختشوب يقملاشلإا فروصدا تأدب ،ييدقؾؼتفا كقـبفا عم يسؾوـدا دادتصا عمو .عوـصتشلااو مد ًويدرض ًوع ّشقت دفص يذفا ،غقصفا هذه ـم دحاو ؿظـدا مدصردا قرقتفا زتعي ةديدج غقص رؾ ةرقصب سوـفا غب يريج قرقتفا نوـ نأ دعبو .فمادختشا دارؾلأا نوـ ٌقح ،ييقػظ فبصو ييد وأ ةرخلأا هذه ؾبِؿ ـم ؿقظـت نود يقملاشلإا فروصدا غبو ؿفـقب ماقؾو ، ؿفـقب ماقؾ فب نقؾموعتي تلاموعمو توجتـم ؽفذب عرػتقف ،وفبقترتو فروصدا ؿقظـتف عضيخ قرقتفا اذه حبصأ ؛وفؿؾظ فا ثاسفا ـم ةدؿتسم يؿيدؿ توقؿسم ؾؿتح ةصروعم يقفوم نقؿضدا مد وفػفوتخ وفـؽفو ،لفؼػ .وفقؾظ تأرض لتفا تارغتفا ىبسب :ليوتفا قحـفا ذظ ٌحبفا اذله يرهقج لؤوست يؽوقص ـؽؿي ،ؼؾطـدا اذه ـمو ام ٍٕ تاكٔبطت مرْتلا فيرصلما هعيلما لْنعلما اَب في فراصلما ،٘ٔملاسلإا فيّ اذام لجنتت ّهٍأ ِراثآ ؟٘ٓداصتقلاا اذه ـظ يبوجلإفو :يقتلآا رووحؿؾف ٌحبفا ضرعتي فقش ،لامسفا 1 -مدصردا قرقتفا مقفػم 2 -ؿظـدا مدصردا قرقتفا توؼقبطت 3 -ؿظـدا مدصردا قرقتفا مد ويزقفوم ملاشإ فصرم يبرتج 4 -ؿظـدا مدصردا قرقتؾف ييدوصتؿلاا روثلآا .

1 . وَْفم مرْتلا فيرصلما 1_.1 . فٓرعت مرْتلا َٕكفلا ( ٖدرفلا ) : حؾطصم  قرقتفا  دصؼيو ؿؾعفا ؾهأ ـم ؿهرؽ نود يؾبوـلحا ءوفؼؾ يـسفأ ذظ ؾؿعتسم :فب  فب وهاسصا ومم ؾؿلب لولأا عئوبفا رغف ادؼك وفعقب ؾجلأ يئقسك يعؾش قرقتدا يسشي نأ دؼـفا ذظ ؽفذب ؾصحقف 1  . :فكلب لملاشلإا لموعفا يطبارف عبوتفا لفؼػفا عؿجدا فؾ َّرظو  زقح مد يعؾش ءاشر عئوبفا ة قرقفا دؼـفا ذظ لقصحؾف عئوبفا رغف دؼـب يعؾسفا يسشدا عقبي ؿث ؾجمم ـؿثب فؽؾمو 2 . يقفودا توسشمؿؾف يعجارداو يبشوحدا يئقه ـظ يؼثبـدا يقظؼفا ريوعدا يـلج فتؾرظو :فكلب يقملاشلإاو " ًيسصا ـم رؽ ػإ وفعقب ؿث ،يحبارم وأ ،يمووسم ؾجآ ـؿثب يعؾش ءاشر فـم لوح ـؿثب دؼـفا ذظ لقصحؾف 3 . " 1.1 . فٓرعت مرْتلا فيرصلما ُنهحّ : دارؾلأا نوـ ٌقح ،ييقػظ فبصو ييدرؾ ةرقصب سوـفا غب يريج قرقتفا نوـ نأ دعب وأ ،فروصدا ؾبؿ ـم ؿقظـت نود يقملاشلإا فروصدا غبو ؿفـقب ماقؾو ،ؿفـقب ماقؾ فب نقؾموعتي قرقتفا اذه حبصأ ،وفؿؾظ :عي ماقؾ فقؾظ فرعتفا ؿتي وم قهو .وفبقترتو ،فروصدا ؿقظـتف عضيخ 1.1.1 . فٓرعت مرْتلا فيرصلما : :فكأ ذظ مدصردا قرقتفا ف ّرعي  قرقتفا يقؾؿظ ىقتسب يقفودا يسشمدا وأ فصردا موقؿ ذظ يقفودفا قاقشلأا مد ةرؾقتدا ندوعدا ـم ندعم ًوبفوؽ لهو يعؾسفا فصردا عقبي ٌقحب ؾقؿعؾف ـؿثفا فصردا ؿّؾسيو رخآ فرطف ًادؼك يعؾسفا عقبب فصردا ؾقؿعفا ؾـقي ؿث ،ؾجآ ـؿثب ؾقؿعفا ؾقؿعؾف يدؼـفا 4 . :ففقؼب لملاشلإا لفؼػفا عؿجدا فؾرظ دؿو  لطؿك ؾؿعب فصردا موقؿ عقب فقؾ ؿتي يعؾسفا  يضػفاو ىهذفا ـم ًسقف  ـؿثب قرقتسدا ذظ وهرؽ وأ يقدوعفا عؾسفا قاقشأ ـم نلب ،ةدوعفاو فرعفا ؿؽحب وأ يحاصر دؼعفا مد بقتؽم طؼب ومإ فصردا مزتؾي نأ ذظ ،ؾجآ قرقتسؿؾف وفـؿث ؿقؾستو ضروح ـؿثب رخآ سشم ػإ وفعقب مد فـظ بقـي 5  .

قؾتح للاخ ـم يؾموعدا هذه مد يعبرأ فارضأ كوـه نأ ٍتـتسك ػيرعتفا ؾ : ‌أ -فصردا يقدوعفا قاقشلأا ـم يعؾش عقب ىتري نأ هرود طقشو لولأا :ـيرودب مقؼيو ؾجآ ـؿثب غعم صخص ذظ 0111 يسشدا ـظ يبوقك مقؼي فصردوؾ عئوب نيوثفاو ،لاثم ـؽقفو لوح ـؿثب رخآ صخشف وفعقبب 711 ـؿثفا ؿؾسيو ، .قرقتسؿؾف ‌ ب مد قه يعؾش ددحقف فصرؿؾف ىهذي يذفا قهو لاقملأف جوتحدا قهو :قرقتسدا نأ ذظ ،فف فصردا ويهسشي ؿث ؾجمم ـؿثب لودا ديري ماكإو وتهاذف وهديري لا ؾصلأا فعقبي .لاقملأا فقطعيو لاوح فـظ يبوقك و ‌ ج -ـم وهذخليو ،يعؾسؾف لاعؾ جوتمح قهو لاوح يعؾسؾف سشم ػصب فصردا ـظ وبئوك فت .قرقتسدا ‌ د ،يقدوعفا قاقشلأا مد نقؽت ونهلأ وفؽؾتؿي لا دؿو ،فصردا وفؽؾتؿي دؿو ،وفسػك يعؾسفا .وفؾوصوأ دديح لوصيإ اذه فؽؾتؿي وم صىؿأو 1.1.1 . ههح مرْتلا فيرصلما : ءوػتـلإا ؿتقش فكنؾ ؿظـدا مدصردا قرقتفا يفلسم مد لعؿمج رارؿ رودصف ارظك يشاردفا هذه مد تيلي ماـ رارؼفا صكو .يفلسدا مد ىرخلأا ءارلآا مد لقخدفا نود هدارينب 7 : ‌أ -:يقتلآا رقملأف دقفؿتفا مد فػقصقت ؼبش يذفا قرقتفا زاقج مدظ ويهسشي ـم ىقترت وأ رخآ سشد يعؾسفا عقب مد يفوـقفوب قرقتفا دؼظ مد عئوبفا مازتفا نأ ظقـؿدا يـقعفوب يفبص وفؾعيج حاصر ًوضوؼم مازتفلاا نوـ ءاقش ،ًوظشر ي ؿؽحب مأ ي .يعبتدا ةدوعفاو فرعفا -لافا لظؼفا ضبؼفا طوؼب للاخلإا ػإ تلاولحا ـم رثـ مد يدمت يؾموعدا هذه نأ مز .يؾموعدا يحصف ـم وفقؾ قرقتسدوب لؿش ود ةدويزب يدؼك ؾيقتم حـم ذظ مقؼي يؾموعدا هذه عؿاو نأ وعم مد فصردا ولهاقحأ ؿظعم مد ييرقص له لتفاو فـم يرتج لتفا ءاؼفاو عقبفا تلام

يؾموعدا هذهو ،ؾيقتم ـم م ّدؿ وم ذظ ةدويزب فقؾظ دقعت نأ وفئارجإ ـم فصردا فده ؼظ يسمولخا فترود مد عؿجؿؾف ؼبش يذفاو ءوفؼػفا دـظ فورعدا ؼقؼلحا قرقتفا رؽ مح طوشرو يقؼقؼح تلاموعؿب هزاقجب لوؿ نأ ـم مافـقب ود ؽفذو...هرارؿ وفـقب ةدد ءاشر ذظ مقؼي لؼقؼلحا قرقتفوؾ ،يمدؼدا ثقحبفا وفقؾ لقؼفا ًؾصؾ ةديدظ قورؾ مد عؼتو وقؼقؼح ًوضبؿ وفضبؼيو يسشدا ؽؾم مد ؾخدت ؾجآ ـؿثب يعؾسف لؼقؼح لا دؿو فقؾظ لقصلحا ـم ـؽؿتي دؿ ،فقفإ فتجولح لوح ـؿثب قه وفعقبب مقؼي ؿث ،فكماو ذظ أرض يذفا فصردا ؽؾم مد ؾخدي لا لولحاو ؾجلآا غقـؿثفا غب قرػفاو ،ـؽؿتي مد ييرقص تلاموعؿب صخشفا اذله ؾيقتم ـم مدؿ ود ةدويز ذظ لقصلحا ضرغف يؾموعدا .فروصدا ضعب ويهرتج لتفا يـقبدا يؾموعدا مد رؾاقتي لا اذهو ،ولهاقحأ ؿظعم ‌ ب -روصدا عقجم عؿجدا سؾمج صيقي ،ػوعت للها رملأ ًلاوثتما ،يمرحدا تلاموعدا ىـجتب ف ىقؾب ـم يقملاشلإا يملأا ذوؼكإ مد يقملاشلإا فروصدا دقفج ردؼي ذإ سؾجدا نأ ماـ ػإ ءقجؾفا نود يظوؼدا يقؼقؼلحا تلاموعدا ؽفذف مدختست نلب صيقي فكنؾ ،وبرفا ةدويزب ًوضمح لايقتم ونهقـ ػإ لومت ييرقص تلاموعم .لقؿدا ػإ عجرت 1.3 . )ٖدرفلا( َٕكفلا مرْتلا ينب مرفلا هعيلما فيرصلما مرْتلاّ : وفعقبو ؾجلأوب يعؾش ءاشر ؼيرض ـظ دقؼـفا ذظ لقصلحا مد نوؼػتي مانهأ ـم ؿؽرفوب :لهو رقمأ ةدظ ـم نوػؾتيخ مانهأ لاإ ،لولحا ـؿثفوب أ -قرقتفا مقؼي ٌقح ،ضعبفا مافضعب ـظ غؾصػـم ـيدؼظ غب عؿيج )يدرػفا( لفؼػفا يقؾؿظ أدبتف يقؾؿعفا هذه لفتـت ؿث ،ؾجلأوب عقبفا نوـرأ يقؾقتسم يعؾسؾف ءاؼب ؾقؿعفا قرقتفا مد ومأ .لوح ـؿثب وهاسصا لتفا يعؾسفا عقب لهو ،ًوموتم وفـظ يؾصػـم ىرخأ عب عم يطبترم فتوقؾؿظ ننؾ مدصردا يؼبوش توؿوػتوب فصردا مقؼي ٌقح ،ضعبفا وفض ـؿضقف ،وفقؾظ عقبي لتفا يفلجاو ،وفـم يسشي لتفا يفلجا ـم ؾـ عم ،يقؾؿعفا ذظ يـقعفا عقب ـم بسؼي مضاقت قهو .فبذبذت مدظو ،رعسفا رارؼتشا 8 عقؿقت درجؿبو .

يد ؾقؿعفا يمذ مد ؾخديو ،ءاؼفاو عقبفا يقؾؿظ ؿتت قارولأا ذظ ؾقؿعفا و ،نق مد ؾخدي .دؼـفوب يعؾسفا ـؿث فبوسح ب وهاسصا لتفا يعؾسفا عقب مد يسشدا ـظ ًلاقـو فصردا نقؽي ؿظـدا مدصردا قرقتفا مد ًؾصػكا قفو ،يؾموعدا هذه ذظ ؾقؿعفا مدؿأ ود ًادؼك عقبفوب فصردا يفوـو لاقفو ،فـم فشوشأ ـم ؾيقؿتفا اذه رونهلا ؾجلآا عقبفا ـظ يفوـقفا 9 مد . قرقتفا مد عئوبفا نأ غح نيوثفا يسشدوب فف يؿلاظ لاو ،ًوؼؾطم يعؾسفا عقبب فف يؿلاظ لا لفؼػفا 10 . ج ،فصردا ؾبؿ ـم لاو ،ؾقؿعفا ؾبؿ ـم لا ؛يعؾسفا ضبؿ ؿتي لم ؿظـدا مدصردا قرقتفا مد لفـدا ـؿضي لم وم حبر ػإ يدمي اذهو .ًوظشر فـظ د -فا ؿؾعي ؿظـدا مدصردا قرقت-فا مد قهو ،قرقتفا ـم ؾقؿعفا فدبه )فصردا( عئوب لولأا يسشدا فدبه ؿؾعي لا لفؼػفا قرقتفا مد عئوبفا نأ غح مد ،دقؼـفا ذظ لقصلحا يحباردا عقب ءارجإ ـظ عـتتم وتهلشك ييادب مد يقملاشلإا فروصدا ًكوـ دؿو .ءاؼفا ـم قصلحا دصؼب يعؾسفا عقب ديري فكأ ًؿؾظ اذإ ءاؼفوب رممف ا ذظ ل ىقتؾ ذظ ءوـب ؛دقؼـف .ؽفذب يقظشر ه ؽفوم ػإ قرقتدا ػإ عصأ ؽفوم ـم ييدوعفا وتهرود يعؾسفا رودت لفؼػفا قرقتفا مد ػإ عجرت دؿ يعؾسفوؾ ؿظـدا مدصردا قرقتفا مد ومأ .ىرخأ فارضأ ػإ فـم ؿث ،ديدج رقص مدصردا قرقتفا نقؽي اذبهو .فصردا ػإ وفتظوب لتفا يـؼفا .يـقعفا رقص ـم ة ىفوغفا نأ ماـ تلاوصيلإ عقب فكلأ ؛ًوقؼقؼح سقف فكأ مدصردا قرقتفا مد عقبفا ذظ ؽؾت لقصو دعبو ،نزوخدا ػإ ؾشرت وفعقب داري لتفا عئوضبفا نأ ٌقح ،نزوخدا ييووستم تادحو مد ػـصت نزوخدا ػإ يظوضبفا 11 .

2 . هعيلما فيرصلما مرْتلا تاكٔبطت : بقؾشأ للاغتشا مد يقوودا يؾقؾؼفا تاقـسفا للاخ يقملاشلإا فروصدا ًع ّشقت دؼف ـم يظقـتمو ةديدج جذماـف لظشر سوشلـ فمادختشلا ؽفذو ،ؾموؽتم سيشمم روضإ مد قرقتفا ةديدج ًوصرؾ وفسػك فروصؿؾف ؼّؼيحو ،تومدلخا ـم ًاديزم وفئلاؿعف حقتي ماب ،يقؾصردا تاودلأا .حبرفا يػظوضد وم يقملاشلإا فروصدا مد ؿظـدا مدصردا قرقتفا توؼقبطت زربأ ـمو :عي 3.1 . :ءلانعلل ٘لْٔشلا يرفْت ضرغب هعيلما مرْتلا تاجتيم قرقتفا مادختشا ؼتكا دؼف ىقتسم ذظ يصوخ يػصب يقفودفا ندوعداو عؾسفا للاخ ـم رثـ ىدف يفققسؾف يشوم يجوح دقجقف وفـم ّوـاردإ ،يموظ يقملاشلإا يقفودا توسشمداو فروصدا ـظ وقفوح يحوتدا يقظؼفا يقؾيقؿتفا غقصفا رقصؿ عم ،يقبرفا ضرؼفا يمرح ؾط مد ،ءلاؿعفا ـم وح مد ماـ يفققسفا جوقتحا يقبؾت يشاردفاو جلاعفاو جاوزفا تلا 12 . يقملاشلإا يؾرصفا لومج مد يؾموعفا فروصدا ىدف ؿظـدا مدصردا قرقتفا يقؾؿظ ؿتتو اذه يقفوتفا تاءارجلإا ؼؾو 13 : أ -.ؿظـدا مدصردا قرقتفا بقؾشلب ؾيقتم ىؾطب لملاشلإا فصرؿؾف ؾقؿعفا مدؼتي ب عقك ؾقؿعفا ددحقف عؾسفا روعشلب يؿئوؿ فصردا ضرعي .ؾجلأاو ـؿثفاو يعؾسفا ج -.ةاسشدا يعؾسفا ءاؼب فؾقـقتو ،ءاؼفوب ًادظو ؾقؿعفا ـم فصردا ىؾطي د -.يقؾحدا وأ يقفودفا ققسفا ـم يعؾسفا ءاؼب فصردا مقؼي ه -.ـؿثفا طقسؼتو ،يحباردا بقؾشلب ؾقؿعؾف يعؾسفا عقبب فصردا مقؼي دظقفا ىجقؿب و يعؾسفا عقبب فصردا مقؼي يفوـقفا ىجقم عدقيو ،ؾقؿعفا بوسلح )دؼـفا( لولحا رعسب .فصردا ىدف ؾقؿعفا بوسح مد وفـؿث

ز فكنؾ لولحا يعقبطبو ،قوػتلاا ىسح ؾقؿعفا ـم يحباردا عقب طوسؿأ فصردا مدقتسي يظوبدا يعؾسؾف ؾجلآا ـؿثفاو فب ىسصا يذفا لولحا ـؿثفا غب وم قرػفا يؿقؿ حبري .ؾقؿعؾف بفوؽ فكأ ةروصلإا ردتجو ،زكوزفا ،ؽكزفا( يقفودفا مولخا ندوعداو عؾسفا ػإ ءقجؾفا ؿتي وم ًو ذظ صـت فروصدا ضعب نإ ؾب ،وهروعشأ مد لبسك توبثب وهزّقتم ػإ ؽفذ عجريو )...سوحـفا مد ةرثؽب ولهوادت نقؽي لتفا يقشوشلأا عؾسفا ـم يظقؿمج روتتخ وفئلاؿظ يحؾصم ذظ ًوصرح ونهأ شبو يقدوعفا قاقشلأا ةربـ يقفوم رئوسخ نودو يفقفسب وفعقب ؾفسي ؽفذبو لمقي ؾؽ 14 . 1.1 . :٘شسؤلما صفيل لٔنعلا ٙلع ٗرجعتمّ ٘عّرظم ٘ٔىْٓدم دادس في مرْتلا واددتسا قرقتسؿؾف قرقت ؿقظـتب يقملاشلإا فروصدا مقؼت دؿ ـيد ـم فقؾظ وم دادسب ًوضوؼم نقؽي ،هدادش مد رثعتم فـؽف عوـصتشلااو يحباردوـ وفسػك يسشمدا عم يظوؼم يقؾؿظ ـظ ٍتوك ـيدب لولحا ـيدفا لادبتشا لـعتو ـيدفوب ـيدفا خسػب وأ ، ـيدفا ىؾؼب يفلسدا هذه كؿستو ـم ةرقصفا هذه مد يقفؼػفا عموجدا ًفتكا دؿو ،فـم ديزأ ؾجمم ؿيرحتفا ػإ ـيدفوب ـيدفا خسؾ يقؾهولجا وبر ـم فقفإ لومت ود ،ًانعم مأ ًاهقم ـيددا نوـ ءاقش ًوؼؾطم " بيرت مأ ضيؼتأ " ، ٌقح ؿؿر ليودفا لملاشلاا فؼػفا عؿمج رارؿ مد ءوج 058 ( 7 \ 07 ) نماعب ؼظ يعبوسفا فترود مد ( ا يؽؾؿدا )يقؿصولها يقكدرلا ـم 28 ػا لولاا يدوجم 2 يقكوثفا يدوجم 0427 ـف ؼؾاقدا ـه 24  28 ناقج 2116 :فصك وم  ـيدفا ةدويز ػإ ضيػُي وم ّؾـ وظشر عقـؿدا ـيدفوب ـيدفا خسؾ ـم ّدعي ؼيرض ـظ ـيدفوب ـيدفا خسؾ ؽفذ ـمو ،فقفإ يعيرذ نقؽي وأ ؾجلأا مد ةدويزفا ؾبوؼم ـيددا ذظ يدم وفبجقؿب لشـت ـيدداو ـئادفا غب يؾموعم يقكقيددا دادش ؾجأ ـم ـيددا ذظ ةديدج يقكق ـئادفا ـم يعؾش ـيددا ءاؼـ ؽفذو ،ًانعم مأ ًاهقم ـيددا نوـأ ءاقش ،وفضعب وأ وفؾـ ػولأا فضعب وأ فؾـ لولأا ـيدفا دادش ؾجأ ـم لوح ـؿثب وفعقب ؿث ؾجمم ـؿثب 15 . 1.1 مرْتلا واددتسا . :ُقاكختسا ديع ٌانتئلاا تاقاطب ًٓد ٘لّدج في

ديزدا بذلج دظوسم ؾموعـ يفولحا هذه مد قرقتفا بقؾشأ يقملاشلإا فروصدا مدختست يجقتك ييرفص نقيد ـم ؿفقؾظ ؿـاسي دؿ وم دادش ؾقجلتب ؿله يصرػفا يحوتنب ؽفذو ،ءلاؿعفا ـم يفوح مدو .فصردا ؿله وهردصي نماتئا يؿوطب مادختشا دادسف ؿبهوسح مد فوـ دقصر دقجو مدظ رخلأا اذه موقؿ ـؿضتت فصردا عم ؿظـم قرقت يقؾؿظ مد لقخدفا للاخ ـم اذهو ،نقيدفا ؽؾت ًبثيو ، ّؾح يذفا ـيدفا وفـم مدقتسقف ادؼك وفعقبب فصردا ؾقـقت عم ؾجلأوب يظوضب ؾقؿعفا عقبب اذه ؿتيو ؾجلآا ـؿثفا )ؾقؿعفا ( يؿوطبفا ؾموح يمذ مد رفص ؾـ مد رملأا 16 . ـيدفا ىؾؿ وأ ـيدفوب ـيدفا خسؾ ؾقبؿ ـم ونهأ ،ةرقصفا هذه ػإ دؼـفا ف ّجقُي نأ ـؽؿيو ّؾح اذإ ـيدؿؾف ـئادفا لقؼب فورعدا يقبرفا عهولجا كقؾسؾف يبهوشم كقؾش ػإ يدمت ونهقـ ؾجلأا  بيرت مأ ضيؼتأ  ك ّرج ضرؿ ؾـ لهو وفقؾظ عؿجدا ةدظوؼفا وفقؾظ ؼبطـتو قفؾ وعػ فؼػفا عؿمج رارؼب فعـم ؿت يذفاو فسػك مدصردا قرقتفا قه لجروخ فجو ـم دؼتـُت ماـ ،مارح لملاشلإا لموعفا يطبارف عبوتفا لملاشلإا 17 . 2.1 . :اَئاظىإّ ٌانتئلإا ٘قاطب رادصإ في مرْتلا واددتسا طغفا ردصمو ةوطغم نماتئإ توؿوطب رادصإ ػإ يقملاشلإا فروصدا ضعب دؿعت قه ءو يؿوطبفا حـم دـظ ًءادتبا هذه قرقتفا يقؾؿظ ىر ُتجو .ؾقؿعؾف فصردا وفؿظـي قرقت يقؾؿظ يؾصمح يؿوطبفا ؾموح ؾقؿعؾف حوتُي ـؽف ،ؾجلآا ـؿثؾف نماضـ يرماثتشا بوسح مد وفغؾبم عدقيو يدؼـفا ىحسفا للاخ ـم ،يؿوطبؾف ًءوطؽ ؾثؿيو فف وـقؾمم دعُي يذفاو ،نماضفا ؽفذ مادختشوب توظادينب موقؼفا يؿوطبفا ؾموح ذظ لغبـي فكأ رؽ ،وضيأ وله تومدلخاو عؾسفا ءاشرو يؿوطبفوب ييرفص 18 . 3.1 . :ٕشهعلا مرْتلا فسػك فصردا ػإ ؾؼتكا ماكإو فصردا عم غؾموعتدا دـظ مدصردا قرقتفا ىؾض ػؼي لم ؿشوب ةديدج يقؾصرم ةادأ ؽفذب ًوثدحتسم  سيؽعفا قرقتفا  حبصلؾ قرقتسي يذفا قه ؿفعئادو مد ةدويز غظدقؿؾف ؼقؼتحو ءلاؿعفا عئادو بذج ـظ ًلاضؾ يفققسفا رؾقت ضارؽلأ

عم يـقعم يعؾش ءاشر مد لملاشلإا فصردا )عدقدا( ؾقؿعفا ؾقـقت ؽفذ ةرقصو .يقؾصردا م ـؿثب ؾقؿعفا ـم يعؾسفا هذه ءاؼب فصردا مقؼي ؿث ،ًادؼك ـؿثفا نيوثؾف لولأا ؿقؾست ؾجم ؾقؿعفا عم فقؾظ قوػتلإا ؿتي حبربو 19 . ديج يقملاشلإا ذؾاقـفاو فروصداو يقفودا توسشمدا مد سيؽعفا قرقتفا عؿاقف عبتتداو له موسؿأ يثلاث ػإ ؿسؼـت ونهأ 20 : أ -؛سيؽعفا قرقتفا سروتم لا ذؾاقكو فروصم ب ذظ لقصحؾف يقؾصردا توسشمداو يدرػفا دقعصفا ذظ فؼبطت ذؾاقكو فروصم :هذقػـتف يقفوتفا تاءارجلاا ًعبتا دؿو ،يفققسفا -؛فصردا ىدف فبوسح مد لودا ـم غؾبم عادينب ؾقؿعفا مقؼي نأ ،فبوسح مد يذفا غؾبدا لدوعي وفـؿث يعؾش ءاؼف ففقجقتب ؾقؿعؾف فصردا مدؼتي صردا ويهسشقف ًؿقف ًوؼؾو مافـقب فقؾظ قوػتلاا يريج حبر شموبهو ،يحبارم فـم ف ؛لولحا مد وفعقبب فف نقت ومم يعؾسفا نقؽت نأ فصردا ؾ ّضػيو ـؿثفا ؾقجلت فمزؾي لاو يعؾسفا ءاشر مد فـظ ؾـقتي نأ بوسلحا ىحوص ؾقؿعفا ذظ فصردا ضرعي صردا وهديري لتفا يعؾسفا ءاشر ذظ اردوؿ نوـ نإ ؽفذب ؛ف -؛ةدودمح ةدد ؾجمم ـؿثب فسػـف وفعقبب يعؾسؾف ؾقؿعفا ؽؾتم دعب فصردا ؾّـقتي فصردا ؾموعي رخلأا اذه ننؾ ؾقؿعفا ـم يعؾسفا ءاشر ـظ فصردا لودظ لوح مد ؛مزؾدا دظقفا موؽحأ هتؼؿب ننؾ غؾبدا ىحش وأ فصردا ذظ فتقكقيدد رؽبدا دادسفا مد ؾقؿعفا يبؽر لوح مد فصردا يفلسم مد فعم ؾخدي ـؽف ،يبؽرفا هذه ؼقؼتح فف حقتي  ؾجعتو عو  ؛ يقؾؿظ ءارجإ فـؽؿقؾ ،فبوسح ػإ فتؾووإ مد ىؽريو ؾقؿعفا ىدف غؾبم رؾقت لوح مد .فصردا عم يحبارم يقؾؿظ لوأ مد ةذختدا تاءارجلإا ؼؾو فصردا عم يحباردا

ج -صردا توسشمدا ذظ فؼقبطت مد صرتؼت يقملاشإ فروصم يفققسفا رؾقتف يقملاشلإا يقؾ .يفققسفا فيدف ًحص يذفا فصرؿؾف يفققسفا رؾقت ؾثم ،ةروضرفا تلاوح مد ؽفذو 3 . هعيلما فيرصلما مرْتلا في آزٔلام ولاسإ فرصم ٘برتج : ٌقح ،يقجاودزلاوب يقؾصردا وفتمقظـم زقؿتت لتفا يقملاشلإا نادؾبفا ـؿو ويزقفوم ػـصت توسشمم وفقؾ طشـت لتفا يصولخا توشوقسفاو غكاقؼفا ـم يظقؿجد عضتخ يقملاشإ يقؾصرم .ييدقؾؼتفا يقؾصردا توسشمدا ؾؿظ ؿظـت لتفا غكاقؼفا ـظ ػؾتتخ ويزقفوم ملاشإ فصرم زتعيو 21 صردا توسشمدا ـم ًادحاو هذه ـؿو ؾؿعت لتفا يقؾ ،يمقظـدا طباقو ؼؾو ؾؿعَقف ويزقفماب سشلتي فصرم لوأ نوـ يذفاو مد يقفودا تلاموعدا .يقملاشلإا يعيؼفا دوهرب ويزقفوم ملاشإ فصرم زتعي 22 لومج مد فضوشك لوازقف فسقشلت ؿت فصرم لوأ مد حتتؾا ٌقح ،ويزقفوم يفود مد يقملاشلإا يؾرصفا 0 يقؾيقج 0983 يـش قؿـي أدب ،فسقشلت ذـمو ، يقؾصردا يظوـصفا ؿقظدت مد ًوغفوب ًارود ىعف دؿو ىرخأ دعب .ويزقفوم يفود مد يقملاشلإا ذظ ففماظأ ءادأ مد رارؿتشلااو ءوؼبفا ـم فّـؽم ًوحوجك ويزقفوم ملاشإ فصرم حجك دؼف ؼؼيح فؾعج وم ةزلخا ـم فتبسـأ لتفا يبرجتفا هذه ؛دقؼظ يثلاثفا بروؼي وم يقؾصردا يحوسفا ـم ددظ مد عورؾ ةدظ حتؾ للاخ ـم ؽفذو ،ويزقفوم يفود مد ًاروشتكا ىدأ اذه نإ .ؼضوـدا .عؿتجدا حئاشر ػؾتمخ توجوقتحا لبؾتف يمدؼدا فتومدخو فتوجتـم يؾقؽشت عقشقت ػإ فصردوب .يظقـتدا ىرخلأا توجتـدا ضعب ػإ يؾووإ ،يروتج ؾيقتمو يـروشم غقص غب قرقتفوب ؾيقؿتفا يروجتفا ؾيقؿتفا غقص غب ـمو ثدحأ ـم زتعي يذفا مدصردا يـش ؽفذ نوـو فصردا وهوـبت لتفا يقؾيقؿتفا توجتـدا 2119 .

3.1 . :ُكٔبطت لالدّ آزٔلام ولاسإ فرصم في فيرصلما مرْتلا فٓرعت 3.3.1 . مرْتلا فٓرعت آزٔلام ولاسإ فرصم في فيرصلما 8 قرقتفا يغقص زتعُت ملاشإ فصرم وهوـبت لتفا يقؾيقؿتفا توقفلآا غب ـم مدصردا يصوخ يػصبو ،فعم غؾموعتدا ءلاؿعؾف يقؾيقؿتفا توجوقتحلاا ػؾتمخ يقبؾتف ؽفذو ،ويزقفوم .غقؾحدا ءلاؿعفا ـم مقؼي لتفا يقؾيقؿتفا يقفلآا فكأ ذظ ويزقفوم ملاشإ فصرم مد مدصردا قرقتفا فرعُيو ب فصردا ولهلاخ وفئاؼب هرودب مقؼي يذفا فؾقؿظ يحؾصد يقفودفا ققسفا ـم ًيحبارم ندعم ءاؼ مقؼي نأ ذظ ،ًوؼبسم وفقؾظ قوػتلاا ؿتي ةسؾ للاخ طوسؿأ ؼؾو د ّدسُيو ،دؼعفا مد دد ُيح ـؿثب فـم ل ّق ُيح اذبهو ،يقفودفا ققسفا مد يقكوث ندعدا عقبب ؾقؿعفا ـم يفوـو دؼظ ؼيرض ـظو فصردا ا قِرقفا فتوجوقتحا يقبؾت مد فـم دقػتسقف ؾقؿعفا بوسح ػإ فقؾظ ؾصحد 23 . 1.3.1 . ٘ئٍٔ رارق :آزٔلام ولاسإ فرصلم ٘ٔعرظلا ٘باقرلا قرقتفا عقب زاقجب ىقتؾ رادصنب يزقفودا يزـردا ؽـبؾف يقظؼفا يبوؿرفا يئقه ًموؿ دؼف 24 ـفا وفظماتجا مد وبه يؾموعفا يقملاشلإا فروصدا فيرتج يذفا 50 خيروتب 28 يقؾيقج 2115 دؿو ، ؿيرؽفا نآرؼفا تويآ نأ ػإ ًادوـتشا ىقتػفا هذه تءوج 25 ةدظوؼفوب ًلاؿظو ،وب ّرفا نود عقبفا ًحوبأ درو لتفا تلاموعدا ةدظوؼفا هذه ـم كـثتسُيو ،يحوبلإا تلاموعدا مد ؾصلأا ّنلب دقػُت لتفا يقفؼػفا وهزاقج مدعب ؾقفد 26 . عقب لقح يزقفودا يزـردا ؽـبؾف يقظؼفا يبوؿرفا يئقه ؾبؿ ـم ردصدا رارؼؾف ًادوـتشاو ؾيقؿتفا نلب دقػُي ًوقظشر ًارارؿ ويزقفوم ملاشإ فصرد يقظؼفا يبوؿرفا يئقه تردصأ دؼؾ ،قرقتفا هروبتظوب ،ًوظشر زقيج مدصردا قرقتفا يغقص ؼؾو – يئقلها رارؿ ىسح -لاموعدا طباقو ؼؾاقي ت يـش فصردا ؾبِؿ ـم فب ؾؿعفا ًوقؿشر أدب دؿو ،لملاشلإا دوصتؿلاا مد يقفودا 2119 .

1.3.1 . لالد لٔبطت آزٔلام ولاسا فرصم في فيرصلما مرْتلا قرقتفا يغقص توؼقبطت ًػؾتخا دؼف ًكوـو ،رخلآ لملاشإ فصرم ـم مدصردا ؾـوشدا ضعب ؾلح يقفآـ وهذوتخا ػإ يؾووإ ،يقؾحداو يقفودفا عؾسفا ذظ ىفوغفا مد وتهوؼقبطت .فصردا ىدف ءلاؿعفا ػؾتمخ فجاقت لتفا يقؾيقؿتفا نأ ؼبوسفا ػيرعتفا للاخ ـم وـيأر دؿو صردا قرقتفوب ؾيقؿتفا يقفآ ؼبطي ويزقفوم ملاشإ فصرم ؿضت لتفا يقفودفا عؾسفا عقب ؼيرض ـظ مد روقتخا عجريو .يقفودفا قاقشلأا مد ؾموعتفا وفقؾظ يريج لتفاو ،وفؾوـصأ فلاتخا ذظ ندوعدا ؾموعتفا وفقؾ ؿتي لتفا عؾسفا ـم ونهقـ ػإ ديدحتفوب عؾسفا ـم عقـفا اذله يقملاشلإا فروصدا ظ موتمإ يظه ػإ يؾووإ ،يقمقي يػصبو ًوقدوظ يقموظـفا طوؼفا ـم وهقؾخو ،وفئاشرو وفعقب توقؾؿ ىرخلأا عؾسفا يقبؾؽأ زقتم لتفا ػقفوؽتفاو تاءارجلإا يفقفش اذـو ،وهرؽ عؾش ذظ يؼبطدا 27 . يقكماتئلاا يؿوطبفا يقطغتف مدصردا قرقتفوب ؾيقؿتفا مدختسي ويزقفوم ملاشإ فصرم نإ ؿث لا ٌقح ،صيخشفا لماعتشلاف يصصخدا ؾقؿعؾف دقػتسي ماكإو ،ػقفوؽتفا ـم عقك يأ فقؾظ ؼِّبطت ةدد حبرفا لدعم ءوغفإ 21 يؿوطبفا يئبعت خيروت ـم ومقي 28 . 1.1 . مرْتلاب لْٓنتلا تاْطخ آزٔلام ولاسا فرصم في فيرصلما 3.1.1 . :ٌداعلماب مرْتلا تاْطخ قرقتفا ؼيرض ـظ ؾيقؿتفا ؼّبطُي مد وفصقخؾت ـؽؿي لتفا تاقطلخا ـم يظقؿمج ؼؾو ندوعدا عقبب :يقفاقدا طوؼـفا ‌أ ؾصيح ٌقح ،مدصردا قرقتفا يقفآ ؼؾو يـقعم يعؾش ؾيقؿتف ىؾطب ؾقؿعفا مدؼتي ا ؾـ ذظ فصردا .يؾموعدا موتملإ يبقؾطدا ؼئوثقف ‌ ب -ندوعؿؾف ندـف يصرقب ـم )ندعدا( يبقؾطدا يعؾسفا ءاؼب فصردا مقؼي ـظ اذهو ، ؛لولأا بروضدا ؼيرض ‌ ج ًوؾوضم يعؾسفا يؿقؿ ـؿضتي ـؿثب ،يحبارم دؼظ ؼؾو ؾقؿعؾف ندعدا عقبب فصردا مقؼي ؛فقؾظ ؼػتم ؼحلا خيروت مد هديدست ؿتي نأ ذظ ،حبرفا ـم يبسك وفقفإ

‌ د -فوـو دؼظ ماربإ ؼيرض ـظ ويزقفوم ملاشإ فصرم ؾقـقتب ؾقؿعفا مقؼي مد يعؾسفا عقبب ،ي ا ققسفا .يقفودف ‌ ه -م( رخآ فرض ػإ ندعدا عقبب ويزقفوم ملاشإ فصرم مقؼي بروضدا رؽ )نيوث بروض .لولأا ‌ و -دا عقب ـؿث ؾيقحتب فصر-دا مقؼي .فصردا ىدف ؾقؿعفا بوسح ػإ ندع ‌ ز -.طوسؿأ ؾؽص ذظ فصردا هوتجا فقؾظ وم ديدستب ؾقؿعفا مقؼي :ليوتفا ؾؽشفوب يصخؾم يقفلآاو هقر لهط ( 13 ) ٘ٔلآ : آزٔلام ولاسإ فرصم في ٌداعلما عٔبب فيرصلما مرْتلا Source: http://www.bankislam.com.my/en/Pages/ShariahConcept.aspx?tab s=3&mlink=PersonalFinancing. قرقتفا يقفآ للاخ ـم نأ غبتي ،ويزقفوم ملاشإ فصرم فرض ـم يشرمادا ندوعدا عقبب ـظ هوووؼتي يذفا رجلأا ػإ يؾووإ ،يحباردا دؼظ ـظ ٍتـت لتفا حبرفا يبسك ـم دقػتسي فصردا يفوـقفا 29 اذهو ،فصردوب فبوسح للاخ ـم ييدؼـفا يفققسفا ذظ لقصلحا ـم ـؽؿتقؾ ؾقؿعفا ومأ ، ا فتوجوقتحا ػؾتمخ يقبؾتف .يقؾيقؿتف صرم ف ويزقفوم ملاشإ )قرقدا( ؾقؿعفا قرقتسدا(

)

ةحبارم

لاكو

ة

1.1.1 ٌانتئلاا ٘قاطب ٘ٔطغتل مرْتلا . 8 نماتئلاا يؿوطب يقطغتف مدصردا قرقتفوب ؾيقؿتفا ومأ :يقفوتفا تاقطلخا مد وفورعك تاقطلخا ـم يظقؿمج للاخ ـم ؿتقؾ ‌أ .فصردا ـم ةددمح يعؾش ءاؼب وفقؾ دعَي فصرداو ؾقؿعفا غب يقؿوػتا عقؿقت ؿتي ‌ ب ءاؼب فصردا مقؼي .وقكآ لولأا رجوتفا ـم يبقؾطدا يعؾسفا ‌ ج - عقبب فصردا ؾقـقتب ؾقؿعفا مقؼيو ،ًلاجآ ًوعقب ؾقؿعؾف يعؾسفا فصردا عقبي .رخآ فرطف يعؾسفا ‌ د -.وقكآ نيوثفا رجوتؾف وفسػك يعؾسفا عقبب ًلاقـو هروبتظوب فصردا مقؼي ‌ ه نيماتئلاا دلحا غؾبدا حبصقف ،ؾقؿعفا بوسح مد غؾبدا عاديإ ؿتي .يؿوطبؾف ‌ و - .قوػتلاا ىسح ةددا ييونه مد ًلاموـ غؾبدا وأ ييرفص ًوضوسؿأ ؾقؿعفا ددسي هقر لهط ( 11 ) ٖزٔلام ولاسإ فرصم في ٌانتئلاا ٘قاطب ٘ٔطغتل فيرصلما مرْتلا ٘ٔلآ :

Sources: Bank Islam Malaysia Berhad, Application Of Shariah Contract In

Bank Islam’s Products And Servises, shariah report, October 2010, p : 11. ؾقؿعفا ‌ رجوت ‌ يعؾسفا ‌ نيوثفا ‌ فصرم ‌ ملاشإ ‌ ويزقفوم ‌ رجوت ‌ يعؾسفا ‌ لولأا ‌ 1 ₃ 5 6 2 4

1.1.1 مرْتلاب لْٓنتلا هجح ًع ٘خنـل . للاخ فيرصلما 1117 - 1131 للاخ فيرصلما مرْتلاب لْٓنتلا هجح .أ 1117 – 1131 ويزقفوم ملاشإ فصرم وهوـبت لتفا ؾيقؿتفا غقص غب ـم مدصردا قرقتفوب ؾيقؿتفا نوـ دؼف يـش ؽفذ نوـو ،ًوثيدح 2119 سخم للاخ فب ؾيقؿتفا ؿجح رقطت لقح ةرظك لؼؾـش عي ماقؾو ، ؿو فكزوو ،تاقـسفا :فصردوب ؾيقؿتفا غقص يؾش ـ هقر لّدج ( 13 ) للاخ مرْتلاب لْٓنتلا هجح : 1117 - 1131 :ٗدحْلا 3111 ٖزٔلام تجيٓر تاقـسؾف ويزقفوم ملاشإ فصرد يقفودا ريروؼتفا عجار:ردصدا 2119 , 2101 ، 2100 ، 2102 ، 2103 -ؾؽشفا للاخ ـم لودلجا ٍئوتك ضرظ ـؽؿيو :لياقدا هقر لهط ( 11 ) للاخ آزٔلام ولاسإ فرصم في لْٓنتلا ٕلاجمإب ٘ىراكم مرْتلاب لْٓنتلا هجح : 1117 -1131 ؿؿر لودلجا توكوقب :ردصدا 10 . 30 2113 ‌‌‌ ‌ ‌2112 ‌2111 ‌2111 ‌2119 يـسفا ‌ ‌ ‌ 275737328 1677378 قرقتفوب ؾيقؿتفا ؿجح مدصردا ‌ ‌ ‌ ‌1272837242 ‌1177117113 ؾيقؿتفا ليوجمإ % %‌ %‌ قرقتفوب ؾيقؿتفا يبسك ؾيقؿتفا ليوجمإ ػإ

ؾيقؿتفا ؿجح نأ ؼبش وم للاخ ـم ظحلاك نوـ ويزقفوم ملاشإ فصرم مد مدصردا قرقتفوب ؾيقؿتؾف يقفآـ هدماتظا ـم يـش لوأ مد ًلاقئو ( 2119 ) دؼؾ ،ؾيقؿتفا ؿجح ليوجمنب نرقؿ وم اذإ ـب ر ّدُؿ 067.378.111 فكزو ّدعتي لم ٌقح ،يزقفوم ًجـير 0.56 % يقفاقدا يـسفا مد ومأ ، ( 2101 ) فا ؿجح مد ةزتعم ةدويز كوـه نأ ظحلاـؾ ، تر ّدُؿو ،يؼبوسفا يـسفوب يكروؼم فب ؾيقؿت لياقحب 2.573.328.111 يزقفوم ًجـير بروؼي وم ػإ فكزو عػترا ماـ ، 20 % يـش مدو ، 2100 بروؿو فصردا مد قرقتفوب ؾيقؿتفا ؿجح وضيأ عػترا ، 3.356.091.111 ًجـير ،يزقفوم يبسك ػإ ؾصو نزقب 24.42 .% .ب لْٓنتلا هجح ينب ٘ىراكم ٘نراظلماب لْٓنتلا غٔصّ فيرصلما مرْتلاب ٗراجلإاّ : يـروشمو يبروضم ـم يـروشدوب ؾيقؿتفا غقص زتعت 31 ييرماثتشلاا ىقفوشلأا غب ـم ، يؾرصفا فقؾظ مقؼت يذفا سوشلأا ؾثتم ونهأ روبتظا ذظ ،يقملاشلإا فروصدا وهدؿتعت لتفا ؾؿتح عم مروغدا مد يـروشدا قهو يقملاشلإا يغقصب ؾيقؿتفا ؿجح ضرعك عي ماقؾو ،ؿكوغدا :ةروجلإوب ؾيقؿتفا اذـو ،يـروشدا هقر لّدج ( 11 ) للاخ ٗراجلإاّ ٘براضلماب لْٓنتلا غٔصب ٘ىراكم مرْتلاب لْٓنتلا هجح : 1114 -1131 ‌ ‌2111 ‌2111 ‌2119 ‌ ‌ ‌ ‌ةنسلا 2.573.328 167.378 - - - ليومتلا مجح قروتلاب 12.283.242 10.711.003 10.458.831 9.888.29₇ 10.311.593 لياجمإ مجح ليومتلا - - 6.000 6.000 8.934 ليومتلا مجح ةبراضلماب - - % % % % % % ليومتلا ةبسن لىإ ةبراضلماب لياجمإ ليومتلا - - % %0.23 5.33% - - ليومتلا ةبسن لىإ ةبراضلماب قروتلاب ليومتلا 345.763 ليومتلا مجح ةراجلإاب

غب وم تاقـسؾف ويزقفوم ملاشإ فصرد يقفودا ريروؼتفا عجار :ردصدا 2116 -2103 . :لياقدا ؾؽشفا للاخ ـم لودلجا ٍئوتك ضرظ ـؽؿيو ( هقر لهط 12 للاخ آزٔلام ولاسإ فرصم في ٗراجلإاّ ٘براضلماب لْٓنتلاب ٘ىراكم مرْتلاب لْٓنتلا هجح: ) 1117 -1131 :نأ لقؼفا ـؽؿي ؼبش وم للاخ ـم يـش ر ّدُؿ ٌقح ،رؿتسم ضوػخكا مد يبروضدوب ؾيقؿتفا ؿجح 2116 ـب 20306111 ػإ ؾصوو ،يزقفوم ًجـير 6111111 يـش يزقفوم ًجـير 2101 للاخ ًوتبوث كؼبقف ، 2100 ؾيقؿتؾف لبسـفا نزقفا ننؾ ،ةرؿتسم ةدويز مد ؾيقؿتفا ؿجح ليوجمإ نأ روبتظوبو ، كــفإ ضػخكا يبروضدوب . ًمدعكا نا ػا يـش مد 2102 نأ ًومقؿظ لقؼفا ـؽؿيو . ذظ ويزقفوم ملاشإ فصرم دماتظا نأ ـؽؿيو ،ًادج ػقعو ؾيقؿتفا وفؾؽقه مد يبروضدا .يغقصفا هذه وبه زقؿتت لتفا يقفوعفا ةرضوخدا ػإ ؽفذ ىبش عجرُك % % % % % % لىإ ةراجلإاب لياجمإ ليومتلا % % - - ليومتلا ةبسن لىإ ةراجلإاب قروتلاب ليومتلا

للاخ يـش 2119 و ، ،ويزقفوم ملاشإ فصرم ؾبِؿ ـم قرقتفوب ؾيقؿتفا يقفآ لـبت دعب ؾّث ُتم ٌقح ،يضػخـم قرقتفوب ؾيقؿتفا ػإ يبروضدوب ؾيقؿتفا يبسك نأ دجك ، غح مد ًوتبوث لؼب يبروضدوب ؾيقؿتفا ؿجح نأ روبتظا ذظ يقفاقدا تاقـسفا للاخ ًضػخكاو .قرقتفوب ؾيقؿتفا عػترا يـش غؾب ٌقح ،يبروضدوب نرقؿ وم اذإ ًادج عػترم ةروجلإوب ؾيقؿتفا ؿجح 2116 يؿقؿ 321974111 يـش وبه ؾيقؿتفا ؿجح ضػخـقف ،يزقفوم ًجـير 2118 ػإ 273397111 ػإ ؾصقف يقفوتفا تاقـسفا مد عوػترلاا ػإ دوظ ؿث ،يزقفوم ًجـير 330790111 هدجـؾ ؾيقؿتفا غقص يؾش مد ةروجلإوب ؾيقؿتفا نزو ومأ ،يزقفوم ًجـير ػإ ؾصي كتح ًوقيجردت صؿوـتي يـش مد 2102 توظوػترا دقجقف طؼؾ ةروصلإا عم ، يـش يػقػض 2117 و 2119 . يـش قرقتفوب ؾيقؿتفاو ةروجلإوب ؾيقؿتفا ؿجح يكروؼؿب 2119 يبسـفا هذه نأ دجك ، ـب ر ّدؼُتو ًادج يعػترم فؿجح ػعو ًوبيرؼت ػولأوب ؾيقؿتفا ؿجح ؾثؿي ٌقح ، ػإ ًوطقحؾم ًوووػخكا ضػخـت ؿث ،نيوثفا مد و يـش 2102 و 2103 ذظ لياقتفا ولأا يجردفوب عجري اذهو ، ربؽفا عوػترلاا ػإ ػ .قرقتفوب ؾيقؿتفا ؿجح مد :ٖراجتلا لْٓنتلا غٔصّ فيرصلما مرْتلاب لْٓنتلا هجح ينب ٘ىراكم .ج عقبفا ـم ؾـ مد يؾثؿتدا يروجتفا ؾيقؿتفا غقصب ؾيقؿتفا مقجح لياقدا لودلجا مد ضرعك قرقتفا يغقصب وفتكروؼمو ،يـقعفاو عوـصتشلااو يحبارداو ؾجلآا :مدصردا

هقر لّدج ( 11 ) للاخ ٖراجتلا لْٓنتلا غٔصب لْٓنتلا هجح : 1114 -1131 :ٗدحْلا 3111 ٖزٔلام تجيٓر 2100 2101 2119 يـسفا 2.573.328 167.378 - - ليوؿتـا مجح فيصردا قروتـاب عقبـا ليوؿتـا مجح لجٔا عقبـاب ليوؿتـا ةبسك لياجمإ غإ لجٔا ليوؿتـا - - ليوؿتـا ةبسك ليوؿتـا غإ قروتـاب لجٔا عقبـاب ( % ) ليوؿتـا مجح ةحبارداب % % % % % % ليوؿتـا ةبسك لياجمإ غإ ةحبارداب ليوؿتـا - - ليوؿتـا ةبسك غإ ةحبارداب قروتـاب ليوؿتـا ( % ) 509.988 638.984 642.964 ليوؿتـا مجح عاـصتسٓاب % % % % ليوؿتـا ةبسك غإ عاـصتسٓاب ليوؿتـا لياجمإ - - ليوؿتـا ةبسك غإ عاـصتسٓاب قروتـاب ليوؿتـا 1.675.229 708.527 1.683.055 1.254.298 ليوؿتـا مجح ةـقعـاب ليوؿتـا ةبسك لياجمإ غإ ةـقعـاب ليوؿتـا ( % )

- - ليوؿتـا ةبسك ليوؿتـا غإ ةـقعـاب قروتـاب ( % ) عجار :ردصدا غب وم تاقـسؾف ويزقفوم ملاشإ فصرد يقفودا ريروؼتفا 2116 -2103 :لياقدا ؾؽشفا للاخ ـم لودلجا ٍئوتك ضرظ ـؽؿيو هقر لهط ( 13 ) للاخ آزٔلام ولاسإ فرصم في لْٓنتلا ٕلاجمإب ٘ىراكم مرْتلاب لْٓنتلا هجح : 1117 -1131 ؿؿر لودلجا توكوقب :ردصدا 15 . :نأ لقؼفا ـؽؿي ؼبش وم للاخ ـم ٌقح ،ػولأا ثلاثفا تاقـسفا للاخ ؾجلآا عقبفوب ؾيقؿتفا ؿجح مد ضوػخكا كوـه لدوعي نوـ 6569669111 يـش يزقفوم ًجـير 2116 ػإ ؾصوو ، 5526419111 يـش يزقفوم ًجـير 2118 يـش ـم ًءادتبا عػتري أدب فكأ غح مد ، 2119 لدوعقف 5709609111 يـش ـم زؿتبش رخآ غؾبو ،يزقفوم ًجـير 2103 يؿقؿ .يزقفوم ًجـير ػصك ققػي وم ؾجلآا عقبفوب ؾيقؿتفا ؾثؿيو ـب فف يبسك ككدأ تردؿ ٌقح ،فصردوب ؾيقؿتفا ؿجح ليوجمإ يـش ؽفذ نوـو ، فف يبسك ذظأ ًؾصوو يـش مد 2116 ظحلاك يـسفا هذه دعب ـؽفو . ػإ ؾصتف يقيجردت يػصب ؾيقؿتفا ؿجح ليوجموب يكروؼم يغقصفا هذه يبسك ضوػخكا

39.84 % يـش 2103 ذظ يقشوشأ يػصب دؿتعي ويزقفوم ملاشإ فصرم نأ لـعي وم اذهو .يقؾيقؿتفا فتوقؾؿظ مد ؾجلآا عقبفا يغقص ًكوـ يبسـفا هذه نأ غبت ،ؾجلآا عقبفا ؼؾو ؾيقؿتفاو قرقتفوب ؾيقؿتفا يكروؼم دعب يـش للاخ ًادج يضػخـم 2119 ـب تردُؿ ٌقح ، يقفاقدا تاقـسفا مد عػتسف ، بروؼي وم ػإ ، اذهو ،ؾجلآا عقبفوب ؾيقؿتفا لدوعي قرقتفوب ؾيقؿتفا نأ يأ نأ لـعي وم % غقص ؾؽقه ـم ، قرقتفوب ؾيقؿتفا طؼؾ فؾثؿي فصردا ىدف ؾيقؿتفا يـسفا مد ؾجلآا عقبفاو . زـأ ًؾ ّجش دؿو ،يشاردفا ةسؾ للاخ ضوػخكاو عوػترا مد يحباردوب ؾيقؿتفا ؿجح يـش وله يؿقؿ 2118 ـب تردؿو 0848175111 ؿجح ؾؿأ ومأ ،يزقفوم ًجـير يـش نوـ دؼؾ وبه ؾيقؿتؾف رادؼؿب ؿجح ومأ .يزقفوم ًجـير ،ؾجلآا عقبفوب نرقؿ وم اذإ ًوضػخـم زتعقؾ ،ؾيقؿتفا غقص ؾؽقه مد يحباردوب ؾيقؿتفا وبه ؾيقؿتؾف يبسك ذظأ ًؾصو ٌقح يـش 2118 وقفوتتم وووػخكا يؾجسم . ػإ ؾصتف يقفاقدا تاقـسفا مد يـش 2103 ػإ ضوػخكلاا اذه عجري دؿو ؾيقؿتفا .قرقتفوب يـش قرقتفوب ؾيقؿتفا يحباردوب ؾيقؿتفا ققػي 2119 لياقحب 01 مد ومأ ،فوعوأ ؾيقؿتفا ؿجح ػصك ـم ؾؿأ يحباردا ؾثؿتف نازولأا ًبؾؼكا دؼؾ يقفاقدا تاقـسفا ضوػخكلاا سقفو ،رخلأا اذه مد سقسحدا عوػترلاا ػإ ًوشوشأ عجري قهو ،قرقتفوب .يحبارؿؾف ػقػطفا -خكا كوـه ،ػولأا ثلاثفا تاقـسفا للاخ عوـصتشلاا دؼظ ؼؾو ؾيقؿتفا ؿجح مد ضوػ يـش للاخ ىرخأ ةرم عػتري ؿث 2119 مد فتؿقؿ مد وووػخكا ؽفذ دعب ؾجسقف ، ـب ردؼقف يقفاقدا تاقـسفا 079518111 يـش يزقفوم ًجـير 2103 عوػترا ءوـثتشوب يـش ػقػض 2102 ػإ عوـصتشلاوب ؾيقؿتفا ؿجح يكروؼؿبو . نأ دجك ،ؾيقؿتفا ليوجمإ

فتبسك – لتـش للاخ ًلاقؾؿ ًعػترا نإو كتح 2117 و 2119 وووػخكا ًؾرظ ػا ؾصتف يقفاقدا تاقـسفا مد ارؿتسم 1.78 % يـش 2103 . للاخ 2119 قرقتفوب ؾيقؿتفا ؿجح ققػي عوـصتشلاوب ؾيقؿتفا نأ دجك ، 3 ،تارم ؾيقؿتفا مد ضوػخكلاا ػإ عجار ىبسفاو ،ؾيقؿتفا ليوجمإ ػإ ًوقبسك ضػخـم فكأ ؿؽر يقفاقدا تاقـسفا مدو .ؾيقؿتفا توقفآ ـؿو فقـبتف ػولأا يـسفا وهروبتظوب قرقتفوب قرقتفوب ؾيقؿتفا ؿجح بروؼقف نازولأا ىؾؼـت 61 عوـصتشلاوب ؾيقؿتفا ؿجح ةرم يـش 2103 . -قؿتفا غقص ؿضت اذه فرظ دؿو ،يـقعفوب ؾيقؿتفا ذظ وضيأ ويزقفوم ملاشإ فصرم مد ؾي لاجسم فتؿقؿ مد بذبذت رخلأا ككدا ـب فف يؿقؿ يزقفوم ًجـير يـش 2119 ، ـب ردؼت يؿقؿ ذظأو يزقفوم ًجـير يـش 2102 ـظ ومأ ، يبسك غؾب دؼؾ ؾيقؿتفا ؿجح ليوجمإ ػإ يـقعفوب ؾيقؿتفا نزو يـش 2117 ، يـش عوػترلاف تدوظو ،غتقفوتفا غتـسفا مد ضػخـقف 2101 غؾبتف ؼؼحتفو . ػا ؾصقف ؽفذ دعب رؿتسم ضوػخكا 6.96 % يـش 2103 . -يـش يـقعفوب ؾيقؿتفا ردُؿ 2119 لياقحب قرقتفوب يكروؼم 4 يقفاقدا يـسفا مد ومأ ،فوعوأ يـقعفا ؾثؿتف نازولأا ًبؾؼكا دؼؾ ـم ػإ ضػخـتف ،قرقتفوب ؾيقؿتفا ؿجح ـب رثـأ قرقتفوب ؾيقؿتفا لاثمم .ؽفذ دعب ػصـفا ـم ؾؿأ 6 .يـقعفوب ؾيقؿتفا فوعوأ 4 . هعيلما فيرصلما مرْتلل ٘ٓداصتقلاا راثلآا : قرقتفا يغقصب ذخلأا ذظ ىتسي :عي ماقؾ ؾثؿتت ،يقبؾسفاو يقبويجلإا روثلآا ـم ًاددظ ؿظـدا مدصردا 3.2 . :فيرصلما مرْتلل ٘ٔبايجلاا راثلآا له فف ـيديمدا وهاري ماـ مدصردا قرقتؾف يقبويجلاا روثلآا زربأ ـم 32 : ‌أ حقتي ماـ ،ييدقؾؼتفا فروصدا مد ؿئوؼفا يقبرفا ؾيقؿتؾف لظشر ؾيدب مدصردا قرقتفا نأ صؿؾف .وهدراقم ةرادإ مد زـأ يكورم فرو

‌ ب ـم ؾؿأ ػقفوؽتو رصؿ ًؿقب يفققسفا ـم ؿتهوجوح دارؾلأف لبؾي مدصردا قرقتفا نأ خلأا ؾئادبفا ـم هرؽ .يقملاشلإا فروصدا مد يؼبطدا ىر ‌ ج -قرقتفا نأ فروصدا فقفإ جوتتح لتفا ؾجلأا رصؼفا ؾيقؿتفا تاودأ ـم ةادأ مدصردا عم عؾر ليوتفوبو وهدراقم للاغتشا مد وتهءوػـ ةدويز ػإ يدمي ومم يقملاشلإا .وفتقحبر لد ‌ د -؛قرقتفا ؾمح نقؽت لتفا عؾسفا جاورو يفققسفا ةدويز ػإ مدصردا قرقتفا يدمي ‌ ه -شاو تلاومج حتػي مدصردا قرقتفا نإ عيروشدا ـم ددظ ؾيقؿتف يقملاشلإا فروصؿؾف يع ةرادإ يقؾؿظ ـم ؾفسي وم قهو ،وفقؾ ؽيؼـ لقخدفا نود يقفوعفا ةرضوخدا تاذ ؛فصرؿؾف يقسقئرفا يػقطقفا دعت لتفا رضوخدا ‌ و ىدف ؿنهقيد ديدست ـم دارؾلأا ـّؽتم لتفا ؾئوشقفا دحأ دعي مدصردا قرقتفا نإ تي ؽفذبو ييدقؾؼتفا فروصدا .فقؾ اقعؿو نأ ؼبش يذفا وبرفا رثأ ـم نقصّؾخ 1.2 :فيرصلما مرْتلل ٘ٔبلشلا راثلآا . وأ يقملاشلإا فروصدا ذظ ءاقش يقبؾسفا روثلآا ـم ديدعفا مدصردا قرقتفا ذظ ىتسي :عي ماقؾ ؽفذ نوقب ؿتيو .ؾؽـ دوصتؿلاا ىقتسم ذظ 3.1.2 . :٘ٔملاسلإا فراصلما ٙلع رثلأا ه ذظ ىتسي ةرسم ذظ ةشروبم رؽو ةشروبم ةدظ يقبؾش روثآ ؾيقؿتفا ـم عقـفا اذ :وفؾادهأ ؼقؼتح ـظ يقملاشلإا توعؿتجدا مد وهرودو وفؾادهأو وفؾبؼتسمو يقملاشلإا فروصدا :اَفادٍأ لٔكتح ًع ٘ٔملاسلإا فراصلما داعتبا .أ تهقظد وفتقظوؼم دـشو وهدقجو رزمو يقملاشلإا فروصدا ةلشك سوشأ عقؿتج ػإ و قؿـفاو مدؼتفا ؼقؼتح مد ؿفست يقظشر ييرماثتشا غقصب رماثتشلاف وففقجقتو غؿؾسدا تارخدم وفمادختشوؾ ،وفعم غؾموعتؿؾف يفققسفا رؾقت لتفا يقفودا يضوشقفا رودب موقؼفا سقفو ،يدوصتؿلاا رود صرحـي ٌقح ،وفؾؿظ يعقبض ـظ ًوسقئر ًلا ّقتح ّدعي مدصردا قرقتفا يقفلآ يفققسفا ؿيدؼت مد وه

يعػترم دئاقظ ؼؼيحو يفققسؾف سوـفا يجوحب رجوتي قفؾ ،ؽفذ للاخ ـم ىشوؽدا ؼقؼتحو ييدؼـفا ييدقؾؼتفا فروصدا مد ييقبرفا تلايقؿتؾف يؾثوممو ةدؼعم يقهمو يقؾؽص توقفآ زظ 33 . أَف غلابلما حابرلأا .ب بقؾشلب رغؾف وفؾيقتم دـظ يقملاشلإا فروصدا عقطتست ذظ لقصلحا ،مدصردا قرقتفا ـظ ثدحتت ضرؼفا دـظ ييدقؾؼتفا فروصدا نلأ ،ةدئوػب ضرؼفا تلادعم ـم ذظأ حبر تلادعم ذئدـظو .عقب قرقتفا نلأ حبرفا ـظ نقثحبي قرقتفا دـظو ،لدوعفا ةدئوػفا رعسب وفطبرتو ةدئوػفا يزـردا ؽـبفا يبوؿر ـم حبرفا تلادعم ًصؾتخ 34 . م ٘جالحا ودع .ج ٘ٔملاسلإا لْٓنتلا تاّدأّ دْكعل لابكتش ؼؼيح يذفا رماثتشلاا ػإ يقملاشلإا فروصدا فقجقتف لذبت لتفا ةربؽفا دقفلجا رؽـت لا ؾثم ،ؽفذ ػإ يدمت لتفا يقملاشلإا غقصفا ػإ ؾيقؿتفا فقجقت للاخ ـم ،عؿتجدا مد يقؿـتفا دبو ةروجلإاو عوـصتشلااو ؿؾسفاو توـروشداو توبروضدا فروصدا لـبت مدو .يحباردا ؾؿأ يجر ؾـ ذظ فكودب وأ دصؼب ضيؼتش ونهنؾ ،ةدكوسم وأ يؾيدب ؾيقتم يغقصـ مدصردا قرقتؾف يقملاشلإا يقملاشلإا فروصدا فادهأ زـأو ّؿهأ ـم ّدعي يذفا لؼقؼلحا رماثتشلاا غقص 35 . ًلابكتشم ٘ٔملاسا لْٓتم غٔصّ لئاسّ راهتبا لىإ ٘جالحا ءاَىا .د ؾئوشو ذظ ضيؼي ـف مدصردا قرقتؾف يقملاشلإا يقفودا توسشمداو فروصدا مادختشا نإ يقملاشا ؾيقتم غقصو ؾئوشو ريقطتو روؽتبا ػإ يجولحا وموتم لفـي ؾب ىسحؾ يقملاشلإا ؾيقؿتفا يقؿـتفا ؼقؼتح مد دظوستو مرغفاو ؿـغفا مد يـروشدا ذظ مقؼت لتفا 36 . يلما ٘ملاس في ؤهظتلا .ِ ٕملاسلإا فيرصلما جَ ؾئوشو ىودج مد غؽؽشدا ؿظدت لتفا بوبشلأا زـأ ـم دعي ؿظـدا مدصردا قرقتفا نإ يدقؾؼتفا ؾيقؿتؾف ةربـ يجردب يبهوشدا ؾيقؿتف يقفلآا هذه مادختشوبؾ .يقملاشلإا ؾيقؿتفا رفا قرػفا مدعـي يقملاشلإا ييرماثتشلااو يقؾيقؿتفا غقصفا ـظ عختفاو ،يقبرفا ؽؾت غب سيقئ .ييدقؾؼتفا فروصداو فروصدا لٔلحا باب في لْخدلا .ّ

فؾؿظ توقفآ حقوقتو فكوقب ؿت ماـ مدصردا قرقتفا لقصحؾف يمرمح يؾقح فكقـ ودعي لا هذه يريج يذفا فصردا لقخد هوـعم اذهو ًلا ّجمم فـم رثـأ دؼك عؾد ؾبوؼم لولحا مد دؼـفا ذظ لحا بوب مد ءلاؿعفاو يؾموعدا دصأ مرحدا ذظ ؾيوحتفا نأ ءماؾعفا ـم رثؽفا لوؿ دؿ ؾب .يمرحدا ؾق ةشروبم فبوؽترا ـم يمرح 37 . 1.1.2 . هعيلما فيرصلما مرْتلل ٘ٓداصتقلاا راثلآا ةشروبم رؽو ةشروبم ةدظ يقبؾش ييدوصتؿا روثآ مدصردا قرقتفا روشتكاو ؼقبطت ذظ ىتسي :وفهمأ ـم :٘ٔجرالخا ماْسلأل ٘ٔيطْلا لاْملأا ضّؤر جّرخ عٔجظت .أ وله لتفا يقفود عؾشو ندوعم له مدصردا قرقتفا ؾيقتم مد يمدختسدا عؾسفا ؿظعم نإ ػإ وففقجقتو يقملاشلإا لودفا ـم لاقملأا سوؤر جورخ مد ؿهوسي وم اذهو يقدوظ توصرقب شلإا قاقشلأاو بقعشفا نومرحو يقفودفا قاقشلأا ولهاقمأ ـم ةدوػتشلاا ـم يقملا 38 . ٖداصتقلاا طاظيلل ٘ٔشٔئرلا تايرغتلما ٙلع ٘بتترلما راثلآا .ب : ذظ مدصردا قرقتفا روثآ ذجتت :عي ماقؾ يدوصتؿلاا طوشـؾف يقسقئرفا تارغتدا -: رانجتسلاا ٙلع رثلأا قرقتفا نأ دجك ؾموعتت لتفا عؾسفا نأ ؽفذ لؼقؼلحا لوم سأرف ـيقؽت ػإ يدمي لا مدصردا تلادعم عؾر ؿث ـمو يقجوتكلإا يؿوطفا ةدويز مد ؿهوست لتفا يقفماشأرفا عؾسفا ـم ًسقف وفتطشاقب يدوصتؿلاا قؿـفا 39 . قرقتفا لدعم عوػترا للاخ ـم رماثتشلاا ذظ قرقتؾف لبؾسفا رثلأا رفظيو ققػي دؿ يذفا دلحا مد فظوػترا لوح مد ةدئوػفا ؾؿظ ؾؿعي ليوتفوبو ،لؼقؼلحا رماثتشلاا ـم عؿقتدا حبرفا لدعم رماثتشلاا قحك هوتجا ـم 40 . -:ٕجاتىلإا طاظيلا ٙلع رثلأا يقفولحا ؿتهوجوح عوبصإ ػإ دارؾلأا فجتقش مدصردا قرقتفا ذظ ؿئوؼفا ؾيقؿتفا روشتكا ؾط مد قتحا بوسح ذظ ذظ ديازتدا ىؾطفا يقبؾتف لجوتكلإا طوشـفا فارحكا هادمم اذه ،يقؾبؼتسدا ؿتهوجو

بوسح ذظ ؽفذ وهدئاقظو وهروعشأ عوػترا ؿث ـمو .وفقؾظ ىؾطفا عوػترلا ارظك يقفماؽفا عؾسفا ىرخلأا يطشكلأا 41 . -:ٕنلاَتسلاا مافىلإا عٔجظت عت نودو نقم ؾؽشب درػؾف فتحوتإو ؾيقؿتفا يقكوؽمإ نإ ذظ مدؼي فؾعيج تاءارجلإا مد دقؼ .ؿتهوؼػك مد ماتح ديزي ومم يقفتـملافا ؿتهوبؽر يقبؾت درجؿب طبضـدا رؽ كلافتشلاا ةروضر لا ءوقصأ ءاشر مد سوـفا ـم رثؽفا ،قرقتفا ؼقبطت مد يقملاشلإا فروصدا عشقت طرو دؼؾ وفئوؾو ـظ اوزجظ لتفا نقيدفا مد ؿفعؿوأ ومم ،وفقفإ ؿله 42 . -لأا :راخدلاا ٙلع رث طؿـفا روشتكلا ؽفذو ،روخدلاف لقفم نقؽي ـف مدصردا قرقتفا فقؾ دقسي يذفا عؿتجدا نإ نأ ؽفذ لمقؼفا دوصتؿلاا ذظ يقبؾش روثآ فف اذه ،روخدلاا صرؾ ؾؾؼي ومم ،مدسفا لـلافتشلاا ؾيقتم وفتطشاقب ؿتي لتفا تارخددا ذظ ةربـ يجردب دؿتعت ييدوصتؿلاا ةرودفا تارماثتشلاا 43 . -:هدضتلا ٙلع رثلأا ضرعفا غب نزاقتفا مدظ ـظ زعي قفؾ ،لودفا تويدوصتؿا ذظ يقبؾش ةرهوط ؿخضتفا زتعي ةرؾقتدا تومدلخاو عؾسفا ؿجحو لوادتدا يدؼـفا 44 عوػترا مد ؿهوست يقملاشلإا فروصدوؾ . بسف عجار ؽفذو ،قرقتفا توقؾؿظ للاخ ـم دوصتؿلاا مد ؿخضتفا تلادعم وهم غب 45 :  لا لؿؽلحا ضبؼفا عققشف يجقتك عؾسفا ـم دودمح ددظ ذظ ةدقؼعدا توؼػصفا ددظ عوػترا .لؼقؼلحا  مد لؼقؼلحا جوتكلإا ؿجح ـظ قرقتفا ؿله وهرؾقي لتفا دارؾلأا ىدف يقئاؼفا ةردؼفا ةدويز .عؿتجدا :٘فاضلما ٘نٔكلا وادعىا .ج قرقتفا يقؾؿظ فدته ؽفذو ،فـم زـأ ؾجآ دؼك ؾبوؼم ضروح دؼك ؿيدؼت ػإ ؿظـدا مدصردا يؾقشو ونهقـ دعت لاو ،رماثتشلاا مد لاو كلافتشلاا مد لا ،قرقتفا ؾمح يعؾسفا ديري لا قرقتفا نأ يقؾووإ يؿقؿ يلب دوصتؿلاا ؿظدت لا يقؾؿعفا هذه نوؾ اذبهو .دؼـفا ذظ لقصحؾف 46 .

لالما ماْسلأا ٙلع رثلأا .د :٘ٔ مد يقفودا دراقدا ـم ربـ ءزج لوؼتكا يدمي ومم يقفودفا عؾسفا مد قرقتفا توقؾؿظ يقبؾؽأ ؿتت يجوح مد يقؾحدا يقفودا قاقشلأا مد دجك ًؿو مد ،يقفودفا قاقشلأا هذه ػإ يقملاشلإا فروصدا ييدوصتؿلاا يقؿـتفا مد وهرود يدمت لـ لاقملأا ؽؾت ػإ 47 . :داصتقلاا في لْٓنتلا ٘فٔظّ ءاغلإ .ِ تلادوبؿؾف وعبوت نقؽي نأ يقظؼفا طباقضفا ىسحب دوصتؿلاا مد ؾيقؿتفا رود نأ مقؾعدا ـم حبصت ٌقحب يؿفدا سؽعي ؾب ىسحؾ رودفا اذه لغؾي لا مدصردا قرقتفا ـؽف .ييدوصتؿلاا ءوؾقفا ـؽؿي لا ؾيقؿتفا يػؾؽت نأو .ؾيقؿتؾف يعبوت تلادوبدا يدوصتؿلاا طوشـفا للاخ ـم وبه يمدخ ـم ؾيقؿتفا رود لقحتي وـهو .مدصردا قرقتفا توقؾؿظ مد فف دقجو لا يذفا لؼقؼلحا مد عؿتجدا ذظ ليوتفوبو دارؾلأا ذظ ءىظ ػإ يشقعدا ىقتسم عؾرو تلادوبدا ؿظدو دوصتؿلاا فكقيد يمدخو فػقفوؽت دادسف يفوومح 48 . لا لّادت ٙلع رثلأا .ّ :علش ذظ عػـفوب دقعي يذفا لوادتفا ـم سقف ؿظـدا مدصردا قرقتفا ذظ يبتسدا عؾسفا لوادت نإ له ؾب وبه عوػتكلاا دقصؼم رؽ عؾسفا نلأ ،ؾؽـ دوصتؿلاا وأ عؿتجداو قاقشلأاو غؾموعتدا ذله يؼؾغم ققش ءقشك ػإ يدمي تارم ةدعف قرقتفا ؾمح عؾسفا لوادتؾ .يقؾؽص يضوشو درمج ه وفؼيرض دتج لا ؽفذبو ،طؼؾ فعم ؾموعتدا رجوتفاو فصردا ذظ وبه ؾموعتفا صرتؼي ذإ .عؾسفا ققسفا ػإ ععػفا 49 .

٘تماخ : عقوقم ًثحب لتفا يشاردفا هذه ييونه مد " قرقتفا توؼقبطت لــؾ مدرـــصدا يــقملاشلإا فروـــصدا -ويزقفوم ملاشإ فصرم يبرتج " ؾصقتدا ٍئوتـفا ؿهأ صقخؾت ـؽؿي :تيلآوـ وفقفإ  أ قه لفؼػفا قرقتفا لولأا عئوبفا رغف ًادؼك وفعقب ؾجلأ يئقسك يعؾش قرقتسدا يسشي ن .دؼـفا ذظ ؽفذب ؾصحقف  ،يـقعم تويوؽ ؼقؼحتف يقملاشلإا فروصدا وفتثدحتشا يقؾيقتم ةادأ ؿظـدا مدصردا قرقتفا رخلأا اذه ءاؼف فصرداو )قرقتسدا( ؾقؿعفا غب يقؾؿعفا ىقترت ذظ فترؽؾ مقؼتو يقفود يعؾش فصردا ؾقؿعفا ؾّـقي نأ ذظ ،ؾجمم رعسب ؾقؿعؾف وفعقبب مقؼي ؿث ،يقؾمح وأ .ؾقؿعفا بوسح مد فجاردنب ًادؼك ـؿثفا فؿقؾست ؿث ،ققسفا مد وفعقبو وفضبؿ مد  رثؽفا هزوجأ يذفا )لفؼػفا( يدرػفا قرقتفا غب هقجو ة ّدظ ـم ـيوبتو فلاتخا دجقي ؿظـدا مدصردا قرقتفا غبو ءوفؼػفا ـم .  فكقـ ًوظشر زقيج لا يقملاشلإا فروصدا ضعب فيرتج يذفا ؿظـدا مدصردا قرقتفا نإ وأ لهمو قه ماكإو ،ًوقؼقؼح سقف فقؾ عقبفا نلأو ،ًوظشر عقـؿدا يـقعفا عقب يغقص ـم بسؼي عموجدا ؾبِؿ ـم ؾصاقتدا دقـلتفا ـم ؿؽرفوبو .عقبؿؾف لؼقؼح ضبؿ فقؾ ؿتي لاو ،يرقص ذظ يقفؼػفا هذه ننؾ يقؾؿعفا فترقص مد ؿظـدا مدصردا قرقتفوب ؾموعتفا زاقج مدظ .ديازتم ؾؽشبو فتفوازم مد ةرؿتسم فروصدا  دؿو ،ؿظـدا مدصردا قرقتؾف توؼقبطتفا ـم ديدعفا يقملاشلإا فروصدا ًثدحتشا .يقظشر توػفومخ ـم فقؾظ يقطـت ود ،زئوج رؽ وفـم ضعبفا يقفؼػفا عموجدا تزتظا  ًلابؼتسم وفئوـغتشا ػإ يدمي فقش ؿظـدا مدصردا قرقتؾف يقملاشلإا فروصدا يشرومم نإ فقشو ،... عوـصتشاو ؿؾشو يبروضم ـم ىرخلأا تاودلأاو دقؼعفا غقص ـم رثـ ـظ