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REPARTITION DES RECETTES DU SRH

Dans le document COMPTE FINANCIER 2019 (Page 34-39)

Evolution de la consommation de copies 2013-2019

REPARTITION DES RECETTES DU SRH

2016 2017 2018 2019

Recettes Internat 222701.62€ 225346.33€ 218498.73€ 214243.42€

Recettes demi-pensionnaires 358700.10€ 350911.00€ 338806.98€ 339053.20€

Réception facturées 4547.88€ 5040.89€ 2680.99€ 3253.69€

Recettes commensaux 44085.16€ 42754.77€ 46024.54€ 44603.33€

Dégradation- Reliquats prescrits 1006.60€ 998.50€ 1000.99€ 331.64€

TABLEAU REPAS CONSOMMES

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Maximum Minimum INTERNES 59518 60316 61787 58730 58167 56630 51932 48295 54097 55180 61787 48295

DP 97951 101176 110035 109012 105573 102726 95337 93309 92143 91636 110035 91636

COMMENSAUX 9679 9783 9061 9217 8824 8638 8454 7614 6645 8250 9783 6645

AUTRES 1520 1464 2093 1416 1981 1652 1216 1281 1704 1242 2093 1216 Total général : 168668 172739 182976 178375 174545 169646 156939 150499 154589 156308 182976 150499

Les charges du service de Restauration et d’hébergement.

Les charges du service SRH s’élèvent pour 2019 à 594938.75€ (585753.25€ en 2018, 626902.96€ en 2017, 608425.31€ en 2016). L’exécution de ces charges et la construction du budget s’effectuent en fonction de clé de répartition votée soit par la collectivité de rattachement soit par le conseil d’administration du lycée. Ainsi, les lycées doivent reverser 22.5% de leurs recettes élèves à la Région dans le cadre du « Fonds Régional à la rémunération des personnels d’internat » (FRRPI) et 1.25%

des recettes élèves et commensaux au titre du Fonds commun des services d’hébergement (FCSH). De plus, le conseil d’administration du lycée XXX a arrêté les taux de participation du service de restauration aux charges communes à 32% des recettes internat et 20.5% des recettes demi-pensionnaires et commensaux. La mise en œuvre de ces deux taux détermine les crédits ouverts au titre des achats de denrées alimentaires : 321980.67€ prévus au budget pour 2018.

Le premier poste de dépenses du service de restauration concerne les denrées alimentaires pour 295647.88€ soit 91.82% des crédits ouverts au budget, 90.60%

en 2018). Pour réaliser ces achats, le lycée XXXX est membre du groupement d’achat de fournitures de denrées du lycée XXX. Il participe activement aux commissions de choix des produits puisque les équipes du service restauration du lycée sont impliquées dans les commissions de dégustation lors de procédures d’appels d’offres. Le lycée XXX est vigilant sur la maîtrise du coût des denrées par repas (en moyenne, 1.89€ en 2019, 2.13€ en 2018, 2.06€ en 2017) en maintenant un niveau de qualité des produits élevés et en privilégiant le fait maison. Jusqu’en 2016, l’établissement faisait partie du dispositif « Mon lycée mange bio » et bénéficiait à ce titre de subventions spécifiques afin de développer les achats de produits issus de l’agriculture biologique. Ces financements annexes se sont taris depuis 2015 sans pour autant que les efforts entrepris par le lycée sur le développement des produits bio et locaux au sein de la restauration soit remis en cause. Les choix opérés le lycée sur le bio ont été maintenus (céréales bio, sucre poudre bio, fruits bio, laitages bio). Les achats de bio pour 2019 s’élèvent à 78605.31€ soit 26% des dépenses de denrées (41776.26€

en 2018 14.18% des dépenses, 46055.47€ en 2017 14.85% des dépenses). 33% des achats de denrées BIO sont effectués au sein de la Région Auvergne Rhône Alpes, les pâtes étant achetées via La Bio d’ici en Italie. Un effort important a été fait sur ce type de denrées notamment afin de préparer la transition prévue par la loi EGALIM.

Les denrées alimentaires sont aussi suivies en stock : au 31/12/2018, les stocks de denrées ont augmenté +2359.49€. Cette écriture se constate comme une annulation de charge pour le lycée et impacte positivement le résultat du service SRH.

Le deuxième poste concerne les reversements à la Région, au service général : 262924.48€ en 2019, (275143.60€ en 2018,148970.74€ en 2017, 151121.08€

en 2018). A partir de 2018, hausse du reversement sur le service ALO pour les fluides et les contrats non individualisables depuis le budget 2018 (128386.89€ en 2018 et 6800€ en 2017). Pour 2019, le reversement à la Région s’élève à 131965.49€ (132935.41€ pour 2018, 137404.67€ en 2017, 138633.96€ en 2016). Ce poste

de dépense diminue : en effet les charges sont calculées sur un pourcentage du niveau de recettes (ces dernières ont baissé). Depuis le mois de novembre 2018, un partenariat avec la YYYY a été mis en place pour la récupération des surplus de production le vendredi après le service. La redevance déchet versée à la communauté d’agglomération diminue (5837.58€). En ce qui concerne les autres charges, les charges d’entretien des installations, de renouvellement de matériel et de viabilisation sont en hausse. Des prélèvements sur fonds de roulement ont été votés en 2019 notamment sur la viabilisation pour la prise en compte des surcoûts liés à l’énergie. Du petit matériel a aussi été renouvelé en 2019 pour 13395.98€ (9363.39€ en 2018, 6470.16€ en 2017, 3397.65€ en 2016) : remplacement des plateaux en janvier 2019. Un projet de renouvellement de la vaisselle (usagée) est en cours.

G ) L E S O P E R A T I O N S E N C A P I T A L ( I N V E S T I S S E M E N T ) - O P C

Cette section contient toutes les acquisitions ayant vocation à augmenter le patrimoine du lycée : biens d’une valeur supérieure à 800€ HT et dont la durée de vie est supérieure à un an. Les crédits ouverts sur le service OPC l’ont été soit par notification de subventions (fonds régional d’investissement (FRI) créé en 2017 et notifié en février et en octobre 2019, subventions de Petites Maintenances Immobilières) soit par des prélèvements sur fonds de roulement votés en cours d’exercice (3200€ votés et 2094€ de crédits utilisés). Le lycée a acquis sur fonds propres un groupe froid pour la restauration. L’établissement est volontaire dans sa politique d’investissement et de renouvellement de ses équipements : 109037.71€ (85611.39€ en 2018, 146302.78€ en 2017, 22153.38€ en 2016, 38938.35€ en 2015 et 2967.42€ en 2014).

Les crédits ouverts dans le cadre du FRI 2019 ont été entièrement consommés pour 45064€ (41232.67€ en 2018, 35973.37€ en 2017) : ces achats concernent le remplacement de l’achat de mobilier urbain ou d’affichage, d’ordinateur pour préparer le changement de progiciel comptable ne fonctionnant que sous windows 10, des microscopes pour les SVT, mobilier pour l’internat, matériel de laboratoire pour les sciences physiques, armoire forte pour le tertiaire, aménagement de la plonge au self.

Dans le cadre d’opérations de travaux et de modernisation des installations, la Région a subventionné l’installation d’un adoucisseur sur le lave-vaisselle, la reprise des étanchéités sur les logements, le remplacement des baies vitrées, la réfection du carrelage du halle, la mise aux normes du SSI : 46381.99€

Des sorties d’inventaire pour mise au rebus ont été réalisées cette année dans le cadre de la préparation au déploiement d’OP@LE : 24807.47€.

Année Dénomination Montant % part 2019 Dépenses fonctionnement 1476792.71 93.13%

Dépenses d’investissement 109037.71€ 6.87%

2018 Dépenses fonctionnement 1419301.60€ 93.97 Dépenses investissement 85611.39€ 6.03 2017 Dépenses fonctionnement 1366475.26 90.32 Dépenses investissement 146302.78 9.68 2016 Dépenses fonctionnement 1437963,96 98,48 Dépenses investissement 22153,38 1,52 2015 Dépenses fonctionnement 1425633,79 97,38 Dépenses investissement 38938,35 2,62

Le Proviseur

ANNEXES

A N N E X E 1 : E X E C U T I O N B U D G E T A I R E 2 0 1 9

A N N E X E 2 : L I S T E D E S P R O J E T S 2 0 1 9

Dans le document COMPTE FINANCIER 2019 (Page 34-39)

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